17 B 25051 bijlage 1 BHP Begrotingswijziging 2025

HARNASCH POLDER

BEDRIJVENSCHAP HARNASCHPOLDER

BEGROTINGSWIJZIGING 2025

BEGROTINGSWIJZIGING 2025 Op grond van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde (en gewijzigde) Gemeenschappelijke Regeling Bedrijvenschap HarnaschPolder leggen wij u de begrotingswijziging 2025 voor. De begroting en hiermee de begrotingswijziging is de kader stellende begroting van het Algemeen Bestuur en vormt de grondslag voor het door het Dagelijks Bestuur te voeren beheer. Bedrijvenschap Harnaschpolder is opgericht ten behoeve van de uitvoering van het programma 'Ontwikkeling gronden'. De grondexploitatie die hiervoor wordt gevoerd wordt naar verwachting medio 2025 gesloten, waarna nog een tweetal vorderingen uit dit programma over blijven en als aparte vordering zullen worden opgenomen in de balans. Hierna is de Begrotingswijziging 2025 opgenomen, gebaseerd op de grondexploitatieberekening per 1-72024 zoals deze door het Dagelijks bestuur en Algemeen Bestuur Is vastgesteld, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen. In de begroting 2025 werd uitgegaan van een beëindiging van zowel de grondexploitatie als de gemeenschappelijke regeling per 30 juni 2025. In deze begrotingswijziging wordt uitgegaan van een afsluiten van de grondexploitatie per 30 juni 2025 maar een beëindiging van de gemeenschappelijke regeling eind 2026.

Hierdoor zijn in deze begrotingswijziging ook bedragen of)genomen voor de tweede helft van 2025. Begroting 2025

Wijziging Gewijzigde __________begroting 2025

1.359.346 3.296.134

1.409.118 146.792

LASTEN

Lasten Mutatie onderhanden werk / vordering Storting in de voorziening Totaal lasten

2.768.464 3.442.926

0

0

0

4.655.480

1.555.910

6.211.390

4.655.480

1.285.974

5.941.454

0

0

0

4.655.480

1.285.974

5.941.454

0 0 0

-269.936

-269.936

BATEN

Baten Vrijval van de voorziening Totaal baten Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming______

0

0

-269.936

-269.936

De mutaties in de baten en lasten kunnen als volgt nader worden gespecificeerd (zie volgende bladzijde):

2

Begroting 2025

Wijziging Gewijzigde _________ begroting 2025

LASTEN

Verwervingen CMele techniek Slopen, saneren en voorbelasten Bouwrijp maken Woonrijp maken CT diversen

0

0

0

0

0

409.201

30.218 1.126.733

30.218 1.535.933

0

0

0

Plankosten en VTU Pla nontwi kkel i ngskosten Voorbereiding en toezicht op uitvoering

391.410 36.828

102.532 153.084

493.942 189.912

Overige kosten Rentekosten Fondsvorming Overig

449.828 51.829 20.250

-199.778 11.781 20.449

250.050 63.610 40.699

0 0

50.000 114.100

50.000 114.100

Mutatie onderhanden werk / vordering

3.296.134

146.792

3.442.926

Totaal

4.655.480

1.555.910

6.211.390

4.655.480

924.496

5.579.976

0

361.478

361.478

4.655.480

1.285.974

5.941.454

0

-269.936

-269.936

Overige kosten na afstuiten grondexpioitahe Organisatiekosten na afsluiten grondexploitatie Rentekosten na afsluiten grondexploitatie

0 0

BATEN Opbrengsten niet-woningbouw Overige opbrengsten Totaal Baten en lasten

Nadere toelichting belangrijkste mutaties Civieie techniek: De kosten van slopen, saneren, voorbelasten, bouwrijp maken en woonrijp maken zijn in belangrijke mate verbonden aan de uitgifte van kavels voor bedrijven. Het grootste deel van de geraamde kosten In 2025 heeft betrekking op activiteiten voor de gronden in Hoog-Harnasch en Woud-Harnasch fase 1 vanwege de voorziene grondverkopen in die gebieden. Hierbij is sprake van het doorschuiven van investeringen van de tweede helft van 2024 naar 2025. Het belangrijkste deel daarvan betreft het benodigde grondwerk in de Woud-Harnasch fase 1 strook langs de Harnaschdreef.

3

Planontwikkelingskosten en VTU: De kosten hiervan hebben een directe relatie met de civieltechnische kosten. Aangezien die kosten vanuit de tweede helft van 2024 naar 2025 zijn doorgeschoven stijgen ook de kosten voor voorbereiding en toezicht in 2025. Overige kosten: De grootste afwijking betreft de rentekosten. Deze zijn vallen fors lager uit als gevolg van gunstigere rentepercentages. Ten aanzien van de overige kosten zijn een aantal posten die in de 2® helft van 2024 stonden gefaseerd nog niet gerealiseerd. Deze posten schuiven door naar 2025. Overige kosten na afstuiten grondexploitatie: De raming van de organisatiekosten na afsluiting van de grondexploitatie heeft betrekking op de kosten van inzet van medewerkers en inhuur van adviseurs voor het innen van de vorderingen en het voldoen aan de wettelijke vereisten die worden gesteld aan een gemeenschappelijk regeling. De rentekosten na afsluiting van de grondexploitatie hangen samen met de financiering van deze vorderingen, de deelnemende gemeenten zullen het tekort op de grondexploitatie aanzuiveren op het moment dat deze wordt afgesloten. Mutatie onderhanden werk/ vordering: Dit betreft de mutatie in de post onderhanden werk, gecorrigeerd voor de in het onderhanden werk begrepen vorderingen die apart op de balans worden gepresenteerd na afsluiting van de grondexploitatie.

Opbrengsten niet-woningbouw: De raming voor 2025 is afgestemd op de bedragen die op basis van overeenkomsten en afspraken mogen worden verwacht. Het betreft drie resterende kavels in Woud Harnasch fase 1 in Vrij Harnasch fase 2. Overige opbrengsten: De overige opbrengsten zijn gewijzigd, mede als gevolg van verschuivingen in de tijd en betreft de verkoop van een woning. Voor zover overige opbrengsten niet zijn gerealiseerd op het moment dat de grondexploitatie wordt afgesloten zullen deze als aparte vordering in de balans van de gemeenschappelijke regeling worden opgenomen. Algemene toelichting bij de begrotingswijziging Het Bedrijvenschap hanteert 1 juli als actualisatiedatum voor de grondexploitatie. Hierdoor is het mogelijk om uitgebreid de actuele uitgangspunten, verschillen ten opzichte van de vorige grondexploitatie, en de kansen en risico's met vertegenwoordigers van beide deelnemende gemeente te bespreken en vast te stellen. De bestuurlijke vaststelling vindt daarna begin december plaats. Deze procesplanning zorgt voor een vlotte opstelling en controle van de jaarrekening. Er hoeft immers niet meer gewacht te worden op definitieve jaarcijfers voordat de grondexploitatie kan worden herzien.

De begrotingswijziging is gebaseerd op de jaarschijf 2025 uit de herziene grondexploitatie-berekening per 1-7-2024, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen. In de begroting 2025 werd uitgegaan van een beëindiging van zowel de grondexploitatie als de gemeenschappelijke regeling per 30 juni 2025. In deze begrotingswijziging wordt uitgegaan van een afsluiten van de grondexploitatie per 30 juni 2025 maar een beëindiging van de gemeenschappelijke regeling eind 2026. Hierdoor zijn in deze begrotingswijziging ook bedragen opgenomen voor de tweede helft van 2025.

4