04 rv 2e per begrotingswijziging 2024

Datum

13 juni 2024

Nummer

2024-08-04

Datum commissievergadering 26 juni 2024 Datum raadsvergadering

3 juli 2024

Oplegger Zaaknummer

612481

Onderwerp

2e periodieke begrotingswijziging 2024 | PBW2-2024

Portefeuillehouder

F.A. Voskamp

Uiterste behandeldatum (met toelichting)

03-07-2024 Conform P&C cyclus is de uiterste behandeldatum 3 juli 2024.

Eerdere besluitvorming Samenvatting voorstel

De 2e PBW 2024 is de tweede periodieke wijziging voor dit dienstjaar. Alle ontvangen mutaties zijn verwerkt en deze PBW 2024-2 laat evenals de voorgaande PBW 2024-1 een (beperkt) negatief saldo zien. Met betrekking tot PBW 2024-2 gaat om een negatief saldo van € 1.387. In de paragraaf financiën leest u daar meer over.

Beslispunten

De gemeenteraad besluit om: 1. In te stemmen met de 2e PBW 2024. 2. Begrotingswijziging 2024-202 vast te stellen.

Bijlage(n) Advies commissie

Raadsbesluit

o Akkoord / o Niet akkoord Opmerking:

Datum van besluit gemeenteraad:

A. de Vos griffier

F.I. Noordermeer – van Slageren voorzitter

Inleiding De raad heeft de begroting 2024 en verder vastgesteld. In grote lijnen loopt alles nog volgens planning. Toch kan het zijn dat er wijzigingen nodig zijn op wat de raad heeft vastgesteld. Dat kan bijvoorbeeld omdat er sprake is van nieuw inzicht of nieuwe wetgeving. Deze wijzigingen verwerken wij in de 2e PBW 2024. Op 6 mei jl. hebben wij de organisatie gevraagd om deze wijzigingen aan te leveren. Het resultaat van de aangeleverde mutaties hebben wij in de 2e PBW verwerkt. De 2e PBW voor 2024 sluit met een beperkt negatief saldo van € 1.387. In de paragraaf financiën leest u daar meer over.

Beoogd maatschappelijk effect Het beoogd effect van dit voorstel is de begroting 2024 in lijn te brengen met de werkelijke en geprognosticeerde lasten en baten en de raad te informeren over de ontwikkeling van de budgetten. Ook geven we de raad hiermee inzicht in de (financiële gevolgen van de) actuele ontwikkelingen op beleidsniveau.

Argumenten 1.

2.

Deze PBW bevat de aangeleverde mutaties van de afdelingen in exploitatiebudgetten, investeringskredieten en reserves. Overeenkomstig de “Financiële verordening gemeente Midden-Delfland 2019” zijn de mutatiebedragen per taakveld groter dan € 25.000 toegelicht. Door deze wijzigingen te verwerken in de 2e PBW zorgen wij dat de begroting actueel en rechtmatig is en blijft.

Kanttekeningen 1.

Er is een beperkt negatief eindsaldo.

Financiën Voor een nadere toelichting op de mutaties verwijzen we kortheidshalve naar bijgaand mutatieoverzicht. Dit overzicht is tot stand gekomen op basis van de aanlevering door de afdelingen. Het nadelige saldo van € 1.387 bestaat voor € 451.406 (voordelig) uit incidentele mutaties en voor € 452.793 (nadelig) aan structurele mutaties. De wijzigingen in de 2e PBW bestaan uit de volgende grotere mutaties; (> € 25.000 of kleiner indien het een relevante toevoeging betreft) Toelichting Prijsstijgingen energie; Voor openbare verlichting. Toename kosten wegbermen; Betreffende voornamelijk areaaluitbreiding en indexatie van aannemers. Bijraming ODH bijdrage; Betreft een bijraming van de ODH bijdrage voor geluidsmetingen en bodemtaken. Soortenmanagementplan quickscan (ecologie en biodiversiteit); Dit versneld maatregelen t.g.v. energietransitie particulieren. Kan vooralsnog niet bekostigd worden uit gelden Nationaal Isolatieprogramma (NIP) - wettelijke verplichting Actualisering warmteprogramma; Transitie naar aardgasvrij programma. Leerlingenvervoer; Zowel de stijging van het aantal kilometers als de stijging van de tarieven binnen het leerlingenvervoer leiden tot een prijsverhoging.

Bedrag € 135.000

Resultaat Nadelig

€ 60.000

Nadelig

€ 38.087

Nadelig

€ 45.000

Nadelig

€ 50.000

Nadelig

€ 60.000

Nadelig

2

Schoolwoningen; De bestaande ambitie om de huur van de schoolwoningen in Schipluiden af te bouwen is voorlopig niet haalbaar. De school heeft naar verwachting de komende jaren nog een leerlingenaantal waarbij de huidige ruimte nodig blijft. Met het oog op de ontwikkelingen op het gebied van onderwijshuisvesting in de volgende alinea verwachten wij de huur voor 2025 incidenteel te moeten verlengen. Voor de jaren daarna wordt er op basis van het IHP (integraal huisvestingsplan) meer duidelijkheid verwacht. Daarnaast werd er voor de huur van de schoolwoningen in Maasland nog niet eerder indexering toegepast in de begroting. Jeugdgezondheidszorg; JGZ heeft voor haar wettelijke taken gevraagd om een toekomstbestendige financieringsmethode waarbij zowel de preventieve jeugdgezondheidszorg voor de kinderen binnen de H8, als landelijke ontwikkelingen voor de langere termijn geborgd zijn. Voor 2025 bestaat regionale instemming. Economisch beleid; Erfpacht actualisering; Inclusief de nieuwe overeenkomst Delta Erfpacht rentelasten; Vanwege de nieuwe overeenkomst Delta. Algemene uitkering Meicirculaire 2024. Wet Open Overheid (WOO) Afhandeling van WOO-verzoeken dan wel het vervolg van de imlementatie van de WOO.

€ 105.191

Nadelig

€ 30.000

Nadelig

€ 30.000 € 256.685

Nadelig Voordelig

€ 181.100

Nadelig

€ 592.921

Voordelig

€ 42.000

Nadelig

Aandachtspunten Aanvullend op de financiële mutaties, komt in het collegeadvies en voorstel aan de raad ook een update over:

•

In 2023 informeerden wij u bij de periodieke begrotingswijzigingen over de personele ontwikkelingen. Deze lijn zetten wij in 2024 voort. De arbeidsmarkt is nog steeds in beweging en er is sprake van (landelijke) schaarste. Er is nu al weer enige tijd sprake van een gezondere balans van in- en uitstroom. Een aantal vacatures blijft echter moeilijk vervulbaar met name op het terrein van VTH (vergunningverlening, toezicht en handhaving) en juridische zaken. Ook zien wij een stijging van het langdurig verzuim. Onze gemeente volgt helaas hierin ook de landelijke tendens. Het verzuim is in het eerste kwartaal van 2024 fors gestegen naar 7,9%. Dit wordt veroorzaakt door een aantal medewerkers met zware medische klachten waardoor de verzuimduur toeneemt. Ook het kort verzuim neemt toe, deze toename wordt veroorzaakt door een relatief hoog aantal influenzaklachten, long en keelontstekingen. Gunstig is dat de meldingsfrequentie is afgenomen in het eerste kwartaal. In situaties waarbij voorzienbaar is aan het begin dat herstel lange tijd op zich laat wachten (bijvoorbeeld als gevolg van een ongeval), betekent dit dat voor een langere periode vervangende inhuur wordt gezocht. Omdat de ontwikkeling van ziekteverzuim niet te voorspellen is en niet in alle gevallen (direct) tot vervangende inhuur wordt overgegaan, is de kostenontwikkeling hiervan niet op voorhand te ramen.

Wij informeren u daarom periodiek over de ontwikkeling en beoordelen bij de halfjaarrapportage in welke mate bijraming nodig is. Daarbij ons uitgangspunt is dat inhuurkosten eerst worden bekostigd vanuit de salarisbegroting en de € 100.000,- inhuurbudget.

3

Verloop Begroting 2024 en Periodieke begrotingswijzigingen De vaststelling van de primitieve Begroting 2024 resulteerde in een positief saldo van € 210.684. Vanuit de septembercirculaire 2023 kwam daar via de 1e begrotingswijziging 2024 € 445.149 bij. De 1e PBW 2024 sluit vervolgens met een tekort van € 126.211 en de 2e PBW 2024 met een tekort van € 1.387. Toelichting Mutatie algemene reserve

Toelichting Begroting 2024 1e Begrotingswijziging 2024 1e PBW 2024 2e PBW 2024

Mutatie algemene reserve € 210.684 € 445.149 € -126.211 € -1.387

SALDO

€

528.235

Communicatie en participatie -

Vervolgstappen Reactie college op commissiebehandeling

4