Raadsvoorstel Najaarsnota 2025 publicatie

Openbaar

Voorstel Gemeenteraad

Datum:

30 september 2025

Opsteller:

Sanne Lange

Zaak:

1610175

Contactgegevens:

sanne.lange@midden-groningen.nl

Portefeuillehouder: Markus Ploeger Onderwerp:

Najaarsnota 2025

1. Voorstel 1. De Najaarsnota 2025 van de gemeente Midden-Groningen vast te stellen; 2. De financiële ontwikkelingen over 2025 met begrotingswijziging 2025-017 vast te stellen; 3. Een reserve ‘Jeugd’ in te stellen en hierin € 3.164.000 te storten; 4. Een reserve ‘Ambitieruimte raadsperiode 2026 – 2030’ in te stellen en hierin € 2.097.000 te storten; 5. De voorziening Oekraïne op te heffen en deze middelen te storten in de reserve Oekraïne; 6. Een investeringskrediet van € 208.731 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in hoofdstuk drie van de Najaarsnota. 2. Inleiding Voor u ligt de Najaarsnota over 2025 van de gemeente Midden-Groningen. De ontwikkelingen in het tweede en een deel van het derde kwartaal hebben we in deze Najaarsnota een plek gegeven. Na de Voorjaarsnota is dit de tweede tussentijdse prognose voor het jaarrekeningresultaat van 2025. De Najaarsnota richt zich alleen op het jaar 2025. Het meerjarenperspectief is hier niet in betrokken, omdat we dit verwerken in de begroting 20262029. Deze tussentijdse prognose laat een verwacht jaarrekeningresultaat zien van ruim € 3 miljoen. Dit is minder dan de prognose na de meicirculaire, waarbij we een jaarrekeningresultaat verwachtten van afgerond € 4 miljoen.

De belangrijkste reden is het terugdraaien van de incidentele dekking naar aanleiding van besluitvorming over bezuinigingsmaatregelen 2025, afvalstoffenheffing en OZB (zie

Pagina:

2 van 5

Datum:

30 september 2025

Zaak:

1610175

ontwikkeling 13 op pagina 7). Momenteel zien we namelijk een positief saldo in 2025. Dit maakt dat incidentele dekking overbodig is voor een positief jaarrekeningresultaat. Voor het jaarrekeningresultaat van 2025 leidt dit tot een nadeel van afgerond € 2,4 miljoen, maar deze middelen blijven beschikbaar in de Algemene Reserve. Met andere woorden, we hoeven in 2025 niet eerst middelen uit reserves te onttrekken om deze daarna weer toe te voegen. De nadelige ontwikkelingen in deze Najaarsnota worden verzacht door diverse positieve ontwikkelingen, waarbij de actualisatie van de kapitaallasten leidt tot het grootste voordeel (€ 1,5 miljoen). Dit wordt vooral veroorzaakt doordat investeringen later worden gerealiseerd dan verwacht. Daarnaast is een belangrijke ontwikkeling dat het Rijk naar aanleiding van de Commissie-van Ark middelen vrijmaakt voor de compensatie van de stijgende jeugdzorgkosten in 2023 en 2024. Voor ons gaat dit om afgerond € 3,2 miljoen. Wij stellen voor deze middelen te storten in een reserve jeugd om, een deel, van de financiële risico’s op te kunnen vangen in de toekomst. Tot slot zijn de effecten septembercirculaire opgenomen in de Najaarsnota. Het college stelt voor het surplus te storten in een reserve ‘Ambitieruimte raadsperiode 2026-2030’. 3.

Publiekssamenvatting In de Najaarsnota 2025 kijken we naar de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen over 2025. De Voorjaarsnota 2025 inclusief meicirculaire liet een verwacht positief jaarrekeningresultaat van ruim € 4 miljoen zien voor het jaar 2025. Het totaal van de ontwikkelingen in de Najaarsnota 2025 laat een nadeel zien van afgerond € 1 miljoen nadelig. Dit leidt tot een verwacht positief rekeningresultaat van ruim € 3 miljoen in 2025. 4. Bevoegdheid van de Raad Het budgetrecht behoort tot de raad is hiermee bevoegd tot het vaststellen van de Najaarsnota 2025 en de budgettaire consequenties vast te stellen. 5. Beoogd effect In de Najaarsnota zijn de ontwikkelingen in het tweede en derde kwartaal van 2025 opgenomen. Op basis van deze ontwikkelingen worden de budgetten aangepast zodat deze in lijn zijn met de huidige inzichten. 6. Historische context In de Najaarsnota zijn afwijkingen opgenomen ten opzichte van het verwacht rekeningresultaat in de Voorjaarsnota 2025 inclusief meicirculaire. De Voorjaarsnota voorzag een positief resultaat van afgerond € 4,1 miljoen. 7. Argumenten De Najaarsnota 2025 geeft inzicht in de ontwikkelingen in 2025 en de benodigde bijstelling van budgetten. De argumenten voor deze bijstelling zijn opgenomen in hoofdstuk twee van de Najaarsnota (zie bijlage 2). 8.

Kanttekeningen en risico’s In de Najaarsnota zijn ontwikkelingen voor 2025 opgenomen die we met redelijke zekerheid kunnen inschatten, maar het blijft een verwachting. Het verwacht rekeningresultaat komt uit op

Pagina:

3 van 5

Datum:

30 september 2025

Zaak:

1610175

afgerond € 3 miljoen positief. Bij de slotbegrotingswijziging zullen we de budgetten nogmaals bijstellen op basis van de ontwikkelingen in het derde en vierde kwartaal. 9. Financiële paragraaf In de onderstaande tabel is het vertrekpunt opgenomen. Dit vertrekpunt komt voort uit Voorjaarsnota en de tussentijdse besluiten.

Er zijn ontwikkelingen in de programma’s Dorpen en wijken, sociaal en Bestuur en bedrijfsvoering toe. In de programma’s Fysieke Leefomgeving, Dienstverlening en Gevolgen gas- en zoutwinning en NPG zijn geen ontwikkelingen te melden. Hieronder zijn financiële effecten per programma weergegeven.

Voor de diverse ontwikkelingen die leiden tot de bovenstaande bijstelling wordt verwezen naar bijlage 2. Dit leidt tot het volgende verwachte rekeningresultaat voor 2025:

Pagina:

4 van 5

Datum:

30 september 2025

Zaak:

1610175

NB: Het totaalsaldo van de ontwikkelingen en dekkingsopties komt overeen met het saldo in de Najaarsnota. Per programma is er sprake van afwijkingen. Voor de leesbaarheid van de Najaarsnota zijn ontwikkelingen per onderwerp toegelicht. De financiële verwerking kan echter over diverse programma’s en producten verspreid zijn. 10. Communicatie Aan de Najaarsnota wordt gelijktijdig met de begroting 2026 bekendheid gegeven door publicaties op de Gemeentelijke website en het persbericht.

Pagina:

5 van 5

Datum:

30 september 2025

Zaak:

1610175

11. Draagvlak en vervolgtraject (afstemming, tijdpad) De Najaarsnota 2025 stuurt bij op het lopende jaar 2025. Het laatste moment waarop we integraal bijsturen over 2025 is bij de slotbegrotingswijziging. De prognoses voor de jaren 20262029 zijn opgenomen in de begroting die ook aan uw raad wordt voorgelegd op 6 november 2025. De slotbegrotingswijziging wordt behandeld in de raadsvergadering van 18 december 2025. Burgemeester en wethouders van de gemeente Midden-Groningen,

E. van Lente Burgemeester

Bijlage: 1 Concept-raadsbesluit Najaarsnota 2025 2 Najaarsnota 2025

M.H.M. Nieuwenhuijsen-Janssens Gemeentesecretaris