06. Jaarrekening 2021

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen

Verklaring over de jaarrekening 2021 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2021 van Regio Groningen-Assen te Groningen gecontroleerd. Naar ons oordeel: • is de jaarrekening 2021 van Regio Groningen-Assen in alle van materieel belang zijnde aspecten opgesteld in overeenstemming met de door de directie van het Regiobureau van Regio GroningenAssen gekozen en beschreven grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, zoals uiteengezet in hoofdstuk “2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling” van de jaarrekening; • zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties over 2021 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader, die bij besluit van 17 december 2021 is vastgesteld door de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen. De jaarrekening 2021 bestaat uit: • de balans per 31 december 2021; • de exploitatierekening over 2021; • de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het controleplan dat is vastgesteld door de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen op 17 december 2021 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening. Wij zijn onafhankelijk van Regio Groningen-Assen zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 108.000. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves, zoals voorgeschreven in het controleplan van Regio Groningen-Assen, die bij besluit van 17 december 2021 is vastgesteld door de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen.

Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn.

Pagina 2

Op basis van het controleplan van Regio Groningen-Assen, die bij besluit van 17 december 2021 is vastgesteld door de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen, rapporteren wij aan de Stuurgroep tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven € 100.000 alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve redenen relevant zijn. Benadrukking van de basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebrui k en verspreidingskring Wij vestigen de aandacht op hoofdstuk “2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling” van de jaarrekening, waarin de basis voor financiële verslaggeving uiteen is gezet. De jaarrekening is opgesteld voor de deelnemers aan Regio Groningen-Assen met als doel Regio Groningen-Assen in staat te stellen te voldoen aan artikel 12 lid 8 van het Convenant 2020 van Regio Groningen-Assen. Hierin is opgenomen dat de Stuurgroep voor 15 maart van elk jaar rekening en verantwoording aan de deelnemers dient af te leggen over het door haar gevoerde beheer over het daaraan voorafgaande kalenderjaar. Hierdoor is de jaarrekening van Regio Groningen-Assen mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklaring is derhalve uitsluitend bestemd voor Regio Groningen-Assen en haar deelnemers en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen. Ons oordeel is niet aangepast als gevolg van deze aangelegenheid.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van de directie van het Regiobureau en de Stuurgroep voor de jaarrekening De directie van het Regiobureau is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening in overeenstemming met de door de directie van het Regiobureau gekozen en beschreven grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, zoals uiteengezet in hoofdstuk “2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling” van de jaarrekening. De directie van het Regiobureau is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader, die bij besluit van 17 december 2021 is vastgesteld door de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen. In dit kader is de directie van het Regiobureau verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die de directie van het Regiobureau noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

De Stuurgroep van Regio Groningen-Assen is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van Regio Groningen-Assen. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Pagina 3

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het controleplan dat is vastgesteld door de Stuurgroep van Regio Groningen-Assen op 17 december 2021, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.

Onze controle bestond onder andere uit: • het identificeren en inschatten van de risico’s; • dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, • dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; • het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van Regio Groningen-Assen; • het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving , de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de directie van het Regiobureau en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; • het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; • het evalueren of de jaarrekening de onderliggende transacties en gebeurtenissen zonder materiële afwijkingen weergeeft en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Pagina 4

Wij communiceren met de Stuurgroep onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Groningen, 15 maart 2021

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. L.M. de Vries MSc EMA RA

Jaarrekening 2021

Colofon Datum/versie: Documentnaam:

11 maart 2022 Jaarrekening 2021

Opgesteld door:

Regiobureau Regio Groningen-Assen

Status: Besluitvorming:

Concept Stuurgroep 11 maart 2022

Contactpersonen:

J.S.R. Bodha Telefoon:

050 316 4289 (secretariaat)

E-mail:

info@regiogroningenassen.nl

Website:

www.regiogroningenassen.nl

Inhoudsopgave

COLOFON………………………………………………………………………………………………………..2 VOORWOORD…………………………………………………………………………………………………...4 1.

BESLUITVORMING ........................................................................................................................ 5

2.

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING......................................... 5

3.

BALANS PER 31 DECEMBER 2021 .............................................................................................. 6

4.

TOELICHTING OP DE BALANS ..................................................................................................... 6

5.

EXPLOITATIEREKENING ............................................................................................................... 9

6.

TOELICHTING OP EXPLOITATIEREKENING 2021 .................................................................... 10

7.

ORGANISATIE .............................................................................................................................. 21

8.

FINANCIËLE PLANNING .............................................................................................................. 24

BIJLAGE 1 BIJDRAGE DEELNEMERS 2021 ....................................................................................... 25

3

Voorwoord Met genoegen presenteer ik u hierbij de jaarrekening over 2021. Het afgelopen jaar bleef de RGA zoals wij allemaal hoofdzakelijk digitaal werken. De pandemie bleef ons uitdagen om te zoeken naar nieuwe manieren van samenwerken, netwerken en ontmoeting. En alhoewel we ons snel digitaal hebben aangepast, kijken we reikhalzend uit naar de tijd dat we elkaar weer in het echt kunnen zien - daar waar bestuurlijke samenwerking het best gedijt. Ondanks de beperkingen die de coronamaatregelen met zich meebrachten, is er in 2021 veel gerealiseerd. We hebben voortvarend gewerkt aan de vaste RGA-thema's. Zo is er dit jaar een grote stap gezet in het opstellen van de verstedelijkingsstrategie en is opdracht verleend aan het UDC/CBS om een Regiomonitor op te stellen. Medio 2022 zijn beide naar verwachting gereed. Het project Groeningen is uit de startblokken gegaan met een uitvoeringsprogramma en de bijbehorende organisatiestructuur is opgezet. Vanuit de regeling Regionale Projecten kregen vier projecten een financiële bijdrage toegezegd. Vanuit het thema economie is een onderzoek gestart naar vraag en aanbod van bedrijventerreinen en zijn diverse digitale bijeenkomsten georganiseerd. Ten aanzien van het thema mobiliteit is onder andere in beeld gebracht wat de effecten van de verstedelijkingsstrategie zijn op het hoofdwegennetwerk.

Ook is er een programma van eisen opgesteld voor een pilot deelauto's in samenwerking met het Rijk en is gewerkt aan de herkenbaarheid van de doorfietsroutes in de regio Groningen-Assen. Veel gedaan - en nog genoeg te doen! Door de Toekomstagenda gezamenlijk als negen deelnemende overheden uit te voeren, kan onze prachtige regio zich de komende jaren verder ontwikkelen als hét centrumgebied voor NoordNederland. Namens de Stuurgroep Regio Groningen-Assen, Mirjam Wulfse Voorzitter Stuurgroep Regio Groningen-Assen

4

1. Besluitvorming Na het vaststellen van de jaarrekening door de stuurgroep Regio Groningen-Assen, ontvangen de deelnemers het document ter informatie. Vervolgens sturen zij het document ter kennisneming door aan de raden en Staten.

2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Voor de waardering en resultaatbepaling in de jaarrekening heeft de Regio Groningen-Assen onderstaande grondslagen geformuleerd. Grondslagen van waardering Vlottende Activa  Vorderingen op korte termijn Vorderingen op korte termijn worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden op de vorderingen in mindering gebracht.  Rekening courant provincie Groningen Het saldo van de rekening-courant met de provincie Groningen is gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende Passiva  Schulden op korte termijn De kortlopende schulden, waaronder crediteuren en vooruit ontvangen subsidiebijdragen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling 



Baten en lasten Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten worden daarbij verantwoord tot hun brutobedrag. Lasten uitvoeringskosten (Programma’s Economisch platform, Bereikbaarheid en Regionale en Innovatieve Projecten) Termijnbetalingen en slottermijnen uit hoofde van verstrekte subsidies worden als volgt als last in de exploitatierekening verwerkt: - Een termijnbetaling wordt verwerkt in het jaar waarin de subsidieontvanger de termijnbetaling opvraagt. In de kasritmebrief is afgesproken vanaf welk jaar een termijnbetaling kan worden opgevraagd. - Een slottermijn wordt verwerkt in het jaar waarin de einddeclaratie, voorzien van controleverklaring, wordt ingediend. Voor de deelnemers geldt dat zij ten behoeve van de einddeclaratie verantwoording afleggen via SiSa.

5

3. Balans per 31 december 2021 Balans 2021 (na resultaatbestemming, in €) Activa

Per 31-12-2020

Per 31-12-2021

Passiva

Vorderingen

Per 31-12-2021

Reserves

Vorderingen op korte termijn

a

976.716

820.627

Rekening courant provincie Groningen

b

10.220.900

8.757.612

Vooruitbetaalde bedragen

c

Totaal activa Tabel 1: Balans 2021

Per 31-12-2020

-

11.197.616

19.038

9.597.277

Regiofonds

d

6.807.932

4.356.758

Bestemmingsreserve frictiekosten

e

339.378

369.701

7.147.310

4.726.459

Totaal reserves Schulden Korte termijn

f

311.357

1.034.158

Vooruit ontvangen bedragen

g

3.738.948

3.836.659

Totaal schulden

4.050.305

4.870.818

Totaal passiva

11.197.616

9.597.277

4. Toelichting op de balans Activa Vorderingen a. Vorderingen op korte termijn € 820.627 Specificatie vorderingen op korte termijn Terug te vorderen BTW Bijdragen van deelnemende overheden Bijdragen van andere overheden Overige vorderingen Totaal Tabel 2: Specificatie vorderingen op korte termijn

2020 265.985 238.576 412.028 60.127 976.716

2021 270.167 461.690 88.770 820.627

Deze tabel bevat de nog te ontvangen bedragen. De vorderingen kunnen per jaar substantieel variëren. Toelichting op de grootste posten:  Terug te vorderen btw van de deelnemers (€ 0,27 miljoen). Dit betreft de doorschuif-btw die door de deelnemers ook terug te vorderen is bij de Belastingdienst.  De vorderingen op overige overheden hebben betrekking op het programma ITS. Deze vorderingen zijn gebaseerd op afspraken met de diverse partners. De afwikkeling van dit programma zal in 2022 plaatsvinden.  De overige vorderingen hebben betrekking op door te belasten huisvestingskosten en verhuiskosten. b. Rekening courant bij de provincie Groningen € 8.757.612 Betreft het saldo in rekening-courant bij de provincie Groningen ultimo 2021. c. Vooruitbetaalde bedragen € 19.038 De declaraties voor de huur en bijdrage Hive mobility hebben deels betrekking op 2022 en zijn daarom als vooruitbetaalde bedragen verantwoord.

6

Passiva Reserves d. Regiofonds € 4.356.758 Het Regiofonds is in 2021 met € 2,45 miljoen afgenomen. Zie voor de ontwikkeling van het fonds (in hoofdlijnen) ook hoofdstuk 8. e. Bestemmingsreserve frictiekosten € 369.701 In maart 2020 heeft de SG besloten besloten een reserve (gebaseerd op één jaarschijf van de loonkosten) op te nemen voor medewerkers die van buiten de regiopartners komen en die ten behoeve van RGA in loondienst treden bij de provincie Groningen. Per 1 januari 2021 bedroeg de reserve € 339.378 en is in verhoogd (+ € 41.163) op grond van de hoogte van de salarissen in 2021. Daarnaast heeft een onttrekking van € 10.840 gedaan om het verschil tussen de loonkosten en detacheringsvergoeding van een oud-medewerker op te vangen. Verloop reserves

Boekwaarde 31-12-2020

Regiofonds Reserve frictiekosten Totaal reserves Tabel 3: Verloop reserves

6.807.932 339.378 7.147.310

Dotatie 41.163 41.163

Onttrekking 2.451.174 10.840 2.462.014

Boekwaarde 31-12-2021 4.356.758 369.701 4.726.459

Schulden f. Schulden op korte termijn € 1.034.158 In de tabel hieronder zijn de bedragen per thema gespecificeerd. Dit betreft grotendeels doorgezette subsidiebijdragen van het Rijk vanuit de thema's Mobiliteit. Voor Economie en Wonen zijn opdrachten gedeclareerd, die op balansdatum nog niet waren betaald. De post Overig heeft grotendeels betrekking op apparaatskosten en generieke kosten ten behoeve van de uitvoering. Specificatie schulden op korte termijn Economie Mobiliteit

2020 159.210

Regionale projecten Wonen Ruimtelijke Kwaliteit Monitoren en Verkennen Slimme & Duurzame Mobiliteit Overig Totaal Tabel 4: Specificatie schulden op korte termijn

36.709 10.003 105.435 311.357

2021 15.813 876.200 5.416 44.366 92.363 1.034.158

g. Vooruit ontvangen bedragen € 3.836.659 Deze post betreft het saldo van vooruit ontvangen rijksbijdragen. Dit zijn bedragen die voor of in 2021 zijn ontvangen, maar in of na 2022 worden besteed. Het bedrag dat op de balans staat, betreft voor het overgrote deel de rijksbijdragen die in 2021 en eerder ontvangen zijn. Eind 2021 heeft het Rijk voor diverse onderdelen de subsidiebijdrage ineens uitbetaald. In de tabel hieronder is het verloop van deze post in beeld gebracht. Ten opzichte van vorig jaar is dit bedrag per saldo met € 97.711 toegenomen. Behalve rijksbijdragen zijn nu ook, zij het in beperkte mate, bijdragen van enkele provincies en gemeente opgenomen.

7

Verloop Vooruitontvangen bijdragen Saldo per 1 januari 2021

3.738.948

Ontvangen bedragen BO Spoor fase 5 Slimme en Duurzame Mobiliteit (Rijk) S&D Mob/Logistiek (provincies Fr/Gr/Dr) Totaal ontvangen bedragen Gerealiseerde subsidiebijdragen Vervolg Beter Benutten S&D Mob/Logistiek (gemeenten Gr/Le/As) Slimme en Duurzame Mobiliteit (Rijk) Totaal gerealiseerde subsidiebijdragen Saldo per 31 december 2021 Tabel 5: Specificatie vooruit ontvangen bedragen

144.793 534.004 85.538 764.335 45 25.349 641.230 666.624 3.836.659

Niet uit de balans blijkende verplichtingen en vorderingen Dit zijn verplichtingen die volgens de voorschriften niet als schuld of voorziening op de balans kunnen worden opgenomen, maar wel voor vermelding in aanmerking komen. Uit de begroting 2022 In de begroting wordt elk jaar de bijlage 'Financieel Kader' opgenomen. Deze laat op hoofdlijnen de programmakosten tot en met 2025 zien, welk deel daarvan is besteed en de dekking van die kosten. Na vaststelling van de Toekomstagenda 2020-2025 is deze toegevoegd aan de meerjarenbegroting tot en met 2025. Voor de Actualisatie 2014 - 2020 hadden de partners al financiële afspraken gemaakt tot en met 2023. Ten behoeve van de Toekomstagenda is afgesproken om daar nog twee jaarschijven van € 6,65 miljoen aan toe te voegen. Resultaat is een Financieel Kader dat laat zien dat er van 2021 tot en met 2025 in totaal € 44,15 miljoen aan kosten is begroot. Naar verwachting zou per 1 januari 2022 hiervan € 29,18 miljoen besteed moeten zijn. Uitgangspunt hierbij is de verwachting dat de kosten uit 2021 conform begroting worden gemaakt. Daarnaast gaan we ervan uit dat de projecten conform de beschikking worden afgerekend. Het overgrote deel van de meerjarige verplichtingen heeft betrekking op projecten uit het programma Mobiliteit. Per 31-12-2021 bedragen deze verplichtingen € 16,58 miljoen.

Het nog niet bestede deel bedraagt (€ 44,15 -/- € 29,18 =) € 17,34 miljoen. Deze middelen zijn nog niet beschikt, maar zijn wel bijna volledig geoormerkt: het Financieel Kader laat ook een overschot zien van € 0,41 miljoen. Actuele stand Ook in 2021 zijn diverse projecten goedkoper uitgevallen waardoor de vrije ruimte zal toenemen. Voor een deel gaat het om vrijval van regiofondsmiddelen, voor een ander deel gaat het om rijksmiddelen die deels vrijvallen ten gunste van de regio. Met betrekking tot de vrijval binnen de BO-Spoormiddelen (plan van aanpak onderwijs) is afgesproken dat het Rijk deze doorschuift voor een volgend plan van aanpak onderwijs. Deze middelen blijven dus beschikbaar voor (de partners) van RGA. Per 1 februari 2021 is de RGA verhuisd naar een ander kantoor. Het nieuwe huurcontract leidt voor de gehele periode (tot en met januari 2026) tot een verplichting van iets meer dan € 0,2 miljoen. Bovengenoemde consequenties zullen in de begroting 2023 worden verwerkt.

8

5. Exploitatierekening Exploitatie

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

I. Lasten Uitvoeringsinstrumenten A. Economisch platform

171.428

171.428

50.000

-10.576

B. Mobiliteit

5.962.856

5.325.000

10.569.041

7.847.965

C. Regionale projecten

1.212.414

838.700

2.733.862

1.591.256

99.445

402.000

505.000

54.122

D. Ruimtelijke kwaliteit & Duurzaamheid E. Wonen

-

50.000

162.500

172.335

F. Monitoren en Verkennen

61.802

235.500

236.000

126.200

Totaal Uitvoeringsinstrumenten

7.507.944

7.022.628

14.256.403

9.781.303

696.349

681.000

883.000

829.965

IIA. Organisatie, apparaatskosten 1.

Personeelskosten

2.

Frictiekosten

4.538

-

-

10.840

3.

Scholing en opleiding

5.087

13.620

17.660

8.302

4.

Huisvesting, kantoor & ICT

56.540

85.000

125.000

94.962

762.514

779.620

1.025.660

944.070

Totaal Apparaatskosten

IIB. Organisatie, Generieke kosten ten behoeve van de uitvoering 1.

Administratie- en advieskosten

59.160

45.000

50.000

63.505

2.

Investeren in netwerken

19.143

35.000

35.000

21.140

3.

Communicatiekosten

14.371

50.000

50.000

15.158

4.

Onvoorzien

Totaal Generieke kosten Totale lasten

-

10.000

10.000

-

92.674

140.000

145.000

99.804

8.363.133

7.942.248

15.427.063

10.825.176

6.650.000

6.649.998

6.650.000

6.649.998

Baten 1.

Bijdrage deelnemers

2.

Algemene inkomsten

42.893

-

3.342.718

1.754.327

Totaal baten

6.692.893

6.649.998

9.992.718

8.404.325

Resultaat vóór mutatie in reserves

-1.670.240

-1.292.250

-5.434.345

-2.420.851

Mutaties in reserves a.

Dotatie reserve frictiekosten

-

-

-

-41.163

b.

Vrijval reserve frictiekosten

28.934

-

-

-

c.

Onttrekking reserve frictiekosten

4.538

-

-

10.840

d.

Toename Regiofonds

-1.636.768

-1.292.250

-5.434.345

-2.451.174

Saldo Tabel 6: Exploitatierekening

-

-

-

-

9

6.

Toelichting op exploitatierekening 2021

Het jaar 2020 was een overgangsjaar van de oude geactualiseerde Regiovisie ('Veranderde context, blijvend perspectief') naar de nieuwe: Toekomstagenda 'Kwaliteitssprong voor de regio'. Voor 2021 zijn de volgende thema's en activiteiten vastgesteld: A. Economie B. Mobiliteit C. Regionale projecten D. Ruimtelijke kwaliteit & duurzaamheid E. Wonen F. Monitoren en Verkennen

Lasten programma's en projecten A. Economie -/- € 10.576 Economie

Begroting 2021

Lasten Vrijval 2020 Totaal Tabel 7: Economie

Begroting 2021 na wijziging

171.428

50.000

171.428

50.000

Realisatie 2021 53.343 -63.920 -10.576

Sinds 2021 is het speerpunt 'het economische kerngebied verder ontwikkelen' ondergebracht bij het Regiobureau. Eerder was de gemeente Groningen penvoerder. De gemeenten Groningen en Assen zijn trekker van het speerpunt. Ambtelijk zijn ook de provincies betrokken als trekker. Voor 2021 was een bedrag van € 50.000 beschikbaar voor de uitvoering, waar het budget de afgelopen jaren € 0,17 miljoen was. In deze € 0,17 miljoen waren de personeelskosten inbegrepen, wat niet langer het geval is. Toelichting programma € 53.343 Het Economisch Platform geeft mede vorm aan de inhoud van het speerpunt economie. In het platform werken ondernemers, onderwijs en overheid samen, waarbij een kerngroep van ondernemers en onderwijs de agenda bepaalt. Het Economisch Platform bewijst vooral zijn waarde als netwerkorganisatie in de regio die de deelnemers inspireert, verbindt en aanzet tot nieuwe initiatieven. De kerngroep van het Economisch Platform bestaat uit (onbezoldigd) 4 vertegenwoordigers uit het bedrijfsleven en twee vertegenwoordigers uit het onderwijs. De voorzitter had in 2021 daarnaast een aanvullende opdracht met als doel om het netwerk en projecten voor het Economisch Platform aan te jagen. Hier stond wel een vergoeding tegenover. Hieraan is over 2021 € 19.000 uitgegeven.

De missie van de kerngroep is: 'de werkgelegenheid en het verdienvermogen van de regio versterken en daar een wezenlijke bijdrage (concrete resultaten) aan leveren vanuit haar onafhankelijkheid'. De kerngroep heeft voor 2021 en 2022 een focusthema gekozen: ontwikkelcultuur in het mkb. In 2021 is een opdracht verstrekt voor een onderzoek naar de ontwikkelcultuur in het mkb. Deze opdracht is samen met de gemeente Groningen verstrekt aan de Hanzehogeschool, RUG en afdeling Onderzoek & Statistiek van de gemeente Groningen. De totale kosten worden gelijk verdeeld, voor de RGA komt dit neer op circa € 14.000. Door de coronapandemie heeft een bijeenkomst van het Economisch Platform in kleine setting digitaal plaatsgevonden en is de tweede bijeenkomst geannuleerd. Hierdoor zijn de begrote uitgaven niet gerealiseerd. Verder heeft de RGA zich binnen het thema economie tot doel gesteld om: Te werken aan een regionaal economisch profiel en daaruit afgeleid een regionale economische uitvoeringsagenda, samen met het bedrijfsleven, onderwijs en omgeving. 10

-

Werklocaties onderdeel te laten zijn van de verstedelijkingsstrategie en in het verlengde daarvan een regionale strategie voor werklocaties op te stellen. Blijvend in te zetten op een themagerichte praktische aanpak voor het speerpunt economie. Waar het kan gemeenten in de coronacrisis bij te staan met informatie-uitwisseling en onderzoek. Kleinschalige regionale initiatieven te ondersteunen. Hiertoe zijn in 2021 twee bijeenkomsten gesubsidieerd. Hieraan is € 4.500 besteed.

Het instemmingsmodel en het monitoren van de uitgifte van bedrijventerreinen is een belangrijke taak binnen het Regiobureau. In 2021 was er één schriftelijk instemmingsverzoek vanuit de gemeente Westerkwartier, ondanks dat de markt verder sterk in beweging was en is. Vrijval 2020 -/- € 63.920 ’De gemeente Groningen heeft in 2021 € 63.920 terugbetaald aan de RGA. Een deel van het budget uit 2020 (€ 16.107) was bestemd voor de afwikkeling van project Economisch Profiel. Dit project is in 2020 in gang gezet naar niet tot uitvoering gekomen waardoor dit bedrag is terugbetaald. Verder is een restantbudget van € 47.813 vanuit het Economisch Platform niet uitgegeven door de gemeente Groningen en daarom terugbetaald aan de RGA. De vrijval uit 2020 is daarmee hoger dan de uitgaven in 2021, waardoor per saldo de exploitatie een negatief bedrag laat zien aan de lastenkant.

11

B. Thema Mobiliteit € 7.847.965 Mobiliteit

Begroting 2021

Basispakket Slim en Groen onderweg Verknopen, Vergroenen en Verslimmen Totaal Tabel 8: Programma Mobiliteit, inclusief Beter Benutten

5.000.000 325.000 5.325.000

Begroting 2021 na wijziging 7.261.400 2.303.628 1.004.013 10.569.041

Realisatie 2021 6.146.440 1.549.631 151.894 7.847.965

Regio Groningen-Assen is de economische motor van het Noorden. Dagelijks zijn er circa 375.000 vervoersbewegingen tussen de stad Groningen en de omliggende regio. Voor Assen betreft het dagelijks 100.000 vervoersbewegingen. Goede interne en externe samenhang van de verbindingen is essentieel, zowel voor inwoners als voor het bedrijfsleven. Daarom zet de Regio Groningen-Assen sterk in op het verbeteren van de bereikbaarheid met behoud van de landschappelijke kwaliteiten van de regio. De kracht van de aanpak ligt in het koppelen van de verschillende modaliteiten (auto, fiets en openbaar vervoer). Vanuit het regionale bereikbaarheidsprogramma wordt met het Regiofonds geïnvesteerd in HOV-bus, inframaatregelen, busknooppunten, P+R's, mobiliteits- en verkeersmanagement, regionaal spoor en fiets. De RGA levert met € 62 miljoen een belangrijke bijdrage in de realisatie van dit totale programma van meer dan € 500 miljoen. Basispakket € 6.146.440 In 2021 is voor het basispakket € 1,12 miljoen minder uitgegeven dan begroot. Voor het project Groningen Spoorzone is € 6,0 miljoen uitgekeerd. Dat is € 1,0 miljoen meer dan in de begroting opgenomen. De bijdrage van € 6,0 miljoen is conform het betaalritme van de beschikking voor dit project.

Ter toelichting: In de begroting 2021 is € 5,0 miljoen opgenomen in plaats van € 6,0 miljoen omdat er een tekort dreigde te ontstaan in het regiofonds van de RGA. In het convenant is afgesproken dat het regiofonds geen negatief saldo mag hebben. Gedurende het jaar bleek echter dat er voldoende middelen in het fonds beschikbaar waren. Daarom is alsnog het betaalritme van de beschikking aangehouden. Verder zijn in 2021 bijdragen verstrekt aan de projecten Doorontwikkeling P+R Zuidhorn (€ 46.440 uitgekeerd, begroot € 0,14 miljoen) en het Bus/treinknooppunt Stationsgebied Haren (€ 0,1 miljoen uitgekeerd en is gelijk aan begrote bijdrage). Per saldo is de bijdrage hier € 0,9 miljoen lager dan begroot. Daarnaast zijn in 2021 bedragen begroot voor projecten waar uiteindelijk geen bijdragen voor zijn uitgekeerd. Dit betreft de volgende projecten: Pakket en OV Leek/Roden (€ 0,73 miljoen), Kwaliteitsmaatregelen OV-N360 (€ 0,12 miljoen), Norgerbrug (€ 0,8 miljoen), Bus/treinknooppunt Stationsgebied Bedum (€ 60.000) en de Fietssnelweg Zuidhorn – Groningen (€ 0,32 miljoen). De bijdragen voor deze projecten schuiven door naar 2022 of later. Als gevolg hiervan is de bijdrage in het jaar 2021 € 2,03 miljoen lager dan begroot. Slim en Groen Onderweg € 1.549.631 In 2021 is voor Slim en Groen Onderweg € 0,75 miljoen minder uitgegeven dan begroot.

De begrote uitgaven voor de Stakeholdersaanpak 2019 (€ 0,41 miljoen), Werkgeversaanpak 2020 (€ 0,39 miljoen)en Minder Hinder-aanpak (€ 0,73 miljoen) zijn in 2021 conform de begroting opgevraagd door Groningen Bereikbaar. In totaal gaat het hier om een bedrag € 1,55 miljoen. Dit is inclusief een bijdrage van € 20.661 aan gemeente Groningen voor Doorontwikkeling goederenhub Westpoort. Drie onderdelen van deze bijdragen, die bij RGA onder de noemer Slimme & Duurzame mobiliteit worden verantwoord, had het Rijk in 2020 aan RGA uitbetaald. Het vierde onderdeel (Minder Hinder, € 0,91 miljoen) is in 2021 ontvangen. Hiervan is een voorschot van 80% uitbetaald aan Groningen Bereikbaar. 12

De overige begrote bedragen voor 2021 die de RGA van het Rijk heeft ontvangen, zijn niet tot uitkering gekomen. Het betreft hier een bedrag van € 0,75 miljoen voor de volgende in de begroting opgenomen onderdelen: Bijdragen voor Zonnedak P+R Meerstad (€ 0,26 miljoen), Stadsdistributie (€ 33.058), Korte Termijnaanpak 2018 (€ 92.000), bijdragen in het kader van fietsstimulering (€ 47.272) en rijksmiddelen voor de onderwijsaanpak Fase 4 en 5 (€ 0,32 miljoen). Sommige van deze bijdragen zijn nog niet opgevraagd door de uitvoerende partners in de regio terwijl de werkzaamheden al wel geheel of gedeeltelijk zijn uitgevoerd. De administratieve afwikkeling hiervan vindt plaats in 2022. Voor de onderwijsaanpak wordt in 2022 met Groningen Bereikbaar overlegd over de besteding van deze rijksmiddelen. Verknopen, Vergroenen en Verslimmen € 151.894 In 2021 is voor Verknopen, Vergroenen, Verslimmen € 0,85 miljoen minder uitgegeven dan begroot. Voor het sub-programma Verknopen, Vergroenen en Verslimmen zijn eigen middelen van de RGA opgenomen in de begroting. Het betreft hier een bedrag van € 0,23 miljoen. Er zijn in 2021 echter geen uitgaven geweest voor deze onderdelen. Per saldo leidt dit tot € 0,23 miljoen minder uitgaven dan begroot. In de actualisatie van de begroting 2022 en de opmaak van de begroting 2023 wordt nader bezien of deze middelen nodig zijn voor dit programmaonderdeel.

Verder is in de begroting 2021 rekening gehouden met uitgaven van ontvangen rijksmiddelen ter grootte van € 0,78 miljoen. Hiervan is € 0,14 miljoen werkelijk uitgegeven. Per saldo is er € 0,64 miljoen minder uitgegeven dan begroot. Tot slot is er een niet begroot bedrag van € 14.900 uitgekeerd voor het fietsnetwerkplan. Dit bedrag is eind 2021 door het Rijk beschikbaar gesteld en ook in 2021 doorgezet naar de uitvoerende partner (provincie Groningen). Uitvoering en coördinatie De verantwoordelijkheid voor het realiseren van de plannen van de bovengenoemde programma's ligt bij de provincies en gemeenten. Voor het basispakket zijn dit de RGA-partners. Voor de beide andere programma's zijn dat de BO MIRT-partners: de drie Noordelijke provincies en de steden Assen, Groningen, Emmen en Leeuwarden. Het Regiobureau van Regio Groningen-Assen organiseert het netwerk van de verschillende overleggen en beheert voor een substantieel deel de financiële middelen die het Rijk (Ministerie van IenW) beschikbaar stelt na besluiten hierover in het BO MIRT. Hiervoor wordt binnen het Regiobureau een adequate en passende administratie gevoerd. Het Regiobureau zorgt ook voor de ambtelijke afstemming met het Rijk en de voorbereiding van de directeurenoverleggen Rijk/regio en het BO MIRT. De verantwoording over de besteding van de middelen loopt eveneens voor een belangrijk deel via het Regiobureau.

De capaciteitsinzet van het Regiobureau voor het thema mobiliteit bedraagt circa 1,5 fte per jaar. Deze bestaat uit directe coördinatie, administratie en programmaleiderschap. Vooruitblik De middelen van het Rijk zijn bedoeld om ontwikkelingen op het rijksbeleid rond de thema's Veilig, Slim en Duurzaam in Noord-Nederland in gang te zetten, waarbij een blijvende verandering wordt beoogd. Inmiddels zijn de rijksthema's in de visies van de BO MIRT-partners gemeengoed geworden. Het komt de komende jaren aan op het feitelijk realiseren van deze visies. Daarbij is zowel voor het Rijk als Noord-Nederland eenduidigheid in beleid en uitvoering gewenst, aansluitend op het rijksbeleid en andere delen van het land. Het gevoerde rijksbeleid op de thema's Veilig, Slim en Duurzaam wordt voorgezet. Naar verwachting betekent dit dat middelen die via Regio Groningen-Assen beschikbaar zijn gesteld, ook voor 2022 en

13

verder beschikbaar blijven. Met het Rijk wordt hierover in 2022 verder overleg gevoerd. Veel projecten zijn in 2020 en 2021 gestart en zullen ook in 2022 doorlopen. Voor het jaar 2022 zijn bij het Rijk inmiddels ook aan aanvullende, nieuwe aanvragen ingediend voor nieuwe projecten en programma's. Overzicht lopende en voltooide projecten in 2021 Fietsrouteplus Zuidhorn-Groningen (3e fase) Programma FlorijnAs Assen Bereikbaarheid Station Bedum Doorontwikkeling P+R Zuidhorn Kwaliteitsmaatregelen OV-N360Ten Boer-Groningen Bus/treinknooppunt stationsgebied Haren en infraontsluiting Stationsgebied Haren Spoorzone Groningen Programma Beter Benutten Vervolg met deelprogramma's (ITS - Groningen Bereikbaar Goederenvervoer en Fiets) Programma Infra en OV Leek - Roden Tabel 9: Projecten Mobiliteit, inclusief Vervolg Beter Benutten

14

afgerond, afrekening via SiSa afgerond afgerond Afgerond, afrekening via SiSa Uitvoering Afgerond, afrekening via SiSa uitvoering uitvoering Uitvoering

C. Regionale projecten € 1.591.256 Regionale projecten

Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Regiopark 158.000 Regionale en Innovatieve Projecten 680.700 Vrijval ReP Substantiële Projecten GAE Totaal 838.700 Tabel 10: Overzicht van de deelprogramma's van Regionale en Innovatieve Projecten.

714.800 1.529.062 140.000 350.000 2.733.862

Realisatie 2021 714.800 582.276 -37.951 140.000 192.131 1.591.256

Regiopark € 714.800 Het programma Regiopark wordt sinds 2014 afgebouwd. Bestaande afspraken worden nagekomen, maar er worden geen nieuwe projecten meer toegevoegd. Deze koerswijziging is gelijktijdig met de Actualisatie van de Regiovisie in 2014 vastgesteld. In 2021 is € 0,71 miljoen aan termijnbetalingen uitgekeerd. Er is één project afgerond in 2021 en één project is weliswaar afgerond, maar nog niet afgerekend. Daarnaast is er nog één project in uitvoering. Dit project heeft vertraging opgelopen en uitstel verkregen. De eindafrekening wordt verwacht in 2022. Als er gebruik wordt gemaakt van SiSa zal dat financieel afgerekend worden in 2023. Overzicht lopende en voltooide projecten in 2021 Versterking recreatieve infra, landschap EHS Reitdiepgebied Entree Meerweg i.r.t. RVZ Programma landschapsopgaven/recreatie en water IGS

Afgerond Uitvoering Afgerond, afrekening via SiSa

Tabel 11: Projecten Regiopark

Regionale (en Innovatieve) Projecten (ReP) € 582.276 Regio Groningen-Assen brengt goede ideeën graag een stap verder waardoor onze regio nog mooier, sterker en krachtiger wordt. Daarvoor is de regeling Regionale en Innovatieve Projecten geïntroduceerd. In de Stuurgroep van 6 maart 2020 is besloten om een gewijzigde regeling per 1 juli 2020 in te laten gaan. De 12e (pitch-)ronde markeerde deze wijziging in de nieuwe regeling Regionale Projecten (ReP), voorheen Regionale en Innovatieve Projecten (REIP). Het budget is beschikbaar voor projecten die een aantoonbare meerwaarde voor de Regio hebben en aan een bepaalde urgentie voldoen. Innovatie is niet langer verplicht en er wordt meer nadruk gelegd op projecten die middels samenwerking bijdragen aan het economisch klimaat, de ruimtelijke kwaliteit en aan duurzaamheid. Om in aanmerking te komen voor een financiële bijdrage gelden een aantal spelregels. Belangrijk onderdeel van de beoordeling van de aanvraag is een korte en krachtige pitch aan de adviescommissie. Inmiddels hebben 55 projecten vanuit deze regeling een financiële bijdrage toegekend gekregen. Er zijn 14 projecten afgerond in 2021. In 2021 waren er nog 14 projecten in uitvoering en 7 in voorbereiding. In 2021 zijn in twee ronden totaal 6 projecten gepitcht, waarvan aan 4 projecten een bijdrage is toegekend van totaal circa € 0,66 miljoen.

Deze middelen zijn voor de projecten beschikt dan wel gereserveerd en worden gedurende de looptijd van het project opgevraagd. In 2021 hebben de projecten in totaal ca. € 0,54 miljoen aan bijdragen ontvangen. Voor 2021 was € 1,53 miljoen begroot. Dit bestaat uit afspraken voor termijnbetalingen (€ 1,07 miljoen) en een inschatting van € 0,45 miljoen voor de pitches van 2021. Een ruwe inschatting, omdat op dat moment er nog weinig te zeggen was over het aantal projecten dat in 2021 een bijdrage zou kunnen ontvangen. Ook ten aanzien van de hoogte van de bijdrage was er toen nog weinig te zeggen. Een aantal termijnbetalingen schuift door naar 2022, grotendeels vanwege vertraging door de coronacrisis.

15

Vrijval ReP -€ 37.951 Het project Living Lab heeft in een voorgaand jaar een voorschot van € 0,12 mijloen ontvangen. De definitieve bijdrage is vastgesteld op € 82.409. Op grond hiervan is het teveel ontvangen bedrag van € 37.951 terugbetaald aan RGA. Overzicht REIP t/m 2021 Overzicht afgeronde projecten in 2021 Woldwijk Ten Boer 2

afgerond

Living Lab

afgerond

Feest! In Oost en West

afgerond

Riolering Euvelgunne

afgerond

Facilitair Centrum Interzorg

afgerond

Spraakmakend Media

afgerond

Windkracht 5, Social Startup Accelarator

afgerond

Matchmaker Innovatie MOI

afgerond

De Groene Stoel

afgerond

De Noorderlingen

afgerond

Veenlijn

afgerond

Top Dutch Solar Racing Theatrale ontdekkingstocht naar Moluks- Nederlandse geschiedenis in kamp Westerbork Zero Emissie Vliegen

afgerond afgerond afgerond

Overzicht lopende projecten in 2021 Healthhub Roden

uitvoering

Innovatieboerderij Zuidhorn

uitvoering

Smart Campus Zernike

uitvoering

Mountainbikeroutes Noordenveld

uitvoering

Reconditionering OVL-masten

uitvoering

Rustpunt Overschild

voorbereiding

Kultuureiland

voorbereiding

Aan de andere kant

uitvoering

Poort tot de Onlanden

uitvoering

Westerkwartier Paardenkwartier

uitvoering

PlukN

uitvoering

Versterken en ontwikkelen impact ecosysteem

uitvoering

Eerste wijk Veenhuizen

uitvoering

Proeftuin Westerkwartier in Beeld

voorbereiding

Herenboeren

uitvoering

Groene parels van het Noorden (fase II)

voorbereiding

Business developer medische technologie

voorbereiding

Move Your World

uitvoering

Enne Jans Heerd

voorbereiding

Klimaatproeftuin Zernike

uitvoering

De ‘Canadian’ trail | Van Normandië naar Delfzijl

voorbereiding

Tabel 12: Regionale (en Innovatieve) Projecten

Substantiële projecten € 140.000 De regeling Substantiële Projecten wordt sinds 2014 afgebouwd. Bestaande afspraken worden nagekomen, maar er worden geen nieuwe projecten meer toegevoegd. Deze koerswijziging is gelijktijdig met de Actualisatie van de Regiovisie in 2014 vastgesteld. Totaal was € 11 miljoen beschikbaar voor majeure projecten in niet-stedelijke gemeenten. Al deze middelen waren gekoppeld

16

aan negen specifieke projecten, opgedeeld in 12 deelprojecten. In 2021 is het laatste deelproject afgerond en afgerekend via SiSa. Het hele programma is hiermee afgerond. Overzicht voltooide projecten in 2021 Stationsgebied Haren

Afgerond

Tabel 13: Substantiële Projecten

GAE € 192.131 Op 8 september 2017 heeft de Stuurgroep ingestemd met een bijdrage van € 2,50 miljoen aan het Routefonds. Deze bijdrage wordt gedekt door verlaging van het plafond voor de ReP-regeling. Afgesproken is dat de provincie Groningen de financiële afhandeling uitvoert. In 2021 heeft de eindafrekening plaatsgevonden en is een laatste regiofondsbijdrage van € 0,19 miljoen uitgekeerd. De kosten zijn lager uitgevalllen. Op grond van de afrekening is de bijdrage van de definitief vastgesteld op € 0,23 miljoen.

D. Ruimtelijke kwaliteit & Duurzaamheid € 54.122 Ruimtelijke kwaliteit & Duurzaamheid

Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Groeningen

225.000

490.000

54.122

Integratie Ruimtelijke Kwaliteit Totaal Tabel 14: Ruimtelijke kwaliteit & Duurzaamheid

177.000 402.000

15.000 505.000

54.122

Groeningen € 54.122 Groeningen is ontstaan als een Regionaal en Innovatief Project. In juni 2019 is besloten om Groeningen onder regie van de Regio Groningen-Assen te brengen als onderdeel van het thema Ruimtelijke kwaliteit. Het doel was om doelstellingen te formuleren en een plan van aanpak te schrijven inclusief een financiële onderbouwing en een opzet voor de governance van Groeningen. Het plan van aanpak is in december 2019 vastgesteld. Daarnaast is de opdracht geformuleerd om een gebiedscoördinator aan te stellen om een uitvoeringsprogramma op te stellen. Hiervoor zijn in 2021 kosten gemaakt. Het uitvoeringsprogramma is in maart 2021 vastgesteld en in juni 2021 is de organisatiestructuur voor Groeningen vastgesteld. Het Netwerk Groeningen (dat is de overkoepelende naam) bestaat uit de werkgroep Groeningen (ambtelijk), de kerngroep (vertegenwoordiging vanuit de Hanzehogeschool, Staatsbosbeheer en het Regiobureau) en het Platform Groeningen. Het Platform Groeningen bestaat uit de provincies, gemeenten en de partners Staatsbosbeheer, Hanzehogeschool, Waterschappen Hunze en Aa’s en Noorderzijlvest onder voorzitterschap van de gemeente Noordenveld. Het Platform Groeningen is verantwoordelijk voor het aandragen van projecten die passen binnen de ambities van Groeningen. De RGA behoudt haar faciliterende en ondersteunende rol hierbij.

In 2021 zijn alleen kosten voor de voorbereiding gemaakt. Het budget voor het uitvoeringsprogramma schuift door naar 2022. Integratie Ruimtelijke Kwaliteit € 0 In de Toekomstagenda van de RGA is aangegeven dat ruimtelijke kwaliteit en duurzaamheid veel meer een leidende rol gaat spelen in de vormgeving van de opgaven op het gebied van energie, economie, wonen, voedsel, klimaatadaptatie en waterhuishouding. Deze transitieopgaven hebben een grote ruimteclaim en impact op de ruimtelijke kwaliteit van zowel de steden als het landschap. Deze thema’s vragen om een integrale gebiedsontwikkeling op regionaal niveau. Immers op regionaal niveau komen nationale ambities in aanraking met concrete lokale plannen. In 2021 zou er een Plan van Aanpak worden opgesteld voor dit thema waarin duidelijk moet worden waar de RGA van toegevoegde waarde zou kunnen zijn naast de inzet van de deelnemers. In de Koers Verstedelijkingsstrategie Regio Groningen-Assen, Compleet, Coöperatief, Complementair’ (juli 2021) 17

wordt ook het thema ruimtelijke kwaliteit uitgewerkt. De kosten die samenhangen met dit onderdeel zijn niet onder dit budget verantwoord, maar (vanwege de integraliteit) onder Wonen, budget Faciliteren Verstedelijkingsakkoord.

18

E. Wonen € 172.335 Wonen

Begroting 2021

Faciliteren Verstedelijkingsakkoord Netwerkbijeenkomsten Onderzoek aanbeveling kwaliteit woningbouw

50.000 50.000

O'zoek herstructurering voorraad en fondsvorming

Begroting 2021 na wijziging 65.000 22.500 25.000 50.000 162.500

Realisatie 2021 172.335 172.335

Tabel 15: Wonen

Faciliteren Verstedelijkingsakkoord € 172.335 In november 2019 is in het BO-MIRT besloten om de Woondeal te verbreden naar een Verstedelijkingsstrategie voor een groter gebied met een meer integrale aanpak. Er is besloten dat Rijk en Regio Groningen-Assen een Verstedelijkingsstrategie gaan opstellen. In diverse regio's in Nederland wordt een dergelijke strategie opgesteld. Rijk en regio stellen deze strategie gezamenlijk op wat betekent dat er afspraken worden gemaakt over wie welke kosten draagt. In juli 2021 heeft de Stuurgroep kennisgenomen van de Verstedelijkingsstrategie waarin een gezamenlijk gedragen koers voor de verstedelijking van de regio uiteen is gezet. Deze koers is uitgewerkt in het document ‘Verstedelijkingsstrategie Regio Groningen-Assen, Compleet, Coöperatief, Complementair’ (juli 2021). Dit document is gemaakt door Bureau De Zwarte Hond, onder leiding van een externe procesbegeleider. Daarnaast zijn extra kosten gemaakt voor het in kaart laten brengen van de financiële consequenties op de grondexploitaties, de zogenaamde Publiek Onrendabele Top (PORT). Op basis van het Koersdocument is in het najaar gestart met het opstellen van een bestuursakkoord dat samen met het Rijk gesloten gaat worden. Ook dit proces staat onder leiding van een externe procesbegeleider.

De kosten hiervoor hebben niet geleid tot een voorstel voor een begrotingswijziging aangezien hiervoor verschillende budgetten beschikbaar zijn in de begroting. Bij het onderdeel Integratie Ruimtelijke Kwaliteit is dit al toegelicht. Daarnaast vormt de verstedelijkingsstrategie een stevige basis voor de op te stellen Regiovisie 2050. De budgetten vormen zogezegd 'communicerende vaten'. Vanwege de integraliteit van het 'project' Verstedelijkingsstrategie is in deze jaarrekening ervoor gekozen álle kosten op Wonen te verantwoorden. Netwerkbijeenkomsten € 0 Door de coronacrisis zijn er in 2021 geen netwerkbijeenkomsten georganiseerd. Onderzoek aanbeveling kwaliteit woningbouw € 0 Eind 2021 is opdracht gegeven aan Platform31 om onderzoek uit te voeren naar adaptief programmeren, waardoor we meer kunnen anticiperen op onzekerheden en sturen op kwaliteit. Dit onderzoek wordt afgerond in 2022. Onderzoek herstructurering voorraad en fondsvorming € 0 Dit onderzoek hangt samen met het bovenstaande onderzoek. Daarom zijn ook hiervoor in 2021 nog geen kosten gemaakt.

F.

Monitoren en Verkennen € 126.200

Monitoren en Verkennen

Begroting 2021

Regiomonitor Onderzoeken Verkennen (Leads) Totaal Tabel 16: Monitoring en Verkennen

85.500 50.000 100.000 235.500

19

Begroting 2021 na wijziging 86.000 75.000 75.000 236.000

Realisatie 2021 76.200 50.000 126.200

Regiomonitor € 76.200 In de Toekomstagenda 2020-2025 is de wens uitgesproken om te komen tot één Regiomonitor. De RGA monitort jaarlijks de ontwikkelingen op het gebied van Economie, Wonen en Mobiliteit. De resultaten daarvan worden geanalyseerd en besproken aan de bestuurstafels van de RGA. In de komende beleidsperiode willen we deze datagedreven sturing intensiveren, een regionale kennisbank opzetten en één Regiomonitor ontwikkelen. Daarvoor werken we samen met o.a. dataspecialisten bij de deelnemers en het CBS Urban Data Center (UDC). In 2020 en 2021 is opdracht gegeven aan het CBS UDC voor fase 2 van de Regiomonitor: het ontwerp (€ 20.000) en de bouw (€ 55.000) van het dashboard. In deze eerste ronde zijn met name indicatoren voor wonen opgenomen. Verder heeft CBS UDC in 2021 voor € 1.800 voor een aantal regiogemeenten het dashboard verhuisbewegingen geactualiseerd met de meest actuele gegevens over 2019. Voor de (half)jaarlijkse woningmarkt- en bedrijventerreinenmonitor werden in het verleden transactiegegevens ingekocht bij NVM/Brainbay. Deze partij heeft aangegeven deze gegevens niet meer te verkopen, waardoor we op deze post geen kosten (begroot 2x € 3.000) hebben gemaakt. We blijven proberen deze waardevolle gegevens alsnog te mogen inkopen en zoeken ondertussen naar een alternatief.

Onderzoeken € 0 Voor zowel de actualisatie van de regiovisie als de nadere uitwerking van de mobiliteittstrategie wordt een belangrijke basis gelegd met de Verstedelijkingsstrategie. Voor het vervolg schuiven we de begrote middelen voor 2021 (respectievelijk € 50.000 en € 25.000) door naar 2022. Verkennen € 50.000 Uit het budget Verkennen is in 2021 een studie uitgevoerd naar Betalen naar Gebruik (€ 50.000). De resterende € 25.000 schuiven we door naar 2022 voor nieuwe initiatieven.

20

7.

Organisatie

IIA. Apparaatskosten € 944.070 Apparaatskosten

Begroting 2021

Formatie (inclusief tijdelijke formatie) Frictiekosten Scholing & opleiding Huisvesting, kantoor & ICT Totaal Tabel 17: Apparaatskosten

681.000 13.620 85.000 779.620

Begroting 2021 na wijziging 883.000 17.660 125.000 1.025.660

Realisatie 2021 829.965 10.840 8.302 94.962 944.070

Formatie € 829.965 Het Regiobureau van de RGA is een kleine organisatie met dertien medewerkers. Het takenpakket kan met deze bezetting over de gehele linie worden uitgevoerd. In 2020 is gestopt met de inhuur via payroll. Alle medewerkers van de RGA zijn van origine in dienst bij een deelnemer en worden gedetacheerd bij het Regiobureau. Eind 2020 heeft de Stuurgroep ingestemd met het 'terugplaatsen' van de programmaleiders economie onder verantwoordelijkheid van de directeur van de RGA. Tot 2021 waren gemeente Groningen en Assen penvoerder. Reden voor deze aanpassing is dat de lijnen korter worden en het administratief eenvoudiger wordt. De detacheringskosten voor de programmaleiders, die voorheen vanuit het thema economie werden gefinancierd, zijn nu samengebracht bij de kosten voor de formatie. Frictiekosten € 10.840 De bestemmingsreserve frictiekosten op de balans is bedoeld voor de dekking van salarisverplichtingen voor het boventallig personeel van Regio Groningen-Assen die niet kon worden gedekt uit detacheringsvergoedingen. In 2021 is € 10.840 ten laste gebracht van de bestemmingsreserve frictiekosten. Scholing & opleiding € 8.302 Deze post is gebaseerd op een percentage (circa 2%) van de kosten van de formatie ten behoeve van scholing en opleiding, zowel individueel als in teamverband.

In 2021 zijn kosten gemaakt voor zowel individuele medewerkers als voor het team als geheel. Huisvesting, kantoor en ICT € 94.962 Het Regiobureau huurt een kantoor aan de Emmasingel in Groningen. Naast huur- en servicekosten zijn er eenmalige kosten gemaakt voor de verhuizing, een kleine verbouwing, inrichting en ICT. De ruimte en de kosten worden gedeeld met Groningen Bereikbaar. De kosten voor de RGA in 2021 zijn voor de huur en servicekosten circa € 50.000, de verhuizing € 2.500, verbouwing en meubilair € 33.000, schoonmaak € 6.000 en overige kantoorkosten.

21

IIB. Generieke kosten ten behoeve van de uitvoering € 99.804 Generieke kosten tbv de uitvoering

Begroting 2021

Administratie & advies Investeren in netwerken Communicatie Onvoorzien Totaal Tabel 18: Generieke kosten ten behoeve van de uitvoering

45.000 35.000 50.000 10.000 140.000

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

50.000 35.000 50.000 10.000 145.000

63.505 21.140 15.158 99.804

Administratie & advies € 63.505 De financiële administratie van Regio Groningen-Assen wordt uitgevoerd door de provincie Groningen. Daarnaast worden kosten gemaakt voor de accountantscontrole van de jaarrekening. Door de timing van de uitvoering van de controle zijn de kosten dit jaar hoger doordat de accountantskosten worden verantwoord in het jaar waarin de controle plaatsvindt. Investeren in netwerken € 21.140 Samenwerken gaat niet van zelf. Het goed laten functioneren van een netwerk vraagt om onderhoud. De in 2021 gemaakte kosten hebben betrekking op vergaderingen en bijeenkomsten. Dit betreffen zowel de bestuurlijke bijeenkomsten, bijeenkomsten voor raden en Staten, de verstedelijkingsstrategie en kosten voor het vieren van het jubileum van 25 jaar regionale samenwerking. 3. Communicatiekosten € 15.158 In 2021 is verder gewerkt aan het vergroten van de zichtbaarheid van de RGA. Ook hebben we, ondanks corona, invulling gegeven aan het 25-jarig jubileum van de RGA. Dit heeft geresulteerd in onder meer de volgende activiteiten:  Lancering van een nieuwe website www.regiogroningenassen.nl: sneller, beter toegankelijk, aantrekkelijker vormgegeven en beter zelf te beheren.  Uitgave van een factsheet bij de jaarrekening 2020 waarin de belangrijkste informatie staat gevisualiseerd.  Nieuw format en uitgave van 10 nieuwsbrieven.

 Beheer van de websites www.regiogroningenassen.nl, www.Groeningen.nu en www.LogistiekNoord.nl.  Artikel 25 jaar RGA in Kijk op het Noorden.  Uitgave van een jubileum RGA-kaart op posterformaat.  Organisatie van een serie podcasts: RGA-bestuurders over 25 jaar regionale samenwerking.  Organisatie jubileumbijeenkomst Let's Regio! Tijdens het Let's Gro-festival in het Forum.  (Mede)organisatie van (netwerk)bijeenkomsten.  Verslaglegging in woord en beeld van RGA-activiteiten (website, social media).  Opzetten van RGA-Beeldbank. Onvoorzien € 0 In 2021 is geen beroep gedaan op de post onvoorzien.

Reserves De ontwikkeling van de reserves zijn toegelicht op pagina zeven (toelichting op de balans).

22

Baten 1. Bijdragen van de deelnemers € 6.649.998 De jaarlijkse bijdragen van de deelnemers aan het Regiofonds zijn vanaf de laatste actualisatie vastgesteld op € 6,65 miljoen voor de periode tot en met 2023. Met het vaststellen van de Toekomstagenda zijn hier nog twee jaren aan toegevoegd. 2. Algemene inkomsten € 1.754.327 De algemene inkomsten bestaan uit de gerealiseerde rijksbijdragen met betrekking tot diverse oude en nieuwe(re) programma's. Voor Minder Hinder/Stakeholders/Werkgeversaanpak zijn de rijksbijdragen voor 2019, 2020 en 2021 door Groningen Bereikbaar opgevraagd en door de RGA dus als gerealiseerde subsidie verantwoord. Voor de programma's Digitalisering en Logistiek wordt deels ook bijgedragen door de gemeenten Groningen, Leeuwarden en Assen en de drie noordelijke provincies. In 2021 heeft Regio Groningen-Assen werkzaamheden uitgevoerd op verzoek van de drie noordelijke provincies voor de opstelling van de Omgevingsagenda Noord. De RGA vervulde gedurende een periode van een jaar het projectleiderschap inclusief bijbehorende projectondersteuning. De vergoeding (€ 54.080) hiervoor is betaald door de drie noordelijke provincies. Dat de algemene inkomsten veel lager uitvallen dan de verwachte € 3,3 miljoen wordt grotendeels veroorzaakt door afrekeningen die doorschuiven naar 2022.

Hieronder de belangrijkste oorzaken voor dit verschil: - Afgelopen twee jaar heeft het Rijk onder de noemer 'Specifieke uitkeringen' (regeling SPUK) diverse bedragen via de RGA beschikbaar gesteld aan onze partners. Meerdere van deze bedragen, circa € 0,66 miljoen, zijn nog niet opgevraagd en schuiven door naar 2022. - Voor PvA Onderwijs (uitvoering Groningen Bereikbaar) geldt dat de € 0,32 miljoen begrote subsidie later én slechts deels in 2022 zal worden opgevraagd. 'Deels', omdat de te realiseren subsidie lager zal uitvallen. Het Rijk heeft overigens al aangegeven dat de vrijval uit eerdere PvA's ingezet mag worden voor een volgend PvA. Het Rijk heeft grote bedragen via de RGA beschikbaar gesteld voor Noord-Nederland. Diverse projecten, met name Digitalisering en Logistiek, worden in samenwerking met diverse partners uitgevoerd en worden gecoördineerd door de RGA (uitgebreider toegelicht bij het thema Mobiliteit). De projecten hebben een langere doorlooptijd dan eerder vanuit is gegaan. Dat betekent ook dat de verwachte resterende inkomsten (circa € 0,28 miljoen voor Digitalisering en € 0,39 mijloen) over een langere periode zullen worden gerealiseerd. Specificatie Algemene inkomsten Beter Benutten 1

2020 101.080 -67.195 -141.281

Vervolg Beter Benutten BO Spoor (PvA Onderwijs) Minder Hinder/Stakeholders/Werkgevers aanpak Opstellen fietsnetwerkplan SDM Digitalisering SDM Logistiek Incidentele inkomsten Totaal Tabel 19: Algemene inkomsten

64.250 86.040 42.893

23

2021 1.549.631 14.900 135.716 54.080 1.754.327

8.

Financiële planning

In onderstaande financiële planning is een koppeling gemaakt tussen de balans en de exploitatierekening. Het geeft op hoofdlijnen inzicht in de financiële stromen. Financiële planning

Begroting 2021

Saldo regiofonds (1 januari) Begrote inkomsten Storting van de deelnemers Algemene inkomsten Totale inkomsten Uitgaven Regiobureau Dotatie (+) / vrijval (-) reserve f rictiekosten Onttrekking reserve frictiekosten Thema's Totale uitgaven Saldo regiofonds (31 december) Tabel 20: Financiële planning

24

Begroting 2021 na w ijziging

Realisatie 2021

2.153.183

6.807.933

6.807.932

6.649.998 6.649.998

6.650.000 3.342.718 9.992.718

6.649.998 1.754.327 8.404.325

919.620 7.022.628 7.942.248 860.933

1.170.660 14.256.403 15.427.063 1.373.588

1.043.874 41.163 -10.840 9.781.303 10.855.499 4.356.758

Bijlage 1 Bijdrage deelnemers 2021 Deelnemers Provincie

Groningen Drenthe Groningen Assen Westerkwartier Noordenveld Tynaarlo Het Hogeland MiddenGroningen

Gemeente

Totaal Tabel 21: deelnemers in 2021

Gemeente Tynaarlo 4%

Storting 1.848.308 921.732 1.611.570 931.190 240.416 253.585 300.003 126.792 416.402 6.649.998

BIJDRAGE DEELNEMERS 2021 Gemeente Het Hogeland 2%

Gemeente Noordenveld 4% Gemeente Westerkwartier Gemeente Assen 4% 14%

Gemeente Midden-Groningen 6%

Provincie Groningen 28%

Gemeente Groningen 24%

25

Provincie Drenthe 14%