05. Bijlage 3 - Concept beleidsbegroting 2027

Risico Kans

285.000 Hoog

Brandkranen

Omschrijving

De VRG heeft een overeenkomst met het Waterbedrijf Groningen over het gebruik van brandkranen. In de overeenkomst staat dat beide partijen de overeenkomst kunnen ontbinden met een opzegtermijn van twee jaar. Wanneer het Waterbedrijf hiertoe over zou gaan uit oogpunt van vitaal belang, leidt dit tot financiële en organisatorische problemen voor de VRG.

Risico Kans

PM Laag

PFAS

Omschrijving

Het Veiligheidsberaad heeft de Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio (RCDV) gevraagd om de landelijke ontwikkelingen inzake PFAS inzichtelijk te maken en te coördineren. Dit heeft betrekking op de gevolgen van het gebruik van PFAS-houdend blusschuim door veiligheidsregio’s. In Groningen is de transitie naar PFAS-vrij blusschuim afgerond. In de bluskleding en in het operationeel uniform bevindt zich een vorm van PFAS die is toegestaan (type C6). De provincie heeft onderzoek gedaan naar PFAS-verontreiniging bij locaties van de VRG. De onderzoeksresultaten gaven geen aanleiding voor vervolgonderzoek. Wel blijft het risico op het ontvangen van claims bestaan.

Risico Kans

PM Hoog

48

Strategisch Huisvestingsplan-Herhuisvesting Sontweg

Omschrijving

Momenteel wordt er uitvoering gegeven aan de eerste tranche van het strategisch huisvestingsplan en wordt de herhuisvesting van de Sontweg verder uitgewerkt. Bij deze vastgoedontwikkelingen spelen er diverse risico’s die effect kunnen hebben op de plannen en de financiën. Omdat we ons hier terdege bewust van zijn, toetsen we elke stap in het proces om te beoordelen of we nog op de juiste koers liggen. Hiervoor wordt een separaat toetsdocument opgesteld. Voor de specifieke risico’s verwijzen we naar de risicoparagraaf die continue wordt bijgehouden en gemonitord in het project huisvesting.

Risico Kans

PM Middel

Achterstallig onderhoud

Omschrijving

In juli 2023 zijn de huisvestingsplannen voor de diverse kazernes in het Algemeen Bestuur vastgesteld. Het onderhoud aan de betreffende kazernes zal aangepast worden aan de nog resterende levensduur. Dit brengt een hoger risico mee dat onvoorziene kosten zich voor kunnen doen. Voor de kazernes die niet op korte termijn aangepast worden, geldt dat regulier invulling wordt gegeven aan de meerjarig onderhoudsplanning (MJOP). Ook hier bestaat als gevolg van de gemiddelde (hoge) leeftijd van de kazernes het risico op tussentijds onvoorziene kosten.

Risico Kans

500.000 Hoog

Vervangingsinvesteringen Omschrijving

De afgelopen jaren is de VRG geconfronteerd met hogere vervangingsinvesteringen dan begroot als gevolg van de stijgende kosten. Dit geldt voor de voertuigen, gebouwen en materialen. Het gaat hier om stijgingen die groter zijn dan de indexatie op basis van de hygiëneregels.

Risico Kans

PM Middel

49

10.3 Investeringen Onderstaand een overzicht van de voorgenomen investeringen voor 2026 tot en met 2030. Omschrijving

Investeringsbehoefte totaal

2026

2027

2028

2029

2030

2026-2030 Huisvesting

115.362.000

4.185.000

16.576.000

37.765.000 33.810.000 23.026.000

Voertuigen/vaartuigen

29.312.300

11.357.300

5.045.000

6.329.500

2.843.000

3.737.500

Inventaris rijdend materieel

1.526.000

362.000

183.000

186.000

651.000

144.000

Materieel/materiaal

656.000

450.000

-

50.000

90.000

66.000

Persoonlijke bescherming middelen/kleding

784.000

75.000

330.000

161.000

-

218.000

Automatisering

3.147.500

1.408.500

747.000

217.000

380.000

395.000

Overige materiele vaste activa

335.000

80.000

-

-

-

255.000

5.426.000

5.426.000

-

-

-

-

156.548.800 23.343.800 22.881.000 44.708.500 37.774.000

27.841.500

Grond Totaal investeringen Realisatie index % Realisatie index in bedragen

90%

90%

90%

90%

138.109.770 21.009.420 20.592.900 40.237.650 33.996.600

80% 22.273.200

Dit investeringsoverzicht is geactualiseerd in oktober 2025. Het investeringsplan gaat uit van vervanging van bestaand materieel en ICT-voorzieningen. Met betrekking tot de huisvesting zijn de getallen vanuit de besluitvorming van juli 2023 en voor de herhuisvesting Sontweg de actualisatie van 2025 gepresenteerd. We merken hierbij op dat de investeringen vanaf 2026 en verder aangaande herhuisvesting Sontweg voor de volledigheid wel in het overzicht zijn opgenomen, maar dat definitieve bestuurlijke besluitvorming over de vervolgfases nog moet plaatsvinden. In het kader van de verduurzamingsdoelstellingen zijn onder andere elektrische voertuigen opgenomen in het investeringsoverzicht. In 2026 verwachten we een piek in de investeringen in voer- en vaartuigen. Deze toename wordt voornamelijk veroorzaakt door de geplande aanschaf van elf tankautospuiten en het doorschuiven van twintig dienstauto’s van 2025 naar 2026. Er is uitgegaan van actuele prijzen en bekende reguliere indexeringen uit (landelijke) contracten. Voor 2026 is voor het grootste gedeelte een indexatie gehanteerd van 3,50% (behalve waar andere contract gebonden percentages gelden), de gehanteerde jaren daarna is grotendeels gerekend met een percentage conform onze financiële hygiëneregels. Of dit afdoende gaat zijn voor de langere termijn valt nu nog niet te overzien.

Gezien de onzekerheid in de planning van sommige investeringen rekenen we met een realisatie index van 90% voor de jaren 2026 t/m 2029 en voor de jaren daarna met een percentage van 80%.

10.3.1 Ontwikkeling kapitaallasten We blijven een opwaartse druk op de kapitaallasten zien enerzijds door de huisvestingsopgave maar ook door de noodzakelijke vervanging van materieel dat in sommige gevallen forse prijsstijgingen laat zien. Deze vervangingsinvesteringen kunnen leiden tot een piek in de uitgaven.

50

Beleidsbegroting 2027

10.4 Gemeentelijke bijdrage Inwoners dec-2025 Inwonerbijdrage 2026-actueel Indexatie/effect aanpassing inwonersaantal / OOV

3,63%

Inwonerbijdrage 2027-primitief

GHOR

Crisis beheersing

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

€ 0,93

€ 1,35

€ 2,46

€ 84,91

€ 0,03

€ 0,05

€ 0,09

€ 3,54

€ 0,97

€ 1,40

€ 2,55

€ 88,46

Totaal primitieve gem. bijdrage

Vergelijking begroting

VRG in 2027

2026 act.

Eemsdelta Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Het Hogeland Westerkwartier Groningen Westerwolde

44.795 39.586 12.459 32.038 27.687 48.178 64.841 244.441 27.421

43.327 38.289 12.051 30.988 26.780 46.599 62.716 236.429 26.522

62.506 55.237 17.385 44.705 38.634 67.226 90.477 341.086 38.263

114.324 101.030 31.797 81.766 70.662 122.958 165.485 623.853 69.983

3.236.017 3.035.448 792.920 2.216.599 1.831.736 4.775.150 4.866.574 25.697.395 2.002.739

3.456.173 3.230.004 854.153 2.374.058 1.967.811 5.011.933 5.185.252 26.898.764 2.137.507

3.318.898 3.101.655 820.262 2.279.795 1.889.707 4.812.444 4.979.240 25.827.765 2.052.600

Midden Groningen

61.387

59.375

85.658

156.670

4.869.300

5.171.003

4.965.475

Totaal

602.833

583.075

841.177

1.538.528

53.323.877

56.286.657

54.047.840

De bijdragen aan de GHOR, crisisbeheersing en de gemeentelijke kolom bepalen we aan de hand van het aantal inwoners. De bijdrage aan het programma brandweer is naar een verdeelsleutel op basis van het aandeel voor brandweerzorg in het gemeentefonds.

51

Beleidsbegroting 2027

Toelichting VRG mutatie bijdrage 2026 actueel - 2027 primitief

VRG

Indexatie VRG

Verandering B&R

Actualisatie

sleutel

Inwoneraantal

2026 actueel

Uitzetting bijdrage huisvesting

3,63%

VRG

Mutatie

2027

bijdrage

Primitief

Eemsdelta

3.318.898

119.977

-

-

17.296

3.456.171

137.273

Oldambt

3.101.655

112.124

-

-

16.223

3.230.002

128.347

Pekela

820.262

29.652

-

-

4.238

854.152

33.890

Stadskanaal

2.279.795

82.414

-

-

11.847

2.374.056

94.261

Veendam

1.889.707

68.312

-

-

9.790

1.967.809

78.103

Het Hogeland

4.812.444

173.969

-

-

25.522

5.011.935

199.491

Westerkwartier

4.979.240

179.998

-

-

26.010

5.185.249

206.009

Groningen

25.827.765

933.668

-

-

137.345

26.898.777

1.071.012

Westerwolde

2.052.600

74.201

-

-

10.704

2.137.506

84.905

Midden Groningen

4.965.475

179.501

-

-

26.025

5.171.001

205.526

Totaal

54.047.840

285.000

56.286.657

2.238.817

1.953.817

-

-

*De uitzetting betreft de rentelasten voor herhuisvesting locatie Sontweg. Voor 2027 is € 379.000 nodig waarvan al € 94.000 is opgenomen in de actualisatie van 2026. In de geactualiseerde begroting 2026 zijn de effecten van veranderingen in de herijking gemeentefonds, de B&R sleutel en inwonersaantal meegenomen op basis van de Cebeon-rapportage. Voor de beleidsbegroting 2027 en verder is dezelfde verdeelsleutel gehanteerd als voor de geactualiseerde begroting 2026.

52

Beleidsbegroting 2027

10.5 Meerjarenbeeld 2028-2030 Hierna volgt het meerjaren beeld voor de komende 4 jaren. Voor de berekening zijn wij uitgegaan van gelijkblijvend inwoneraantal en gelijkblijvende verdeelsleutel en een gewogen indexatie op basis van de indexatiecijfers afgegeven door het CPB, zoals weergegeven in de septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds.

Meerjarenbeeld 2028

Inwoners

GHOR

dec-2025

Crisis

Gemeentelijke

beheersing

Kolom

Brandweer

Totaal bijdrage VRG in 2028

Inwonerbijdrage 2027-primitief Indexatie

3,88%

Inwonerbijdrage 2028-primitief

€ 0,97

€ 1,40

€ 2,55

€ 88,46

€ 0,03

€ 0,05

€ 0,10

€ 3,43

€ 1,00

€ 1,45

€ 2,65

€ 91,89

Eemsdelta

44.795

45.008

64.931

118.760

3.374.780

3.603.478

Oldambt

39.586

39.774

57.380

104.950

3.165.631

3.367.735

Pekela

12.459

12.518

18.059

33.031

826.920

890.529

Stadskanaal

32.038

32.190

46.440

84.939

2.311.649

2.475.218

Veendam

27.687

27.819

40.133

73.403

1.910.285

2.051.639

Het Hogeland

48.178

48.407

69.835

127.729

4.979.921

5.225.892

Westerkwartier

64.841

65.149

93.988

171.906

5.075.263

5.406.305

Groningen

244.441

245.603

354.320

648.059

26.799.407

28.047.389

Westerwolde

27.421

27.551

39.747

72.698

2.088.622

2.228.618

Midden Groningen

61.387

61.679

88.981

162.748

5.078.106

5.391.515

Totaal

602.833

605.698

873.814

1.598.223

55.610.583

58.688.319

53

Beleidsbegroting 2027

Meerjarenbeeld 2029

Inwoners

GHOR

dec-2025

Crisis

Gemeentelijke

beheersing

Kolom

Brandweer

Totaal bijdrage VRG in 2029

Inwonerbijdrage 2028-primitief Indexatie

3,70%

Inwonerbijdrage 2029-primitief

€ 1,00

€ 1,45

€ 2,65

€ 91,89

€ 0,04

€ 0,05

€ 0,10

€ 3,40

€ 1,04

€ 1,50

€ 2,75

€ 95,29

Eemsdelta

44.795

46.673

67.333

123.154

3.589.790

3.826.950

Oldambt

39.586

41.246

59.504

108.833

3.367.323

3.576.906

Pekela

12.459

12.981

18.728

34.253

879.604

945.566

Stadskanaal

32.038

33.381

48.158

88.081

2.458.926

2.628.547

Veendam Het Hogeland Westerkwartier Groningen Westerwolde

27.687 48.178 64.841 244.441 27.421

28.848 50.198 67.560 254.690 28.571

41.618 72.419 97.465 367.430 41.218

76.119 132.455 178.266 672.037 75.388

2.031.991 5.297.202 5.398.615 28.506.865 2.221.691

2.178.576 5.552.273 5.741.906 29.801.022 2.366.868

Midden Groningen

61.387

63.961

92.274

168.770

5.401.640

5.726.644

Totaal

602.833

628.109

906.146

1.657.357

59.153.646

62.345.257

54

Beleidsbegroting 2027

Meerjarenbeeld 2030

Inwoners dec-2025

GHOR

Crisis beheersing

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

Totaal bijdrage VRG in 2030

Inwonerbijdrage 2029-primitief Indexatie

3,70%

Inwonerbijdrage 2030-primitief

€ 1,04

€ 1,50

€ 2,75

€ 95,29

€ 0,04

€ 0,06

€ 0,10

€ 3,53

€ 1,08

€ 1,56

€ 2,85

€ 98,81

Eemsdelta Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Het Hogeland Westerkwartier Groningen Westerwolde

44.795 39.586 12.459 32.038 27.687 48.178 64.841 244.441 27.421

48.400 42.772 13.462 34.616 29.915 52.055 70.059 264.114 29.628

69.825 61.705 19.421 49.940 43.157 75.098 101.072 381.025 42.743

127.711 112.860 35.521 91.340 78.936 137.356 184.862 696.902 78.177

3.764.938 3.531.625 922.520 2.578.899 2.131.134 5.555.661 5.662.019 29.897.780 2.330.090

4.010.873 3.748.962 990.923 2.754.796 2.283.142 5.820.170 6.018.012 31.239.821 2.480.638

Midden Groningen

61.387

66.327

95.688

175.015

5.665.192

6.002.222

Totaal

602.833

651.349

939.673

1.718.679

62.039.858

65.349.559

55