04. Autonome ontwikkelingen

Bijlage 3

Autonome ontwikkelingen

In deze bijlage zijn de autonome ontwikkelingen toegelicht. Met autonoom worden ontwikkelingen bedoeld die het begrotingssaldo beïnvloeden, maar zeer beperkt stuurbaar zijn .

1. Werkplekbegeleiding Dit betreft het bijstellen van de lasten binnen het werkbedrijf voor werkplekbegeleiding. Deze moeten in evenwicht zijn met de baten en dit was ten onrechte niet het geval. Door deze aanpassing is er sprake van een structurele uitzetting van afgerond € 180.000 in 2026. 2. Implementatie transitie Kwartier Voor de implementatie van de transitie Kwartier wordt voor 2026 incidenteel € 500.000 hogere kosten verwacht. Het gaat hier om de inhuur van een implementatiemanager, training en begeleiding voor medewerkers, kosten voor werving en selectie van managers en de nog nader te bepalen frictiekosten voor bedrijfsvoering. 3. Extra storting RVU ivm cao-gemeenten De RVU is verlengd voor zware beroepen in de CAO voor gemeenten. Door deze verlenging is voor 2026 en 2027 een aanvullende storting benodigd. In 2026 gaat het om afgerond € 225.000. 4. VNG en VGG bijdrage Onze bijdrage voor deelname aan de VNG (Vereniging van Nederlandse Gemeenten) en VGG (Vereniging Groninger Gemeenten) is verhoogd en leidt tot een bijstelling in de begroting. 5. Hogere kosten accountant De aanstelling van de nieuwe accountant leidt tot hogere kosten dan begroot. Het gaat om € 44.000 in 2026. 6. Alternatieve dekkingsbronnen Bij de actualisatie van de begroting hebben we scherp gekeken naar alternatieve dekkingsbronnen.

Het gaat hier bijvoorbeeld om SPUK’s die verlengd zijn en waaruit salarislasten gedekt kunnen worden. Ook is er nogmaals gekeken naar eventuele ruimte in de

huidige budgetten (naar aanleiding van de bezuinigingen). Samen leidt dit tot een voordeel van ruim € 1,2 miljoen in 2026. 7. Actualisatie kapitaallasten Door het uitstellen van diverse investeringen in 2025 zien we een voordeel op de kapitaallasten van afgerond € 1 miljoen in 2026. De kapitaallasten komen ten laste van het exploitatiesaldo in het jaar nadat de investeringen zijn afgerond. 8. Septembercirculaire De septembercirculaire is op 16 september jl. verschenen. De bijstelling van het accres leidt tot een nadeel van € 331.000 in 2026. Daarentegen is de ontwikkeling uitkeringsbasis en – factor positief bijgesteld. Het gaat om € 897.000 positief. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 548.000 in 2026. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de bijlage ‘Uitwerking septembercirculaire’ in de Najaarsnota 2025. 9. BUIG We hebben de aantallen voor de BUIG naar beneden bijgesteld. Deze daling wordt met name verwacht door het uitstromen van uitkeringsgerechtigden naar het sociaal ontwikkelbedrijf vanwege de Just Transition Fund Waardewerk en de overbrugbanen. Voor 2026 leidt dit tot een voordeel van € 237.000. De definitieve afrekening van de BUIG wordt in oktober verwacht. Eventuele bijstelling zal plaatsvinden in de slotwijziging 2025. 10.

Toerisme De uitvoering van de visie vrijetijdseconomie blijft achter en daarnaast vallen onze inkomsten van de toeristenbelasting hoger uit. Hierdoor verwachten we een voordeel van € 132.000. 11. Verzekeringen Door het aanbesteden van verzekeringen vallen de lasten de komende jaren circa € 120.000 lager uit ten opzichte van hetgeen we begroot hadden. 12. Overige verschillen en indexatie Overige verschillen tellen op tot een voordeel van € 338.000.

2