04. Actualisatie begroting VRG

Actualisatie begroting 2021 Veiligheidsregio Groningen

Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio op 2 juli 2021

Dhr. K.F. Schuiling

Dhr. A. van der Tuuk

voorzitter

penningmeester

Pagina 2 van 9

Samenvatting Bijgaand ontvangt u de begrotingsactualisatie voor 2021 naar aanleiding van de volgende ontwikkelingen: a. Verschuiving IOV-gelden naar Gemeentefonds; b. Herrekening verdeling gemeentelijke bijdrage 2021 ten gevolge van de herindelingen en gewijzigde OOV-sleutel; c. Herziene verwerking FLO-kosten, voorziening en reservemutatie; d. Baten en lasten ten gevolge van aanpassing crisisorganisatie Twm Covid-19 e. Baten en lasten realisatie DvhN Corona Dialoog t.g.v. Covid-19 Inleiding Op 10 december 2020 is in het Algemeen Bestuur de beleidsbegroting 2021 vastgesteld. Na het opstellen van de beleidsbegroting heeft een aantal ontwikkelingen plaats gevonden die het herzien van de begroting 2021 noodzakelijk maken. Aan het AB wordt voorgesteld om de primitieve begroting voor 2021 vanwege deze punten te actualiseren. a. Verschuiving IOV-gelden naar Gemeentefonds Op 10 december 2020 heeft het AB ingestemd met het voorstel om de gemeentelijke bijdrage met ingang van 2021 te verhogen met de middelen die, als gevolg van de overheveling van de IOV-gelden naar het gemeentefonds, aan gemeenten worden uitbetaald (€ 71 duizend). Dit betreft uitsluitend een aanpassing van administratief technische aard door verschuiving van de wijze van financiering. b.

Herrekende gemeentelijke bijdrage ten gevolge van de geactualiseerde OOV sleutel Conform artikel 24 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen worden de lasten van de regionale brandweer verdeeld over de deelnemende gemeenten naar rato van het fictief aandeel in het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding. De middelen die gemeenten ontvangen vanuit het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding worden niet volledig beschikbaar gesteld aan VRG. De middelen in het gemeentefonds voor 2021 bedragen € 49,4 miljoen en de deelnemersbijdrage bedraagt € 45,9 miljoen (inclusief FLO-bijdrage). Dit komt neer op 93%. De objectieve budgetten zijn afgestemd op structurele kostenverschillen tussen typen gemeenten gerelateerd aan verschillen in gemeenten en achterliggende normenkaders. Veiligheidsregio Groningen heeft de verdeelsleutel op basis van het objectieve budget voor brandweerzorg in het gemeentefonds (cluster OOV) opnieuw laten doorrekenen door Cebeon (Uitkomsten objectieve budgetten Veiligheidsregio Groningen op basis van decembercirculaire 2020, bijlage 3). De decembercirculaire 2020 gaat uit van het actuele aantal inwoners. Ook wordt rekening gehouden met de financiële effecten van de herindelingen van de diverse gemeenten. De mutaties in de gemeentelijke bijdragen die hieruit volgen zijn zichtbaar gemaakt in bijlage 2. c.

Herziene verwerking FLO-kosten, voorziening en reservemutatie In de jaarrekening 2019 hebben we een voorziening moeten treffen van € 15,2 miljoen voor de toekomstige FLO-kosten. De afspraken ten aanzien van FLO kunnen als volgt worden samengevat:  In de periode 2020-2024 wordt de jaarlijkse deelnemersbijdrage met € 2,6 miljoen verhoogd om de negatieve algemene reserve in 5 jaar op te lossen.

Pagina 3 van 9

   

In de periode 2020-2023 blijft de reeds opgenomen bijdrage van € 1,050 miljoen per jaar in stand ter dekking van de FLO kosten; Er moeten nog nadere afspraken worden gemaakt met de gemeenten over de resterende FLO-kosten voor 2024 en verder. Voor de jaren 2021-2024 wordt jaarlijks rekening gehouden met een indicatieve update/aanvulling van de voorziening (circa € 0,7 miljoen per jaar). De voorziening wordt jaarlijks geüpdatet bij de jaarrekening door een externe adviseur.

Bovenstaande afspraken waren nog niet volledig verwerkt in de tabellen van de begroting 2021 en worden nu meegenomen in de actualisatie. d. Baten en lasten ten gevolge van aanpassing crisisorganisatie Twm Covid-19 Op 1 december 2020 is de Tijdelijke wet maatregelen (Twm) Covid-19 in werking getreden. Met de inwerkingtreding van de Twm is een aantal bevoegdheden weer bij de burgemeesters belegd (in plaats van de voorzitter van de veiligheidsregio). Dit heeft gevolgen voor de bestaande crisisorganisatie. Op 29 januari 2021 heeft het DB ingestemd met het voorstel de crisisorganisatie aan te passen. De crisisorganisatie is omgezet naar een projectorganisatie passend binnen Twm. De projectorganisatie wordt grotendeels ingevuld door bestaande medewerkers van gemeenten en VRG, op 3 punten worden meerkosten gemaakt door externe inhuur.  Inhuur crisiscommunicatie: circa € 110 duizend  Inhuur procesleider gemeenten: circa € 115 duizend  Inhuur beleidscapaciteit crisisbeheersing: circa € 240 duizend Voor deze meerkosten wordt een beroep gedaan op de landelijke compensatieregeling meerkosten Covid-19. Omdat het verloop van de coronacrisis nog grote onzekerheden met zich meebrengt en voor de landelijke compensatieregeling ook gekeken moet worden naar minderkosten zal bij de jaarrekening 2021 een definitief besluit worden genomen om al dan niet een declaratie in te dienen.

Zowel de baten als lasten zijn meegenomen in de actualisatie van de cijfers over 2021. e. Baten en lasten realisatie DvhN Corona Dialoog t.g.v. Covid-19 In het kader van de coronacrisis wordt i.s.m. NDC Media een tweewekelijks Corona Dialoog ontwikkeld voor het delen en verbinden van standpunten van betrokken in Groningen. De kosten hiervan worden geraamd op circa € 98 duizend. Voor deze meerkosten wordt een beroep gedaan op de landelijke compensatieregeling meerkosten Covid-19. Omdat het verloop van de coronacrisis nog grote onzekerheden met zich meebrengt en voor de landelijke compensatieregeling ook gekeken moet worden naar minderkosten zal bij de jaarrekening 2021 een definitief besluit worden genomen om al dan niet een declaratie in te dienen. Zowel de baten als lasten zijn meegenomen in de actualisatie van de cijfers over 2021.

Pagina 4 van 9

De begrotingsactualisatie 2021 levert het onderstaand financieel kader op. Hierbij zijn verschuivingen in de interne werkbegroting tevens verwerkt in de actuele begroting 2021. 2020 jaarrekening 41.237

2021 beleids begroting 42.202

2021 actuele begroting 42.273

Gem. bijdrage FLO cf MJB 2020-2023

1.050

1.050

1.050

Extra gem. bijdrage negatief EV

2.600

2.600

2.600

Rijksbijdrage

6.916

6.985

6.985

Overige baten

901

510

1.073

Totaal Baten

52.704

53.347

53.981

Personele lasten

35.254

33.865

35.508

Materiele lasten

15.391

16.317

15.818

-485

-214

VRG (* € 1.000) Gemeentelijke bijdrage regulier

Taakstellende bezuiniging * Totaal Lasten

50.645

49.697

51.112

Resultaat voor reservemutaties

2.059

3.650

2.869

Reservemutaties

-2.059

-3.650

-2.869

0

0

0

Resultaat na reservemutaties

*

In de primitieve begroting 2021 was een taakstellende bezuiniging voor VRG van € 485 duizend opgenomen. Inmiddels is deze deels opgelost. Het overige deel € 214 duizend moet in de loop van 2021 opgelost worden.

Pagina 5 van 9

Bijlage 1 Verdeling per gemeente van de overgehevelde IOV gelden naar gemeentefonds

Deelnemer

Totaal

ODG

VRG

Appingedam

€ 3.000

€ 1.835

€ 1.165

Delfzijl

€ 18.000

€ 11.011

€ 6.989

Groningen

€ 59.000

€ 36.091

€ 22.909

Het Hogeland

€ 13.000

€ 7.952

€ 5.048

Loppersum

€ 2.000

€ 1.223

€ 777

Midden-Groningen

€ 35.000

€ 21.410

€ 13.590

Oldambt

€ 16.000

€ 9.788

€ 6.212

Pekela

€ 2.000

€ 1.223

€ 777

Stadskanaal

€ 6.000

€ 3.670

€ 2.330

Veendam

€ 9.000

€ 5.505

€ 3.495

Westerkwartier

€ 16.000

€ 9.788

€ 6.212

Westerwolde

€ 3.000

€ 1.835

€ 1.165

Provincie

€ 30.000

€ 30.000

€0

TOTAAL

€ 212.000

€ 141.333

€ 70.667

Totaal gemeenten

€ 182.000

Totaal provincie Verdeelsleutel

Verdeling

€ 30.000 ODG

2/3

VRG

1/3

ODG VRG

€ 141.333 € 70.667

Bijlage 2 Bijdrage 2021 actueel Inwoners dec-20 Inwonerbijdrage 2021-primitief Indexatie / effect aanpassing inwonersaantal Inwonerbijdrage 2021-actueel Eemsdelta (DAL) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen) Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) Totaal

GHOR

Crisis beheersing

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

0,00%

€ 0,78 € 0,00

€ 1,13 € 0,00

€ 2,07 -€ 0,01

€ 70,08 -€ 0,10

45.857 38.209 12.196 31.686 27.384 47.801 63.329 232.874 25.733 60.797 585.866

€ 0,78 35.808 29.836 9.523 24.742 21.383 37.326 49.451 181.840 20.094 47.473 457.475

€ 1,13 51.658 43.043 13.739 35.694 30.848 53.848 71.340 262.333 28.988 68.488 659.979

€ 2,06 94.483 78.726 25.129 65.286 56.422 98.489 130.483 479.812 53.020 125.266 1.207.114

€ 69,98 3.007.837 2.580.172 612.400 1.808.154 1.435.401 3.774.551 3.738.627 18.522.717 1.834.525 3.683.572 40.997.956

Totaal gemeentelijke bijdrage Veiligheidsregio in 2021

Vergelijking begroting 2021 primitief

3.189.786 2.731.776 660.790 1.933.876 1.544.054 3.964.214 3.989.901 19.446.702 1.936.627 3.924.799 43.322.524

3.238.205 2.755.189 670.811 1.952.570 1.552.901 3.805.839 4.020.849 19.356.575 1.966.988 3.931.930 43.251.857

De bijdragen aan de GHOR, crisisbeheersing en de gemeentelijke kolom worden bepaald aan de hand van het aantal inwoners. De bijdrage aan het programma brandweer is naar een verdeelsleutel op basis van het aandeel voor brandweerzorg in het gemeentefonds. In de gemeentelijke bijdrage 2020-2023 is een bedrag inbegrepen voor FLO-kosten van € 1.050.000. Conform afspraak wordt deze ingezet t.b.v. het oplossen van de negatieve algemene reserve.

Ve rschil

Ve rschil %

48.41923.41310.02118.6948.848158.375 30.94990.127 30.3617.13170.667

-1,50% -0,85% -1,49% -0,96% -0,57% 4,16% -0,77% 0,47% -1,54% -0,18% 0,16%

Pagina 7 van 9

Toelichting VRG mutatie bijdrage 2021 act- 2021 prim VRG 2021 Primitief

Eemsdelta (Delfzijl, Appingedam, Loppersum) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen) Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren)

3.238.205 2.755.189 670.811 1.952.570 1.552.901 3.805.839 4.020.849 19.356.575 1.966.988 3.931.930

Totaal

43.251.857

Indexatie VRG

Verandering OOV sleutel

Actualisatie Inwoneraantal

-55.991 -29.457 -10.571 -20.211 -11.568 154.282 37.54063.917 -33.323 -19.540

-1.357 -169 -227 -814 -775 -956 379 3.301 1.798 -1.181

8.929 6.212 777 2.330 3.495 5.048 6.212 22.909 1.165 13.590

3.189.786 2.731.776 660.790 1.933.876 1.544.054 3.964.214 3.989.901 19.446.702 1.936.627 3.924.799

48.41923.41310.02118.6948.848158.375 30.94990.127 30.361-7.131

0-

0-

70.667

43.322.524

70.667

0,00%

-

Verschuiving IOV -gelden naar GF

VRG 2021 Actueel

Mutatie bijdrage 2021 Actueel - Primitief

Pagina 8 van 9

Extra gemeentelijke bijdrage t.b.v. negatieve algemene reserve i.r.t. voorziening FLO in 5 jaar

Pagina 9 van 9