01. Raadsvoorstel Wedeka

Voorstel Gemeenteraad

Datum:

3 juni 2021

Opsteller:

Marleen Koenders

Zaak:

3111

Contactgegevens:

marleen.koenders@bwri.nl

Portefeuillehouder: Peter Verschuren Onderwerp:

GR Wedeka jaarrekening 2020 en conceptbegroting 2022

1. Voorstel

1. Kennisnemen van de conceptbegroting 2022 (bijlage 1) en volgende jaren van Wedeka Bedrijven en de jaarrekening 2020 (bijlage 2). 2. Het gevoelen van de raad over de conceptbegroting 2022 kenbaar maken aan het AB van Wedeka door middel van een schriftelijk weergave van deze zienswijze (bijlage 3). 3. Na vaststelling door het algemeen bestuur van Wedeka de financiële consequenties hiervan verwerken in de gemeentebegroting 2021 en de meerjarenraming

2. Inleiding Ten aanzien van de jaarrekening 2020 Op 21 april 2021 heeft het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling de jaarrekening 2020 behandeld. Het dagelijks bestuur legt de jaarrekening 2020 voor aan de raden van de raden van de deelnemende gemeenten om hen in de gelegenheid te stellen kennis te nemen van de jaarrekening 2020. Het Algemeen bestuur zal in de vergadering van 5 juli 2021 de jaarrekening 2020 vaststellen. Mogelijke beschouwingen van de deelnemende gemeenten moeten zo vroeg mogelijk kenbaar gemaakt worden.

Pagina:

2 van 7

Datum:

5 mei 2021

Zaak:

3111

Wedeka is de gemeenschappelijke regeling van Stadskanaal, Veendam, Westerwolde, MiddenGroningen en Borger-Odoorn. Zij voert voor deze gemeenten de Wet Sociale Werkvoorziening uit.Het aandeel in Wedeka en stemrecht is verdeeld naar aanleiding van het aantal SW’ers van de gemeenten. Op dit moment is dit voor Midden-Groningen 7.7 %. Wedeka kreeg in 2020 te maken met de gevolgen van de Coronacrisis. De eerste golf was in maart en vanaf oktober begon de tweede golf. Tijdens de eerste golf bleef Wedeka redelijk gespaard. Wel was er sprake van afwezigheid van veel medewerkers wegens Corona, waardoor niet alle opdrachten voor klanten konden worden gerealiseerd. Ook klanten kwamen in de problemen en opdrachten werden geannuleerd. Ondanks Corona is het jaar 2020 positief afgesloten met een voordelig resultaat. Voor 2020 was een tekort begroot van € 7.073.000, -. Ten opzichte van de begroting sluit Wedeka het jaar af met een positief resultaat ten opzichte van begroot van € 5.397.167, -. Dit resultaat is het gevolg van enerzijds een hogere rijkssubsidie in de mei- en septembercirculaire van € 1.241.000, - en anderzijds vanwege de voor Corona toegekende compensatiemiddelen van € 2.895.000, -.

In hoofdlijnen is dit verschil als volgt te verklaren: - Lagere netto opbrengsten - Lagere salariskosten ambtelijk personeel - Diverse baten en lasten voorgaande jaren - Hogere Rijksbijdrage (mei- en septembercirculaire) - Hogere Rijksbijdrage (Corona compensatiemiddelen) - Lagere loonkosten Wsw - Ontvangen transitievergoeding “slapers” UWV - Overige posten

€ - 493.000 € 509.000 € 123.000 € 1.241.000 € 2.895.000 € 148.000 € 995.000 € - 21.000 Totaal € 5.397.00

Voor Midden-Groningen betekent deze positieve bijstelling van het begrote tekort een verlaging van de bijdrage. Ten aanzien van de conceptbegroting 2022 Op 29 april 2021 heeft het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Wedeka het voorliggende algemeen financieel kader 2022 en volgende jaren goedgekeurd. Het dagelijks bestuur heeft besloten deze financiële stukken voor te leggen aan de raden van de deelnemende gemeenten om hen in de gelegenheid te stellen een zienswijze in te dienen.

In haar vergadering van 5 juli 2021 zal het algemeen bestuur van Wedeka de ontvangen zienswijzen van de deelnemende gemeenten betrekken bij het definitief vaststellen van bovengenoemde stuk. In de conceptbegroting 2022 wordt een toelichting gegeven over de stand van zaken met betrekking tot de toekomst van Wedeka. Hierover leest u meer bij 6. Historische context. 3. Publiekssamenvatting Wedeka is de gemeenschappelijke regeling van Stadskanaal, Veendam, Westerwolde, Midden-Groningen en Borger-Odoorn. Wedeka voert voor deze gemeenten de Wet Sociale werkvoorziening uit. Dit deed zij in 2020 voor 101 inwoners van Midden-Groningen.Dit zijn inwoners uit de voormalige gemeente Menterwolde.

De gemeenteraad neemt kennis van de jaarrekening 2020 en de conceptbegroting 2022 en kan hierbij een zienswijze afgeven richting het algemeen bestuur van Wedeka voordat de stukken op 5 juli 2021 definitief worden vastgesteld.

4. Bevoegdheid van de Raad Op grond van artikel 35, derde lid van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen kunnen de deelnemende gemeenteraden een zienswijze naar voren brengen. 5. Beoogd effect

De Gemeenteraad in staat stellen kennis te nemen van de jaarrekening 2020, de conceptbegroting 2022 met betrekking tot de gemeenschappelijke regeling Wedeka en de mogelijkheid te bieden tot het indienen van een zienswijze. Hiermee voldoet u aan uw kader stellende en controlerende taak.

Pagina:

4 van 7

Datum:

5 mei 2021

Zaak:

3111

6. Historische context

Onderzoek toekomst Wedeka en Westerlee gelden In de begroting 2021 en ook nu weer in de conceptbegroting 2022 is sprake van een onderzoek naar de toekomst van Wedeka. Naar aanleiding van de oplopende tekorten binnen het huidige werkbedrijf van de gemeenten Borger- Odoorn, Midden-Groningen, Stadskanaal, Veendam en Westerwolde, hebben de deelnemende gemeenten besloten om alle opties (scenario’s) te willen onderzoeken met betrekking tot de toekomst van Wedeka. Hierbij is het uitgangspunt dat het te kiezen scenario een wezenlijke (financiële) impact moet hebben de meerjarenbegroting van Wedeka. Om tot een bestuurlijk besluit te komen is er in 2020 een kerngroep ingericht, waarin een ambtelijke afvaardiging van (alle) deelnemende gemeenten en de directie van Wedeka is opgenomen. De kerngroep zorgt voor de uitwerking van mogelijke scenario’s en de verwachting is dat de uitkomsten na zomervakantie 2021 de bestuurlijke route in gaan. Het Oost-Groningse dossier “de Westerlee gelden” kent een lange geschiedenis. Ruim 10 jaar. In dit voorstel hierover verder geen duiding. Van belang is dat de Westerlee gelden bestemd zijn voor de Wsw transitie in Oost-Groningen en dat Midden-Groningen in 2020 een bedrag van € 360.300, - heeft ontvangen dat aangewend zal worden voor de kosten die de organisatieontwikkeling van Wedeka met zich mee gaat brengen.

Het college heeft de gelden hiervoor geoormerkt en ziet er op toe dat het DB van Wedeka uiterlijk in 2021 een reorganisatie en transitie van Wedeka in gang zet die in lijn is met de doelstellingen uit het Westerlee akkoord. 7. Argumenten De raad wordt in de gelegenheid gesteld om op actieve wijze haar rol als gemeenteraad in deze gemeenschappelijke regeling te nemen.

8. Kanttekeningen en risico’s Midden-Groningen heeft een beperkt aandeel/stemrecht in de gemeenschappelijke regeling Wedeka (7,7%) en hierdoor hebben wij niet voldoende invloed om zelfstandig een wijziging/zienswijze gehonoreerd te krijgen. De gemeente Midden-Groningen participeert alleen voor haar oude doelgroep SW (Menterwolde) in Wedeka. De participatiewet (inclusief Nieuw Beschut Werk) voeren wij uit binnen BWRI.

9. Financiële paragraaf Met betrekking tot de jaarrekening 2020 Voor 2020 was een tekort begroot van € 7.073.000, -. Ten opzichte van de begroting sluit Wedeka het jaar af met een positief resultaat ten opzichte van begroot van € 5.397.167, -. In het DB van 12 april 2021 is het besluit genomen om van dit resultaat € 500.000, - toe te voegen aan de Algemene Reserve van Wedeka. Hierdoor wordt het resultaatbedrag dat uitgekeerd wordt aan de gemeenten verlaagd tot een bedrag van € 4.897.167, - Het DB heeft dit besluit genomen vanwege de onzekerheden die er nog zijn vanwege de Corona pandemie. Mocht eind 2021 blijken dat de gelden niet nodig waren om financiële tekorten ontstaan as gevolg van Corona op te vangen dan wordt de toevoeging teniet gedaan en het bedrag van € 500.000, - aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. De gemeentelijke bedrage van Midden-Groningen in het tekort van de GR Wedeka valt daarom lager uit. Zoals vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling Wedeka Bedrijven vindt afrekening van de gemeentelijke bijdragen plaats na vaststelling van de jaarrekening door het AB naar evenredigheid van het aantal ingezetenen van de gemeenten dat als werknemer in het jaar waarop de jaarrekening betrekking heeft. Er was voor 2020 al een bedrag van € 530.475, - bevoorschot aan Wedeka. Dit moet zijn € 536.992,- op basis van het begrote tekort van €7.073.000,-.

Nog te betalen aan Wedeka € 6.517, Er wordt 7,7 % van € 4.897.167, - aan Midden-Groningen uitgekeerd. Dat is € 371.800, Te ontvangen door Midden-Groningen over 2020: € 371.800,- minus € 6.517,- = €365.283,Het voordelige bedrijfsresultaat wordt verrekend met het rekenresultaat 2020 van de gemeente Midden-Groningen.

Met betrekking tot de conceptbegroting 2022 De conceptbegroting 2022 is indicatief en zal, zoals gebruikelijk de afgelopen jaren, op basis van de circulaires moeten worden bijgesteld. Daarnaast zijn er 2 ontwikkelingen die van invloed zijn op de begroting 2022; we weten nog niet welke invloed Corona gaat hebben op de bedrijfsresultaten en we weten nog niet wat de

Pagina:

6 van 7

Datum:

5 mei 2021

Zaak:

3111

(financiële) uitkomsten zijn van de onderzoeken naar de toekomst van Wedeka. Over Corona valt niets te voorspellen maar de toekomst van Wedeka zal bij de start van het jaar 2022 duidelijk zijn. En ook de financiële gevolgen hiervan. De nu voorliggende concept begroting sluit met een negatief resultaat. Het exploitatietekort voor 2022 bedraagt € 7,2 miljoen. De meerjarenraming laat een licht positief resultaat zien, na een kleine stijging in 2023, daalt het tekort in 2025 naar € 6,8 miljoen. Het begrotingsresultaat in 2022 is iets minder negatief ten opzichte van de eerdere meerjarenbegroting dankzij een stijging van de Rijksbijdrage. Naast een te lage Rijksbijdrage is de belangrijkste reden voor het tekort een daling van het aantal medewerkers met als gevolg een dalende omzet. Meerjarenraming en negatief exploitatieresultaat 2022 Negatief exploitatieresultaat -/- onttrekking bestemmingsreserve Gemeentelijke bijdragen Bijdrage Midden-Groningen 7,7%

7.218.000 50.000 7.168.000 551.936

2023 7.501.000 50.000 7.451.000 573.727

2024

2025

7.257.000

6.801.000

50.000

50.000

7.207.000

6.751.000

554.939

519.827

10. Communicatie

Het besluit van de raad om een zienswijze in te dienen zal door middel van een brief aan het bestuur van Wedeka medegedeeld worden.

11. Draagvlak en vervolgtraject (afstemming, tijdpad)

Na besluitvorming door de gemeenteraad op 03-06-2021 zal Wedeka met een brief op de hoogte gesteld worden van het besluit

Burgemeester en wethouders van de gemeente Midden-Groningen,

A. Hoogendoorn Burgemeester

H.J.W. Mulder Secretaris

Bijlage: 1. Conceptbegroting 2022 2. Jaarrekening Wedeka 2020 3. Conceptbrief over de zienswijze raad 4. Accountantsverslag controle 2020 5. Aanbiedingsbrief Wedeka bij de conceptbegroting