01. Raadsvoorstel Najaarsnota 2022

Voorstel Gemeenteraad

Datum: 21 september 2022 Zaak: 966860 Portefeuillehouder: Markus Ploeger Onderwerp:

1.

Opsteller: Contactgegevens:

Sanne Smits Sanne.smits@midden-groningen.nl

Najaarsnota 2022

Voorstel

1. De Najaarsnota 2022 van de gemeente Midden-Groningen vast te stellen; 2. De financiële ontwikkelingen over 2022 met begrotingswijziging 2022-020 vast te stellen; 3. In te stemmen met de vorming van een voorziening voor inflatie bij de jaarrekening 2022, die wordt gevoed door het restant van de inflatiebuffer 2022, en is bedoeld voor het opvangen van de inflatie in de jaren erna. 4. Een aanvullend investeringskrediet van € 295.000 voor het project MFA Meeden beschikbaar te stellen; 5. Een aanvullend investeringskrediet van € 105.000 voor het project Groenedijkbrug en Groevewegbrug beschikbaar te stellen; 2.

Inleiding

Bijgaand treft u de Najaarsnota 2022 van de gemeente Midden-Groningen aan. In de Najaarsnota nemen we u mee in de ontwikkelingen voor 2022 die wij in de eerste drie maanden geconstateerd hebben. Waar nodig vragen we u de budgetten bij te stellen. De Najaarsnota is beleidsarm en het aantal onderwerpen waarop we willen bijsturen is beperkt. Een belangrijke kanttekening is dat de septembercirculaire vanuit het Rijk op het moment van opstellen nog niet bekend is. Dit heeft dan ook geen plek in de Najaarsnota. In de slotbegrotingswijziging zullen we de mogelijke financiële effecten een plek geven. We zien overal om ons heen de gevolgen van de torenhoge inflatie die vooral veroorzaakt wordt door de energieprijzen. Het raakt iedereen. Voor onze inwoners heeft het Rijk de energietoeslag in het leven geroepen. Deze voeren wij uit. Voor ondernemers, met name het midden- en kleinbedrijf is een dergelijke regeling er nog niet. Dit baart ons zorgen, omdat zij in onze dorpen en wijken een belangrijke rol vervullen. We zijn van mening dat het Rijk hiervoor met een regeling moet komen. We willen onderzoeken hoe en of onze ondernemers ook vanuit de gemeente kunnen worden ondersteund, zonder de urgentie bij het Rijk weg te nemen.

Daarnaast hebben we bij de Voorjaarsnota toegezegd te inventariseren wat de effecten van de stijgende energieprijzen zijn voor sportverenigingen, culturele organisaties en dorpshuizen. Deze inventarisatie wordt momenteel uitgevoerd.

Financiële resultaten Het vertrekpunt van deze Najaarsnota is het geprognotiseerd financieel resultaat uit de Voorjaarsnota en meicirculaire en de financiële effecten die tussentijdse begrotingswijzigingen met zich mee hebben gebracht. Hetgeen we voorstellen te verwerken in de begroting zorgt voor een geprognotiseerd positief financieel resultaat van € 5 miljoen in 2022. Hieronder is de totstandkoming hiervan weergegeven:

Bedragen x € 1.000

2022

Geprognotiseerd financieel resultaat Voorjaarsnota

€ 4.537

Tussentijdse begrotingswijzigingen

+ € 728

Vertrekpunt Najaarsnota

€ 5.265

Ontwikkelingen 2022

+€ 1.178

Geboekt voordeel Rengerspark t.b.v. buffervorming

- € 926

Reservering aanvullend inflatierisico

- € 495

Geprognotiseerd financieel resultaat

+€ 5.022

Totale reservering inflatierisico bovenop resultaat

€ 5.720

Zoals de tabel hierboven weergeeft leiden de ontwikkelingen in het tweede en derde kwartaal tot een voordeel van bijna € 1,2 miljoen. We stellen voor hiervan afgerond € 500.000, aanvullend op de al beschikbaar gestelde middelen in de Voorjaarsnota, te reserveren voor het inflatierisico. De buffer voor het opvangen van het inflatierisico komt hiermee overeen met de ingeschatte toename van de lasten (afgerond € 5,7 miljoen). Het in de Voorjaarsnota genoemde voordeel (€ 926.000) op de grondexploitatie Rengerspark is inmiddels verwerkt met de vaststelling van de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) 2022. Deze reservering telt dus niet mee in de prognose van het financieel resultaat. Hieronder lichten we de ontwikkelingen die tot dit geprognotiseerd resultaat leiden kort toe: •

• •

• • •

•

•

We verwachten een aanvullend voordeel van ruim € 1,1 miljoen voor Wmo als gevolg van minder gebruik voor begeleiding en een hogere bijdrage van de centrumgemeente Groningen. De actualisatie van de kapitaallasten in 2022 laat een incidenteel voordeel zien van ruim € 900.000. De ruimhartige manier waarop wij met de energietoeslag omgaan resulteert in een verwacht nadeel van € 1,3 miljoen. Hiervan is afgerond € 600.000 al verwerkt bij de Voorjaarsnota. Het aanvullend nadeel van € 681.000 nemen we mee in deze Najaarsnota. Voor jeugd verwachten we een aanvullend nadeel van € 250.000 als gevolg van de vastgestelde loon-prijsindexatie. De specifieke uitkering voor de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers in 2020 is hoger vastgesteld en leidt tot een incidenteel voordeel van € 137.000. De lagere vaststelling van de subsidie voor stichting Kielzog (Voorjaarsnota; € 329.000) hebben we na overleg met de stichting aangepast. De vastgestelde verlaging is € 250.000. Dit leidt tot een nadeel van € 79.000. De kosten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne komen naar verwachting op € 4,5 miljoen uit. We verwachten een minimaal dekkende bijdrage van het Rijk en heeft hierdoor geen effect op het verwachte resultaat. In de Voorjaarsnota hebben we een eerste gevoeligheidsanalyse gemaakt van het inflatierisico voor onze gemeente.

Momenteel is er een buffer van afgerond € 5,2 miljoen

2

beschikbaar om dit risico op te vangen. Een nadere analyse maakt dat we voor 2022 uitgaan van een inflatierisico van ruim € 5,7 miljoen. We stellen voor om de beschikbaar gestelde middelen aan te vullen met afgerond € 500.000 om het aanvullende risico op te kunnen vangen. Wanneer deze middelen in 2022 niet noodzakelijk zijn, stellen we voor deze beschikbaar te houden voor het opvangen van het risico in de jaren erna. We komen hier bij jaarrekening 2022 op terug. De exact resterende middelen zijn dan bekend.

We stellen uw raad ook voor een tweetal kredieten te verstrekken voor projecten. De hiermee samenhangende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2023. •

•

MFA Meeden (€ 295.000 aanvullend krediet); MFA Meeden is vorig jaar opgeleverd en dit jaar afgerond. Er wordt een overschrijding verwacht als gevolg van niet verrekenbare btw en nog niet gerealiseerde verkopen. Versterking Groenedijkbrug en Groevewegbrug (€ 105.000 aanvullend krediet); De onderhoudstoestand van de bruggen is onvoldoende en het eerder beschikbaar gestelde krediet is onvoldoende om het noodzakelijke onderhoud uit te voeren.

3. Publiekssamenvatting Met de Najaarsnota 2022 kijken we naar de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen over 2022. Daarnaast wordt er een voorstel gedaan voor het beschikbaar stellen van een tweetal aanvullende investeringskredieten. De geschetste ontwikkelingen laten een positief geprognotiseerd financieel resultaat van afgerond € 5 miljoen zien. 4. Bevoegdheid van de raad De Raad heeft het budgetrecht en is daarmee bevoegd de Najaarsnota 2022 vast te stellen. 5. Beoogd effect In de Najaarsnota stellen wij u op de hoogte van de ontwikkelingen in het tweede en derde kwartaal van 2022. Hierdoor kunnen de budgetten over 2022 aangepast worden op de huidige inzichten. 6. Historische context In de Najaarsnota zijn afwijkingen opgenomen ten opzichte van de prognose door de Voorjaarsnota en meicirculaire. Deze prognose voorzag een positief resultaat van € 4,5 miljoen aan het eind van 2022. De eerdergenoemde ontwikkelingen geven aanleiding om dit bij te stellen. 7. Argumenten De Najaarsnota 2022 geeft inzicht in de ontwikkelingen in 2022 en stelt de budgetten bij. De argumenten voor de benodigde bijstelling van budgetten zijn in de Najaarsnota opgenomen. Dit geldt ook voor de beschikbaar te stellen kredieten. 8. Kanttekeningen en risico’s In de Najaarsnota zijn ontwikkelingen voor 2022 opgenomen die we met redelijke zekerheid kunnen inschatten, maar het blijft een prognose.

Dit geldt ook voor het ingeschatte inflatierisico. De hoogte hiervan is ingeschat, maar het is lastig te duiden op welk moment we de gevolgen gaan merken. Dit kan richting het einde van het jaar zijn, maar zich ook pas op een later moment kenbaar maken. Waar nodig zullen we bij de slotbegrotingswijziging nogmaals bijsturen op het lopende jaar.

3

4

9.

Financiële paragraaf

In de Najaarsnota zijn de ontwikkelingen voor 2022 beschreven. Hieronder is de begrotingswijziging die hieruit voortkomt weergegeven.

10. Communicatie Aan de Najaarsnota wordt gelijktijdig met de begroting 2023-2026 bekendheid gegeven door publicaties op de Gemeentelijke website, door publicatie op sociale media (publicatie en samenvatting) die door gemeente Midden-Groningen worden gebruikt én door de nieuwsmedia actief te informeren tijdens een persbijeenkomst. 11. Draagvlak en vervolgtraject (afstemming, tijdpad) De Najaarsnota 2022 stuurt bij op het lopende jaar 2022 Het laatste moment waarop we integraal bijsturen over 2022 is bij de slotbegrotingswijziging. De prognoses voor de jaren 2023-2026 nemen we op in de begroting die ook aan uw raad wordt voorgelegd op 10 november 2022. Bijlagen: 1. Concept-raadsbesluit Najaarsnota 2022 2. Najaarsnota 2022

5