01. Raadsvoorstel jaarstukken Wedeka
Tekst van het document
Voorstel Gemeenteraad
Datum:
9 mei 2022
Opsteller:
Alice Tamminga
Zaak:
875078
Contactgegevens:
alice.tamminga@bwri.nl
Portefeuillehouder: Peter Verschuren Onderwerp:
Wedeka jaarverslag 2021 en begroting 2023
1. Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van GR Wedeka Bedrijven. 2. Kennis te nemen van de begrotingswijziging 2022. 3. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2023 van GR Wedeka Bedrijven. 4. Af te zien van het indienen van een zienswijze over de conceptbegroting 2023. 5. Na vaststelling door het Algemeen Bestuur van GR Wedeka Bedrijven de financiële consequenties van de begrotingswijziging 2022 te betrekken bij de Najaarsnota en de begroting van 2023. 2. Inleiding De gemeente Midden-Groningen neemt samen met de gemeenten Borger-Odoorn, Stadskanaal, Veendam en Westerwolde deel aan de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Wedeka Bedrijven. Hier werken ongeveer 100 mensen uit de voormalige gemeente Menterwolde op grond van de Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw). De gemeenteraad neemt jaarlijks kennis van de jaarrekening, begrotingswijziging en de conceptbegroting van de GR. De gemeenteraden worden daarbij in de gelegenheid gesteld om zienswijze af te geven over de conceptbegroting. 3. Publiekssamenvatting Wedeka voert de Wsw uit voor inwoners die wonen in de voormalige gemeente Menterwolde. Bij Wedeka werken mensen met een arbeidshandicap. Jaarlijks wordt de gemeenteraad geïnformeerd over de inhoudelijke en financiële resultaten van Wedeka.
De raad kan met dit voorstel kennisnemen van de jaarrekening 2021, de begrotingswijziging 2022 en de conceptbegroting voor het jaar 2023. De raad kan een zienswijze geven over de conceptbegroting 2023. Omdat de begroting in lijn is met eerdere afspraken, adviseert het college om af te zien van het indienen van een zienswijze. Wedeka heeft te maken met een financieel tekort. Dit komt doordat de rijkssubsidie voor de Wsw niet voldoende is en er een daling is van het personeelsbestand. Sinds
Pagina:
2 van 5
Datum:
9 mei 2022
Zaak:
875078
2015 is er namelijk geen instroom in de Wsw meer mogelijk. Onze gemeente betaalt daarom jaarlijks een extra bijdrage om het tekort te dekken. 4. Bevoegdheid van de Raad Op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen heeft de gemeenteraad de bevoegdheid om een zienswijze over de conceptbegroting naar voren te brengen. In de Statuten van de GR Wedeka Bedrijven zijn de afspraken over de financiële bijdragen van de deelnemende gemeenten opgenomen. 5. Beoogd effect De gemeenteraad in staat stellen om kennis te nemen van de beleidsinhoudelijke en financiële resultaten van de GR Wedeka Bedrijven. Daarbij de gemeenteraad in de gelegenheid stellen om een zienswijze af te geven.
6. Historische context De GR Wedeka Bedrijven is een sociaal werkbedrijf voor de doelgroepen van de Participatiewet. In totaal werken hier ruim 1500 medewerkers. De GR Wedeka Bedrijven voert de Wsw uit voor onze inwoners uit de voormalige gemeente Menterwolde. Het gaat om ongeveer 100 personen. Vergeleken met andere gemeenten is onze rol binnen de GR beperkt, omdat wij met het Werkbedrijf BWRI een eigen sociaal werkbedrijf hebben. De GR Wedeka Bedrijven heeft, net als vele andere sociale werkbedrijven te kampen met een negatief bedrijfsresultaat. Met de invoering van de Participatiewet in 2015 is de instroom in de Wsw stopgezet. Daarbij is de rijkvergoeding per werknemer in de Wsw structureel lager geworden. Dit heeft gevolgen voor de bedrijfsvoering van GR Wedeka Bedrijven en leidt tot een, in de jaren oplopend, tekort. Gezien het oplopende tekort (zonder maatregelen zou dit oplopen tot wel € 11 miljoen per jaar) hebben deelnemende gemeenten nagedacht over de toekomst van GR Wedeka Bedrijven. Er zijn een aantal maatregelen vastgesteld gericht op kostenefficiency en een stijging van de omzet. Het gaat om maatregelen als verhoging van de span of control van leidinggevenden; sluiting en samenvoeging van locaties en uitbreiding van productie.
De gemeenteraad in Midden-Groningen heeft in februari 2022 besloten om mee te werken aan dit plan en een zienswijze in te dienen waarmee de raad het vertrouwen heeft uitgesproken dat de deelnemende gemeenten binnen de GR zich zullen inspannen om datgene te doen dat nodig is om de ingezette maatregelen te laten slagen. 7. Argumenten Kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van GR Wedeka Bedrijven (bijlage 1). GR Wedeka Bedrijven sluit het jaar 2021 af met een tekort van 4,3 miljoen euro. Dit tekort is lager dan verwacht. Er werd namelijk in de begroting rekening gehouden met een tekort van 6,9 miljoen
Pagina:
3 van 5
Datum:
9 mei 2022
Zaak:
875078
euro. Een eerste reden voor het minder nadelige resultaat is dat de omzet is gestegen. GR Wedeka Bedrijven is vergeleken met andere Wsw-bedrijven vaker open gebleven tijdens de coronacrisis. Er zijn daardoor nieuwe opdrachtgevers bijgekomen die anders naar een ander Wsw-bedrijf gingen. Een andere reden voor het resultaat is dat het lastig bleek om goed ambtelijk personeel te vinden. Doordat vacatures langer openstonden is er een besparing geweest op de personeelskosten. Tenslotte heeft Wedeka coronacompensatie-middelen van het rijk ontvangen. Deze middelen hoefden daar echter niet voor ingezet te worden. Kennis te nemen van de eerste begrotingswijziging 2022 (bijlage 2) De GR heeft begin 2022 een aantal maatregelen vastgesteld om te komen tot een financieel gezondere GR Wedeka bedrijven. De financiële vertalingen van deze maatregelen zijn nu verwerkt in de begroting. Verder houdt de aangepaste begroting rekening met de stijgende loonkosten van het Wsw-personeel door een loonindexering (1,7%) van de CAO Wsw. Uiteindelijk zorgt de actualisatie ervoor dat de begroting iets positiever afsluit. Er is een afname van het tekort met € 52.000. Het uiteindelijke tekort van GR Wedeka Bedrijven wordt in 2022 geraamd op 7,1 miljoen euro. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2023 van GR Wedeka Bedrijven (bijlage 3). Er is een begroot tekort voor het jaar 2023 van 7,1 miljoen euro.
Het tekort wordt grotendeels veroorzaakt doordat de loonkosten van het Wsw- personeel hoger zijn dan de subsidie die de GR Wedeka Bedrijven daarvoor ontvangt van het rijk. Naast een te lage rijksbijdrage komt het tekort door een daling van het aantal medewerkers waardoor de omzet daalt. Af te zien van het indienen van een zienswijze over de conceptbegroting 2023. De conceptbegroting volgt de koers die we als deelnemende gemeenten hebben ingezet bij het treffen van maatregelen om het oplopende tekort van GR Wedeka Bedrijven een halt toe te roepen. Er is daarmee geen noodzaak om een zienswijze in te dienen. 8. Kanttekeningen en risico’s De gemeenteraad heeft een beperkt aandeel in deze Gemeenschappelijke Regeling (7,3%). Dit maakt dat wij onvoldoende invloed hebben om zelfstandig een wijziging/ zienswijze gehonoreerd te krijgen. In de begroting en het meerjarenperspectief is een bedrag aan beschut werk en opbrengsten van trajecten ingeboekt. Dit bedrag kan alleen worden gehaald als de gemeenten Stadskanaal, Veendam, Borger-Odoorn en Westerwolde voldoende trajecten inkopen bij Wedeka. De gemeente Midden-Groningen participeert alleen in de GR voor de Wsw-doelgroep woonachtig in de voormalige gemeente Menterwolde. De Participatiewet voeren wij uit binnen de afdeling BWRI.
Pagina:
4 van 5
Datum:
9 mei 2022
Zaak:
875078
9. Financiële paragraaf Jaarrekening 2021 Wij maken net als de andere deelnemende gemeenten jaarlijks een deel van onze rijksmiddelen voor de uitvoering van de Wsw over aan de GR Wedeka Bedrijven. Dit bedrag is gebaseerd op het aantal fte aan Wsw-personeel dat werkzaam is bij Wedeka en woonachtig is in de gemeente MiddenGroningen. In 2021 ging het om een bedrag van 2,6 miljoen euro. In de begroting werd rekening gehouden met een tekort van 6,9 miljoen euro. Dit betekende dat alle deelnemende gemeenten een aanvullende bijdrage voor het dekken van het tekort dienden te verstrekken. In onze gemeente ging het om een bedrag ter hoogte van 530.000 euro. Het uiteindelijke tekort van de GR Wedeka Bedrijven is 4,3 miljoen euro. Het minder nadelige resultaat van 2,6 miljoen euro wordt uitgekeerd aan alle deelnemende gemeenten naar rato van het aantal Wsw- medewerkers dat woonachtig is in de gemeente. De gemeente Midden-Groningen ontvangt een bedrag van € 187.000 terug. Dit bedrag is in het rekenresultaat van 2021 reeds meegenomen. Begrotingswijziging 2022 In 2022 hebben we vanuit de rijksmiddelen voor de Wsw een bedrag van 2,5 miljoen euro overgemaakt aan de GR Wedeka Bedrijven voor de uitvoering van de Wsw voor de werknemers uit de voormalige gemeente Menterwolde. In de begroting van de GR Wedeka Bedrijven wordt in 2022 rekening gehouden met een tekort van 7,1 miljoen euro.
Aanvullend op de rijksbijdrage houden we in de gemeentelijke begroting rekening met een extra bijdrage van 555.000 euro om het tekort te dekken. De begrotingswijziging van de GR maakt dat het eindresultaat minder nadelig is met een bedrag van 52.000 euro. Dit betekent dat onze extra bijdrage voor dekking van het tekort bijgesteld kan worden naar 552.000 euro. Conceptbegroting 2023 De conceptbegroting 2023 is indicatief en zal op basis van de circulaires moeten worden bijgesteld. Hieronder is te lezen met welke bijdrage (bovenop de rijksbijdrage) onze gemeente rekening dient te houden en welke aanpassing van de begroting nodig is. 2022
2023
2024
2025
2026
conceptbegroting
€ 552.000
€ 525.000
€ 507.000
€ 479.000
€ 459.000
Begroot Midden-
€ 555.000
€ 578.000
€ 559.000
€ 524.000
€ 524.000
-€ 3.000
-€ 53.000
-€ 52.000
- €45.000
-€ 65.000
Wedeka
Groningen Voordeel in de begroting MiddenGroningen
Pagina:
5 van 5
Datum:
9 mei 2022
Zaak:
875078
In de meerjarenbegroting is af te lezen dat het tekort op de begroting van de GR Wedeka Bedrijven niet verder toeneemt. De wijziging van de begroting van 2022 en volgende wordt betrokken bij de Najaarsnota.
10. Communicatie Het besluit van de raad om geen zienswijze in te dienen zal door middel van een brief aan het bestuur van Wedeka worden medegedeeld.
11. Draagvlak en vervolgtraject (afstemming, tijdpad) Het Algemeen Bestuur van de GR Wedeka Bedrijven zal voor 15 juli de jaarrekening 2021, de begrotingswijziging 2022 en de conceptbegroting 2023 vaststellen. Bij de besluitvorming over de conceptbegroting nemen zij de zienswijzen in acht. Na vaststelling stuurt het Algemeen Bestuur de stukken naar de Gedeputeerde Staten.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Midden-Groningen,
A. Hoogendoorn
H.J.W. Mulder
Burgemeester
Secretaris
Bijlagen: 1. Jaarrekening 2021 2. Begrotingswijziging 2022 3. Conceptbegroting 2023