01. raadsvoorstel decembercirculaire 2021
Tekst van het document
Voorstel Gemeenteraad
Datum:
10 januari 2022
Opsteller:
Harrie Wösten
Zaak:
785734
Contactgegevens:
harrie.wosten@midden-groningen.nl
Portefeuillehouder: Erik Drenth Onderwerp:
Raadsvoorstel decembercirculaire 2021
1. Voorstel a. Kennis te nemen van de financiële consequenties van de decembercirculaire 2021; b. De financiële consequenties voor 2021 te betrekken bij de jaarrekening 2021; c. De financiële consequenties voor de jaren 2022 t/m 2025 te betrekken bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2022; d. De begrotingswijziging 2022-007 zoals opgenomen in de financiële paragraaf vast te stellen. 2. Inleiding De decembercirculaire 2021 informeert de gemeenten over de ontwikkelingen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds voor de jaren 2021 en verder. De circulaire is gebaseerd op de najaarsnota van het Rijk en bevat ook informatie over het aanvullende compensatiepakket voor medeoverheden in verband met de financiële gevolgen van de coronacrisis. Daarnaast bevat de circulaire een beperkt aantal wijzigingen ten aanzien van decentralisatie- en integratie uitkeringen en worden de verdeelmaatstaven geactualiseerd. 3. Publiekssamenvatting In de decembercirculaire zijn de consequenties van de najaarsnota van het Rijk opgenomen. Er worden extra middelen beschikbaar gesteld voor compensatie van de kosten in verband met de coronacrisis en voor de gestegen salariskosten in de zorg. De decembercirculaire laat dit jaar voor ons een voordeel zien. Dit voordeel wordt ingezet voor versterking van de financiële positie. 4.
Bevoegdheid van de raad De decembercirculaire 2021 heeft financiële consequenties voor de jaarrekening 2021 en voor de begroting 2022 en het daarbij behorende meerjarenperspectief 2023-2025. Wijziging in de budgetten op programmaniveau is een bevoegdheid van de raad.
Pagina:
2 van 5
Datum:
10 januari 2022
Zaak:
785734
5. Beoogd effect Een actueel beeld van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de financiële consequenties hiervan voor onze gemeente. 6. Historische context Na jaren van bezuinigingen laten de circulaires over de algemene uitkering in 2021 een voordeel zien. De mei- en septembercirculaire lieten een voordeel zien. Ook de decembercirculaire laat een voordeel zien. 7. Argumenten Inzet van de voordelige effecten van de decembercirculaire leidt tot verbetering van de financiële positie. Dat is met name wat betreft de algemene reserve nodig. 8. Kanttekeningen en risico’s De herijking van de verdeling van het gemeentefonds is voor onze gemeente een groot risico. De meest recente conceptversie liet voor onze gemeente een nadeel zien dat oploopt tot € 3,5 miljoen. Het is van belang te benadrukken dat er sprake is van voorlopige effecten. Na definitieve besluitvorming (door het nieuwe kabinet) zal nog een actualisatie plaatsvinden, dit in verband met de beoogde invoering per 1 januari 2023. De provincie heeft aangegeven dat gemeenten, in afwachting van de definitieve besluitvorming van het nieuwe kabinet, de effecten van de herijking van het gemeentefonds niet mogen verwerken in de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Vanwege de onzekerheid over de herverdeeleffecten hebben we dit opgenomen in de risicoparagraaf. 9.
Financiële paragraaf De decembercirculaire heeft voor onze begrotingspositie de volgende consequenties. Voor beide onderdelen (algemene mutaties en taakmutaties) treft u een gedetailleerde specificatie en toelichting in de bijlage aan. a. Algemene mutaties financiële consequenties decembercirculaire
2021
2022
2023
2024
2025
Algemene mutaties
214
204
66
109
127
Bedragen x € 1.000
De voordelige ontwikkeling van de algemene uitkering in 2021 en volgende jaren is met name het gevolg van actualisatie van de verdeelmaatstaven. Een nadelig effect gaat uit van de compensatie van de salariskostenontwikkeling in het zorgdomein. We stellen voor om voordelige effecten van de decembercirculaire in te zetten voor versterking van onze financiële positie. b. Taakmutaties Naast de algemene mutaties die direct van invloed zijn op het begroting saldo ontvangen we extra middelen in verband met een aantal taakmutaties. Het betreft compensatie voor taken die door de
Pagina:
3 van 5
Datum:
10 januari 2022
Zaak:
785734
gemeenten moeten worden uitgevoerd en compensatie in verband met extra kosten/maatregelen als gevolg van de coronacrisis. Wij stellen voor de ontvangen bedragen voor taakmutaties in te zetten voor uitvoering van de betreffende taken. financiële consequenties septembercirculaire
2021
2022
2023
2024
2025
Taakmutaties
1.209
732
640
630
630
Bedragen x € 1.000
Actualisatie financieel beeld In onderstaand overzicht hebben we de actualisatie van het financieel beeld opgenomen. Het startpunt is het financiële beeld zoals we dat in het raadsvoorstel septembercirculaire en slotwijziging 2021 presenteren. actualisatie financieel beeld
2021
2022
2023
2024
2025
Financieel beeld na septembercirculaire / NJN 2021
2.191
3.402
2.542
2.027
2.990
Slotwijziging 2021
2.050
Decembercirculaire 2021 vrij besteedbaar
214
204
66
109
127
Financieel beeld na decembercirculaire
4.455
3.606
2.608
2.136
3.117
Geconcludeerd kan worden dat het (meerjarige) financiële beeld er op basis van de decembercirculaire iets positiever kan worden bijgesteld. Rekening houdende met de aanvullende middelen uit de decembercirculaire komt het verwachte begrotingssaldo voor 2021 uit op ongeveer € 4,5 miljoen. Voor de begrotingsjaren 2022-2025 resteren voordelige begrotingssaldi van € 3,6 miljoen voor 2022, € 2,6 miljoen voor 2023, € 2,1 miljoen voor 2024 en € 3,1 miljoen voor 2025.
Pagina:
4 van 5
Datum:
10 januari 2022
Zaak:
785734
Begrotingswijziging
Begrotingswijziging 2022-007 Betrokken teams Naam voorstel Besluitvorming Incidenteel / Structureel Begrotingswijziging exploitatie
Financiën Decembercirculaire 2021 Raad Incidenteel en structureel Lasten
Baten
Naam programma
bedragen per duizend euro Saldo voor Toevoeging Onttrekking bestemming reserve/ reserve/ + = voordeel voorziening voorziening - = nadeel
Saldo na bestemming + = voordeel - = nadeel
Dorpen en Wijken Sociaal
421
-421
-421
Economie Dienstverlening Gevolgen gas- en zoutwinning Bestuur en bedrijfsvoering
354
979
625
204
Totalen begrotingswijziging exploitatie
775
979
204
204
Begrotingswijziging investeringen (balansmutaties) Uitgaven
Inkomsten
421
Saldo balans Saldo balans + = toename Onttrekking Toevoeging + = toename - = afname - = afname
Investeringen algemene reserve b estemmtingsreserves saldo van rekening
reserves
204
204
204
204
204
204
voorzieningen
Totalen begr.wijz.investeringen/balans
Toelichting op begrotingswijziging
In deze begrotingswijziging zijn de financiele consequenties verwerkt van de decembercirculaire 2021. Het voordelige effect voor 2022 bedraagt € 204.000 en is voornamelijk het gevolg van het actualiseren van de verdeelmaatstaven. Voorgesteld wordt het voordelige effect van de decembercirculaire in te zetten voor versterking van onze financiële positie. Daarnaast worden door het Rijk o.a. extra middelen beschikbaar gesteld voor versterking van de dienstverlening van de gemeente en compensatie van de salariskosten in de zorg.
Pagina:
5 van 5
Datum:
10 januari 2022
Zaak:
785734
10. Communicatie De voordelige financiële consequenties voor 2021 worden betrokken bij de jaarrekening 2021 en de voordelige consequenties voor de jaren 2022-2025 worden betrokken bij de behandeling van de voorjaarsnota 2022. Het voorstel is deze voordelige consequenties in te zetten voor verbetering van de financiële positie. 11. Draagvlak en vervolgtraject (afstemming, tijdpad) De behandeling van de jaarrekening 2021 en de voorjaarsnota 2022 zijn gepland voor de raadsvergaderingen van respectievelijk 4 en 11 juli 2022. Burgemeester en wethouders van de gemeente Midden-Groningen,
A. Hoogendoorn Burgemeester
H.J.W. Mulder Secretaris
Bijlage: 1 Concept raadsbesluit. 2 Specificatie van de financiële consequenties van de decembercirculaire 2021.