Vizita - Begroting 2026 Stichting Vizita

Begroting 2026 Middelburg 28 Mei 2025

Begroting 2026 Middelburg

Begroting 2026 Middelburg

Geacht College, Voor u ziet u de begroting passend bij de diensten en activiteiten die aansluiten bij uw Beleidsplan Sociaal Domein en de Subsidieregeling algemene voorzieningen Sociaal Domein Middelburg 2023 -2026 zoals in de subsidieaanvraag beschreven. In deze begroting geven wij een zo volledig mogelijk overzicht van de verwachte kosten die direct samenhangen met de uitvoering van de activiteiten. De uitsplitsing van kosten komt overeen met de paragrafen in de tekstuele aanvraag. Per post wordt een korte toelichting gegeven waarin wij motiveren hoe de bedragen tot stand zijn gekomen en lichten wij de belangrijkste wijzigingen en eventuele verhogingen ten opzichte van de aanvraag voor 2025 toe. De begroting van De Spot vindt u in een separate begroting aangezien we momenteel bezig zijn met het ontvlechtingsplan. Daarin vindt u ook het activiteitenplan 2026 en de toelichting op de begroting 2026. Deze vindt u in de bijlage. Met vriendelijke groet, Drs. Natasja Reebergen Directeur-Bestuurder Stichting Vizita

Begroting 2026 Middelburg

Personeelskosten 2026 Voor 2026 vraagt Vizita een bedrag aan van €3.863.345,- voor salariskosten exclusief de personeelsleden die vallen onder De Spot en overhead. Ten opzichte van 2025* is er gerekend met een kostenstijging van 10% in werkgeverslasten. Dit is gebaseerd op een loonsverhoging die naar verwachting zal uitkomen rond de 7% en een verschuiving in werkgever/werknemers-lasten ten aanzien van het pensioen. Momenteel betalen werknemers vallend onder de Social Work CAO 50% bijdrage aan hun pensioen. Er zijn momenteel onderhandelingen bezig om deze verdeling op te schuiven naar 30% werknemer en 70% werkgever. Dit zou voor Vizita zorgen voor een verhoging in werkgeverslasten met betrekking tot het pensioen. De definitieve hoogte van de CAOverhoging is hopelijk rond augustus bekend. Wanneer blijkt dat onze inschatting niet overeenkomt met de werkelijkheid zal er mogelijk nog een nieuwe begroting ingediend worden voor 1 oktober 2026. Naast een verhoging van het salaris van het huidige personeel is er in de begroting ook gerekend met een uitbreiding van 2,25 FTE. Deze FTE’s zijn ook te zien in het bijgevoegde formatieoverzicht. Hierbij is een uitbreiding van bijna 1 fte voor het bedrijfsbureau (zie personeelskosten overhead hieronder) in verband met het aannemen van een, zoals eerder beschreven in de tekstuele aanvraag, projectleider.

Deze functie is bedoeld om in te spelen op de vragen vanuit externe partners (o.a. de gemeente), de ontwikkelingen in de maatschappij en de interne en keten, - en multidisciplinaire ontwikkelingen van het Sociaal Team. Met de huidige formatie lukt het ons niet om hierbij betrokken te kunnen zijn. Daarnaast is er bij sommige activiteiten een kleine krimp en bij andere juist een kleine groei in FTE. Het voornaamste verschil zit er in het feit dat er bij de aanvraag 2025 in 2024 nog werd gedacht dat er een krimp over geheel Vizita mogelijk was van 4 FTE. Het afgelopen jaar heeft gebleken dat dit op dit moment niet mogelijk is om alle activiteiten uit te voeren, noch in het bedrijfsbureau te krimpen in verband met alle werkzaamheden die uitgevoerd moeten worden. Disclaimer: het bijgevoegde formatie overzicht is inclusief de werknemers die betaald worden uit andere gelden. De uitbreiding zit echter in de activiteiten voor Middelburg en niet voor andere financieringen/activiteiten stromen. *De begroting die is ingediend voor 2025 vindt u onderaan in de bijlage ter vergelijking.

Overige personeelskosten In 2025 is er voor personele kosten een bedrag van €330.735,- aangevraagd. Voor 2026 heeft Vizita berekend dat de overige personeelskosten uitkomen op €153.075,-. Zie voor het verschil 2025 en 2026 de volgende alinea. Opleidingen In 2025 is er een grote inhaalslag op het gebied van veiligheid, EHBO, BHV en certificering ingezet voor de scholing van de medewerkers van Vizita waarvoor €100.000 is begroot. Voor 2026 voorzien wij een inhoudelijke inhaalslag op het gebied van scholing, training en verplichte cursussen (bijv. SKJ-registratie, oplossingsgericht werken, nieuwe ontwikkelingen per vakgebied als online jongerenwerk of familie opstellingen bij SMW). Om onze medewerkers bij te kunnen scholen en zich te laten ontwikkelen hebben wij een bedrag van €89.580,- begroot. Totaal is het budget € 150.000, - maar rekenen aan gemeente Middelburg het genoemde bedrag toe op basis van salariskosten van de verschillende activiteiten. Normaliter is een werkgever verplicht bij goed Begroting 2026 Middelburg

werkgeverschap een bedrag te reserveren dat tussen 1,5-3% zit om medewerkers met een beroepsregistratie continue aan deskundigheidsbevordering te laten werken. Dit aangevraagde bedrag valt hierbinnen. Overige personeelslasten In de aanvraag van 2025 is er rekening gehouden met kosten voor het verduurzamen van het personeelsbestand. Aangezien deze kosten in 2025 eenmalig nodig waren en nog een kleiner deel nodig voor 2026. Daarna zal deze post waarschijnlijk wegvallen. Daarom is deze post lager begroot dan in 2025.

Activiteitenkosten In de begroting van 2025 is een bedrag opgenomen van €21.900,- voor het uitvoeren van activiteiten. Voor de begroting van 2026 is er samen met de medewerkers gekeken naar de activiteiten die zij willen organiseren. Hieruit is gebleken dat zij daar meer budget voor nodig hebben. Hierbij kunt u bijvoorbeeld denken aan het organiseren van activiteiten voor jongeren en vanuit de functie buurtsportcoach maar ook kleine bedragen zoals het schenken van koffie en thee bij een activiteit. Hieruit is gebleken dat een bedrag van €49.000,- nodig is om dit te kunnen realiseren. Kantoor- en Organisatiekosten Voor 2026 wordt er een bedrag aangevraagd van €43.342,- voor kantoor- en organisatiekosten. Hieronder vallen de kosten onder deze noemer die verschillen per onderdeel van de activiteiten/subsidie zoals reiskosten, dienstreizen, telefonie en vrijwilligers. Reiskosten dienstreizen In 2025 was er een bedrag aangevraagd van €10.000,- voor de dienstreizen (toen geschaard onder personele kosten), in 2026 vragen we een bedrag aan van €8.991,- op basis van onze huidige ervaringen van de kosten. Telefonie In 2025 vroegen we €25.759,- aan voor telefonie. In 2026 is dit voor de medewerkers exclusief overhead en De Spot €14.242,- op basis van de huidige cijfers.

Vrijwilligers Voor de vrijwilligers van Vizita wordt er in 2026 €19.109 aangevraagd voor de vrijwilligers inclusief opleidingskosten en vrijwilligersvergoedingen. In 2025 heeft Vizita een nieuw vrijwilligersbeleid vastgesteld. Hierdoor komen de begrote kosten voor de vrijwilligers lager uit dan begrote kosten voor 2025 (€21.150,-).

Overhead De totale overheadskosten van Vizita worden op basis van loonkosten verdeeld en toegekend aan de verschillende activiteiten. Aangezien Vizita naast

Begroting 2026 Middelburg

activiteiten voor de gemeente Middelburg ook activiteiten uitvoert voor andere organisaties (zoals gemeente Veere) worden de kosten naar rato verdeeld onder deze subsidies. Onder de volledige kosten van overhead voor de gemeente Middelburg is €2.299.174,- dit is inclusief: - Personeelskosten bedrijfsbureau (naar rato €1.202.288,-). Hiervoor geldt dezelfde indexering en de uitbreiding als hierboven beschreven bij personeelsasten. - Overige personeelskosten (naar rato €199.006,-) o Dit is inclusief de kosten voor de Arbodienst, opleidingen voor medewerkers van het bedrijfsbureau en de managers, overige personeelskosten, reiskosten woon-werk, een verzuimverzekering en wervingskosten. - Kantoor- en organisatiekosten (naar rato €479.214) o Dit is inclusief accountantskosten, administratiekosten, afschrijvingen ICT, communicatiekosten, ICT, OR-kosten, overige kantoor- en organisatiekosten, reiskosten dienstreizen, kosten Raad van Toezicht, telefonie, verzekeringen en vrijwilligers-kosten. o Hiervoor is gerekend met een indexering van 2,6% op basis van huidige prijsindex. - Huisvestingskosten (naar rato €418.666) o Dit is inclusief afschrijvingskosten huisvesting, energiekosten, huur, onderhoud, overige huisvestingskosten en schoonmaakkosten. o Voor de huur van onze panden is met een index gerekend van 5% op basis van de opgedane ervaring.

o Voor de overige kosten is een indexering gerekend van 2,6%. Tenslotte willen we aangeven dat de vergelijking met 2025 een ander beeld genereert dan de aanvraag 2026 met betrekking tot de post overhead. De reden hiervoor is dat de begroting anders is opgesteld dan voorgaand jaar en dat er kosten toegerekend zijn aan overhead die daar eigenlijk niet horen. De volledige uitsplitsing gaan wij inzichtelijk maken en hier volgt een verder toelichting op in de AH-gesprekken van komende maanden.

Begroting 2026 Middelburg

Bijlage 1: Begroting 2025 aanvraag september

Begroting 2025 2025

Lasten: Salariskosten Personele kosten Vrijwilligers Huisvestingskosten Kantoor- en organisatiekosten

5.415.915 A 330.735 B 21.150,00 322.092,21 432.177,03 C

Kosten van activiteiten De Spot Middelburg

21.900 402.800 D

Afschrijvingskosten

36.613

Financiele kosten

bankkosten

Algemene subsidie Combinatiefunct. De Spot 2.926.319 335.473 190.600 21.850 13.950 73.993

337.990

Wet Integratie WI extra 166.111 10.819 3.600

132.758 8.647

Inkomsten van derden 731.206 47.726 3.600

21.900 402.800

1.080

Totaal lasten

6.984.463

overhead salaris overhead ov pers kn overhead mat kn Subtotaal overhead

Totaal lasten incl. overhead

6.984.463

3.226.762

357.323

740.790

180.530

141.405

782.531

496.769 34.892 489.533

56.950 4.000 56.120

57.377 -

28.199 1.981 27.788

22.537 1.583 22.209

124.129 8.737 122.321

4.247.955

474.393

798.167

238.497

187.733

1.037.717

4.747.207

70.000

349.444

220.425

166.937

Baten: Subsidies Gemeente Middelburg Subsidies Gemeente Veere Subsidies Gemeente Vlissingen Bijdragen Buurtbemiddeling Bijdragen scholen SMW Detacheringen Overige baten derden Baten De Spot Middelburg

Totaal baten Resultaat

5.554.012 725.661 87.528 63.136 12.000 245.599 45.490 367.000

725.661 87.528 63.136 12.000 245.599 34.112

11.378 367.000

7.100.427

4.770.585

70.000

716.444

220.425

166.937

1.156.036

115.964

522.630

-404.393

-81.723

-18.072

-20.796

118.319

Begroting 2026 Middelburg