Bijlage 1 Notitie Orionis Actuele info Orionis Walcheren begrotingswijziging

Informatie m.b.t. Orionis Walcheren Onderstaand vind u informatie over de tweede begrotingswijziging en de actualiteit per oktober. 2e begrotingswijziging 2023 en 2024 Op 19 oktober heeft het Algemeen Bestuur een 2e begrotingswijziging vastgesteld voor 2023 èn 2024. Omdat deze begrotingswijziging geen extra bijdrage vraagt van de gemeenten is deze – conform de VZG-afspraken – niet ter zienswijze voorgelegd aan de gemeenten. Maar we willen de gemeenteraden hierover wel informeren. De wijzigingen betreffen een aantal financiële aanpassingen plus een aantal onderlinge verschuivingen. Het saldo van de wijziging in 2023 is € 123.000 voordelig. De financiële aanpassingen richten zich vooral op 2023, bij met name het Werkleerbedrijf (rendement) en het programma Inkomen (uitkeringen). Werkleerbedrijf Voor het Werkleerbedrijf gaat het om een negatieve aanpassing van de rendements-verbetering. Het verwachte jaarresultaat blijft € 170.000 achter bij de begroting. De reden dat we achter blijven komt door een aantal factoren: • Het volume van onze grootste opdrachtgever blijft achter bij de verwachtingen, hetgeen een forse negatieve impact heeft op de afdelingen Metaal, Poedercoat, Elektronica en Monteren. • Een andere grote opdrachtgever is dit jaar in de financiële problemen gekomen.

Op verzoek van de Belastingdienst hebben we 80% van onze vordering op deze opdrachtgever moeten laten vallen. Dit heeft een aanzienlijke negatieve impact op de afdeling Graveer. • Een partij waar we een groepsdetachering hebben, kan niet voldoen aan de verplichtingen. Met deze partij hebben we een regeling getroffen, waarbij we een flink bedrag moeten afboeken. Dit beïnvloedt de detacheringsomzet negatief. • Het detacheringsvolume bij de gemeenten blijft achter en de overeenkomsten voor de Buitendienst met de gemeenten Middelburg en Vlissingen komen niet volledig van de grond. We constateren dat de lijn van het ingezette implementatieplan goed is en we blijven aan dit plan vasthouden. Tegelijkertijd blijkt opnieuw de kwetsbaarheid van het afhankelijk zijn van grote opdrachtgevers. De risico’s die dit met zich meebrengt zijn te groot om te dragen. Dit vraagt om nadere doordenking hoe we deze risico’s kunnen verminderen. Daarbij spelen meerdere aspecten een rol, niet alleen financieel maar ook de flexibiliteit van het Werkleerbedrijf en het welzijn van de mensen die daar werkzaam zijn. In het najaar werken we hiervoor scenario’s uit. Uitkeringen Voor Inkomen (uitkeringen) gaat het om een positieve aanpassing (€ 283.000) van het BUIG-saldo op basis van de meest recente verwachtingen en Rijksvergoeding, waarmee het BUIG-saldo op nul uitkomt.

Overig Daarnaast zijn er nog een paar kleinere mutaties, per saldo € 10.000 voordelig. De onderlinge verschuivingen zijn budgettair neutraal en zorgen ervoor dat er per begrotingsprogramma een zuiverder beeld ontstaat door een juiste toerekening van kosten en opbrengsten. Deze zijn verwerkt in 2023 zijn structureel en werken door in 2024. Rendement Werkleerbedrijf Saldo uitkeringslasten Diversen Onderlinge verschuivingen

€ 170.000 nadelig € 283.000 voordelig € 10.000 voordelig 0

Incidenteel incidenteel Incidenteel structureel

Totaal

€ 123.000 voordelig

incidenteel

Actualiteiten Eind september is de Rijksvergoeding voor uitkeringslasten (BUIG) voor 2023 definitief vastgesteld. Deze komt ongeveer € 0,5 miljoen hoger uit dan verwacht. De 2e begrotingswijziging was toen al opgesteld, dus daarin is dit niet meegenomen. Dit leidt tot een aangepaste prognose van het jaarresultaat. Het verwachte resultaat op de uitkeringslasten is daarmee niet nul (zoals in de 2e begrotingswijziging opgenomen) maar € 0,5 miljoen voordelig. Dit voordelige resultaat wordt in de jaarrekening 2023 verwerkt.

Opgesteld 23 oktober 2023