Beantwoording vervolgvragen over rvs Jaarstukken 2025 - Jaap Verhulst (VVD)

Commissie

Algemeen Bestuur – 23 juni 2026

Agendapunt

5

Onderwerp

Vervolgvragen Jaarstukken 2025

Vragensteller

Jaap Verhulst (VVD)

Datum ingediend

22 juni 2026

Datum beantwoording

23 juni 2026

In de saldobestemmingen van het resultaat (beslispunten 3 t/m 9) wordt voorgesteld om diverse reserves op te nemen. Hierover hebben wij een aantal algemene vragen: Vraag 1

Gaat het hier over kosten die we nu nog niet maken?

Antwoord

Ja, dit betreffen budgetoverhevelingen/taakmutaties vanuit de decembercirculaire. Op 13 januari 2026 bent u hiervoor over middels memo actieve informatie decembercirculaire 2025 geïnformeerd. Het moment waarop de decembercirculaire wordt gepubliceerd, heeft tot gevolg dat een deel van de toegekende middelen niet meer in het desbetreffende begrotingsjaar kan worden uitgevoerd. Daarom is voor het merendeel van de decentralisatie-uitkeringen (en enkele taakmutaties) een saldobestemming bij de jaarstukken 2025 opgenomen.

Vraag 2

Indien we deze kosten nu nog niet maken, gaan we om deze reserves te benutten dan extra kosten maken door bijvoorbeeld werknemers aan te nemen of in te huren?

Antwoord

Deze budgetten worden overgeheveld om in 2026 invulling te geven aan de doelstellingen van deze taakmutaties. De wijze waarop deze middelen worden besteed is nog nader te bepalen en afhankelijk van de doelstelling. Over de besteding hoeft de gemeente geen afzonderlijke verantwoording aan het Rijk af te leggen. De realisatie van de hiermee beoogde beleidsdoelen wordt primair geborgd via de democratische controle door de gemeenteraad op de openbare financiële verantwoording van het college.

Vraag 3

Als we deze kosten nu al wel maken heeft het later vrijvallen van deze reserves dan een positieve invloed op het resultaat van de komende jaren?

Antwoord

Bij het beschikbaar komen van de decembercirculaire vind altijd een toets plaats of doelstellingen vanuit deze taakmutaties al zijn gerealiseerd. Indien dit niet het geval is wordt voorgesteld om deze middelen over te hevelen ter uitvoering naar het volgend jaar. Taakmutaties vanuit het Rijk worden vooral toegekend om intensivering van rijksbeleid vorm te geven. Het betreft meestal eenmalige middelen waar vanuit het verleden is gebleken dat dit wordt besteed aan de betreffende doelstelling. Over het opnemen van de reserve tegemoetkoming zorgaanbieders WMO hebben wij de volgende vragen:

Vraag 4

Zijn deze zorgaanbieders commerciële partijen?

Antwoord

Wmo zorgaanbieders mogen in principe winst maken. In Middelburg hebben we diverse partijen gecontracteerd voor de uitvoering van de Wmo. Dit zijn niet uitsluitend commerciële partijen, maar ook stichtingen en kleinschalige zorgorganisaties zonder winstoogmerk.

Vraag 5

Is contractueel vastgelegd dat we deze partijen bij tegenvallers moeten compenseren?

Antwoord

Contractueel is niet vastgelegd dat zorgaanbieders gecompenseerd moeten worden. Wel zijn we als gemeente verplicht tot het bieden van een reële kostprijs op basis van de ‘Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB) reële prijs Wmo’. Er is dus geen sprake van een ‘tegenvaller’ bij zorgaanbieders, maar het gaat erom dat we als gemeente voldoen aan onze gemeentelijke verplichting conform de AMvB. Zoals we u

hebben laten weten middels de memo actieve informatie Stand van zaken herpositionering Wmo-inkoop maatwerkvoorzieningen 2026, hebben we geconstateerd dat ontwikkelingen in de cao VVT ertoe leiden dat onze tarieven voor Huishoudelijke Hulp onvoldoende aansluiten op de loonkosten voor personeel van deze zorgaanbieders. Daar komt bij dat de cao-lonen in de thuiszorg de afgelopen jaren procentueel harder zijn gestegen dan het indexatiepercentage vanuit onze overeenkomsten. Daarmee komt het borgen van een reële kostprijs – zoals we verplicht zijn deze te bieden conform de AMvB - in het gedrang. Daarom wordt voorgesteld om deze zorgaanbieders eenmalig een financiële tegemoetkoming toe te kennen. Vraag 6

Zo ja wordt de gemeente dan ook gecompenseerd bij meevallers voor deze partijen?

Antwoord

Er is geen sprake van mee- of tegenvallers. Zie beantwoording van vraag 5.

Vraag 7

Hoort het hebben van mee of tegenvallers niet bij de normale bedrijfsvoering van organisaties?

Antwoord

Ja, echter staat dit los van onze gemeentelijke verplichting om reële tarieven te bieden conform de AMvB reële prijs Wmo.

Vraag 8

Hoe is het bedrag van 559.000 euro berekend?

Antwoord

Het bedrag van afgerond € 559.000 is berekend op basis van de in 2025 gerealiseerde productie huishoudelijke ondersteuning, dit betrof 6.978.536 minuten in totaal. Hiervoor is uit ZorgNed een overzicht gehaald van alle goedgekeurde minuten huishoudelijke ondersteuning in 2025. Vervolgens is vastgesteld welke aanbieders ondersteuning hebben gedeclareerd onder het product HH1. Dit betrof 12 aanbieders. De compensatie is berekend door het verschil tussen het HH1-tarief (€ 0,57 per minuut) en het HH2-tarief (€ 0,65 per minuut), zijnde € 0,08 per minuut, toe te passen op het aantal door deze aanbieders gerealiseerde HH1-minuten. Op basis hiervan bedraagt de totale compensatie € 558.283, afgerond € 559.000.