AB 2025.06.24 Zienswijze rekening courant ovk Stadsgewestelijke Zwembad Vastgoed BV

memo - actieve informatie aan

commissie

portefeuillehouder

datum

Gemeenteraad

Algemeen bestuur

Jeroen Louws

16 juni 2025

steller

afdeling

telefoon

e-mail

Merel de Bruyne

Bedrijfsvoering

+31118675539

M.de.Bruyne@middelburg.nl

onderwerp

Zienswijze rekening-courant overeenkomst Stadsgewestelijke Zwembad Vastgoed B.V.

Geachte leden van de raad, Aanleiding

Op 22 mei 2025 heeft uw gemeenteraad een amendement aangenomen en hiermee een zienswijze ingediend op het voornemen van het college B&W om een rekening-courant overeenkomst aan te gaan met de Stadsgewestelijke Zwembad Vastgoed B.V. (hierna SZV). In deze zienswijze is opgenomen dat de rekening-courant alleen mag worden aangegaan onder voorwaarde dat de gemeente Vlissingen op ieder moment garant staat voor 50% van het uitstaande bedrag. Indien de garantie niet is afgegeven storten beide gemeente de helft van de benodigde liquiditeitsbehoefte op de bankrekening van de SZV. Middels dit memo willen wij u informeren over de opvolging van deze zienswijze. Informatie

Het college van B&W heeft bij de definitieve besluitvorming over het verstrekken van de rekening courant faciliteit aan SZV uw zienswijze betrokken. Gezien de liquiditeitsbehoefte bij SZV op de korte termijn is besloten de rekening courant faciliteit te verstrekken conform eerder genomen besluit door het college. Aanvullend op dit besluit en in lijn met de strekking van de verkregen zienswijze vanuit de raad is expliciet besloten om, zodra er in overleg met de nieuwe exploitant helderheid is omtrent de investeringsplanning in de komende jaren, de rekening courant faciliteit te beëindigen en om te zetten naar een langlopende (externe) financieringsvorm waarbij beide gemeenten voor 50% garant staan. Hieronder treft u de argumenten op basis waarvan bovenstaand besluit is genomen: Termijn liquiditeitsbehoefte Vanuit de aangeleverde liquiditeitsprognose blijkt dat er op 1 juli 2025 een liquiditeitstekort in de SZV ontstaat, doordat op deze datum de rente- en aflossing van de BNG lening betaald moet worden. Het is niet haalbaar om voor deze datum een garantstelling door de gemeente Vlissingen te laten afgeven in verband met de doorlooptijd van de bestuurlijke besluitvorming. Risico faillissement SZV In het amendement is aangegeven dat de inkomsten van de SZV afkomstig zijn van een commerciële partij en dat hierdoor een risico ontstaat als de commerciële partij wegvalt.

Echter wordt de commerciële partij volledig gecompenseerd voor de huurbetaling door een exploitatiebijdrage van de twee gemeenten. Op het moment dat de commerciële partij wegvalt kan deze exploitatiebijdrage worden ingezet als dekking voor de

blad

2 van 2 onderwerp

Zienswijze rekening-courant overeenkomst Stadsgewestelijke Zwembad Vastgoed B.V.

financiële verplichtingen van de SZV. Op dit moment staat de exploitatiebijdrage gelijk aan de huurinkomsten in de SZV. Daarnaast zijn de aandelen van de SZV voor 50% in eigendom van de gemeente Middelburg en voor 50% in eigendom van de gemeente Vlissingen. Hierdoor zijn de twee gemeenten ook aansprakelijk voor de financiële verplichtingen van de SZV. Toekomstige financiering De rekening-courant wordt aangegaan om de liquiditeitsbehoefte op korte termijn te voldoen. In de afgelopen jaren zijn de investeringen (o.a. vervanging installaties) met eigen middelen binnen de BV gefinancierd. In 2023 is door de directie van de BV besloten de levensduur van het pand te verlengen van 30 jaar naar 40 jaar. Per 1 januari 2024 is een exploitatieovereenkomst aangegaan met een nieuwe exploitant. Met deze nieuwe exploitant zal op korte termijn een investeringsplanning worden opgesteld. Op basis hiervan zal een (externe) financiering worden aangetrokken. De aflossing van de rekening-courant zal hierin worden meegenomen. Voor deze financiering zal garantstelling van beide gemeentes worden gevraagd. Binnen afzienbare tijd zal een voorstel worden aangeboden aan beide gemeenten met het verzoek een gemeentegarantie af te geven voor de toekomstige financiering.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Middelburg, de secretaris, de burgemeester,

Aart van den Brink

Yvonne van Mastrigt