AB 2023.06.27 Memo actieve informatie Meicirculaire 2023

memo - actieve informatie aan

commissie

portefeuillehouder

datum

Gemeenteraad

Algemeen bestuur

Rutger Schonis

20 juni 2023

steller

afdeling

telefoon

e-mail

Frank Tillema

Bedrijfsvoering

0118-675466

f.tillema@middelburg.nl

onderwerp

Meicirculaire 2023

Geachte leden van de raad, aanleiding

Op 31 mei 2023 heeft het Ministerie van BZK de Meicirculaire 2023 gepubliceerd. De Meicirculaire 2023 informeert de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering, de integratieuitkeringen en de decentralisatie-uitkeringen uit het gemeentefonds voor de jaren 2023 en verder. Daarnaast gaat de circulaire in op andere financiële onderwerpen die voor de gemeenten van belang zijn. informatie

De meicirculaire geeft een positief financieel beeld. Wij vinden het belangrijk het verband te leggen tussen de financiële gevolgen van deze meicirculaire 2023 en het behoedzame scenario dat het college heeft gevolgd bij het opstellen van de Kadernota 2024 – 2027 (hierna KN). Bestuurlijke samenvatting

Extra prijscompensatie Vooral de inschatting van de prijscompensatie die het kabinet biedt in de meicirculaire, is hoger dan waarmee het college rekening heeft gehouden bij het opstellen van de KN. Als gevolg van de uitzonderlijke stijgingen van de prijzen is, bij het behoedzame scenario KN, alleen uitgegaan van een extra prijsbijstelling (aanvullende tranche) over 2022. Aanvankelijk was niet aangekondigd dat het kabinet bij de Voorjaarsnota 2023 de effecten van deze extra prijsbijstelling zou doorrekenen over de toekomstige begrotingsjaren. Bij de meicirculaire zien we echter dat dit ook voor elk tranche (jaarschijf) cumulatief wordt doorgevoerd voor de toekomstige begrotingsjaren. Voor de gemeente Middelburg is dit € 2,5 miljoen (2024) oplopend tot € 3,9 miljoen (2027). Daarbij merkt het college wel op dat bij een toekomstige neerwaartse trant deze natuurlijk ook weer naar beneden bijgesteld kunnen worden (zie ook de toelichting bij ‘verhoging Accres’). De uitkomsten van de meicirculaire lijken daarmee op het eerste gezicht positief uit te vallen. Echter, een verdere analyse geeft een genuanceerder beeld. Ter vergelijking: in de KN1 is aan autonome ontwikkelingen een totaal bedrag van € 3,5 miljoen (2024) opgenomen, dat oploopt tot totaal € 5,2 miljoen in (2027).

Hieruit blijkt dat de gemeente Middelburg nog niet geheel gecompenseerd wordt voor de toenemende kosten waarmee we worden geconfronteerd. Desondanks is het beeld voor Middelburg positief. Naast de hogere (en structurele) prijscompensatie ontvangt de gemeente Middelburg, als gevolg van herverdeling Gemeentefonds waarbij Middelburg 1 Zie KN blz. 5 Autonome ontwikkelingen; tabel 1: Financieel overzicht 2024-2027

blad

2 van 4 onderwerp

Meicirculaire 2023

behoorde tot de voordeelgemeenten, ook structureel meer geld van het Rijk. Landelijk horen we geluiden dat nog steeds sprake is van een grote terugval van middelen in het gemeentefonds. Ook voor Middelburg is dit het geval (zie grafische weergave). In 2026 is nog steeds een terugval te zien van ruim € 6 miljoen. Daarom ondersteunen wij de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) in hun reactie om tot overleg te komen met het kabinet over de gevolgen van de Voorjaarsnota en uitwerking in de meicirculaire 2023.

Ravijn van Rutte In de KN hebben we al kunnen concluderen dat de eenmalige compensatie bij de Septembercirculaire 2022 structureel in de meicirculaire is verwerkt. Voor de gemeente Middelburg is dit € 3,2 miljoen vanaf 2027. Hervormingsagenda Jeugd Tijdens het proces van het opstellen van de KN is melding gemaakt van het feit dat het kabinet en VNG een principeakkoord hebben bereikt. De beoogde bezuinigingen voor 2024 en 2025 zijn bevroren op het niveau van 2023. Voor de gemeente Middelburg betekent dit eenmalig extra middelen. Voor 2024 is dit € 4,3 miljoen en voor 2025 € 1,8 miljoen. Gezien het moment waarop dit bekend is geworden, hebben we dit alleen tekstueel kunnen toelichten in de KN. Tabellen 1a en 1b toont de financiële ruimte in de KN 2024 -2025 versus de Meicirculaire 2023. De financiële gevolgen voor de algemene uitkering bestaan uit twee onderdelen: 1. Algemene mutaties met een budgettair voor- of nadeel; 2. Taakmutaties, dat zijn mutaties met corresponderende gevolgen voor uitgaven.

blad

3 van 4 onderwerp

Meicirculaire 2023

Meicirculaire 2023 versus KN 2024 - 2027 (in duizenden euro's) 2023

2024

2025

2026

2027

1.734

7.319

7.341

4.041

7.209

Mutaties (Algemene Uitkering)

1.070

421

1.105

275

271

Mutaties corresponderende uitgaven, voortkomend uit taakmutaties

-1.070

-421

-1.105

-275

-271

Saldo meicirculaire 2023

1.734

7.319

7.341

4.041

7.209

-1.100

-1.100

-1.200

-1.200

0

-1.100

-1.100

-1.200

-4.000

1.734

6.219

6.241

2.841

3.209

31

67

252

17

6.250

6.308

3.093

3.226

Meicirculaire 2023 Algemene mutaties met budgettair voor- of nadelen Taakmutaties met corresponderende gevolgen voor uitgaven

Behoedzaam scenario KN 2024 - 2027 Uitgangspunt 1: compensatie 'Ravijn van Rutte'

-2.800

Uitgangspunt 2: extra structurele prijsbijstelling Saldo bij begroting 2024 Verschil Scenario KN 2024 - 2027 versus Meicirculaire Prognose financiële ruimte KN 2024 - 2027 Uitgangspunt (meerjaren)begroting 2024 - 2027 tabel 1a 2023 (Transport)

2024

2025

2026

2027

6.250

6.308

3.093

3.226

-945

-1.8192 -1.509

-1.509

1.509

1.509

3.093

3.226

Uitkomsten hervormingsagenda Jeugd Ingeboekte hogere rijksbijdrage sociaal domein (Jeugd)) - Financieel Herstelplan 2020 Verlaging extra budget Jeugd (buitenom de algemene uitkering) In boeken besparing Jeugdkosten voor risico van het Rijk Uitgangspunt (meerjaren)begroting 2024 - 2027 na uitkomsten Hervormingsagenda Jeugd

5.305

4.489

Tabel 1b

Alle mutaties die betrekking hebben op 2023 zullen in de Bestuurlijke tussenrapportage 2023 worden verwerkt. In september wordt deze voor besluitvorming aan uw raad aangeboden. Bij de begroting 2024 zal het college een voorstel doen hoe en in welke mate deze ruimte benut kan worden. Uw raad zal op basis van dit voorstel bij de begroting 2024 een definitief besluit nemen. Bij dit voorstel zullen wij ook rekening houden met het reserveren van middelen gekoppeld aan de grote opgaven die gemeente in de toekomst voorziet.

2 Bij de begroting 2023 is besloten om in afwachting van een definitief besluit over de hoogte van een structurele extra bijdrage

van het Rijk de voor 2023 ontvangen eenmalige middelen Jeugd in te zetten om de resterende taakstelling tot medio 2025 in te vullen. Daarom Is in 2025 een afwijking bedrag opgenomen.

blad

4 van 4 onderwerp

Meicirculaire 2023





  



Bij de KN is aangegeven dat mochten de uitkomsten van de meicirculaire positief uitvallen de niet verwerkte aanmeldingen alsnog afgewogen kunnen worden en op basis hiervan in de concept begroting worden verwerkt. De investeringen uit de Omgevingsvisie Middelburg 2050 zullen een groot beroep doen op het investeringsfonds. Het is de verwachting dat de huidige reserveringen een goede eerste aanzet zijn maar mogelijk niet afdoende. De gebiedsontsluiting Veerse Meer Zuid zal voor toekomstige begrotingen financiële ruimte vragen. In september wordt het onderhoudsplan wegenonderhoud met uw raad besproken, afhankelijk van de keuze die u hierin maakt kan dit resulteren in de vraag naar extra (eenmalige) middelen. Een eerste berekening van de kosten voor de renovatie van het oude stadshuis is beschikbaar. Bij een aanbesteding zal blijken of voldoende middelen zijn gereserveerd om dit project binnen het gereserveerde budget te kunnen realiseren. In de KN wordt rekening gehouden met extra investeringen als gevolg van de in maart 2023 vastgestelde rapport Verduurzamingsstrategie Middelburg. De bijbehorende vastgestelde "dynamische routekaart" kent een systematiek waarin elk jaar een aantal panden wordt verduurzaamd. De kosten (kapitaallasten) hiervan zijn meerjarig vertaald in de meerjarenbegroting. Het is denkbaar dat dit voor de jaren naar 2027 extra financiële ruimte zal vragen.

Tot slot

Op 5/6 juli willen wij met uw raad het gesprek voeren over welke opgaven verwerkt moeten worden in de concept begroting 2024. Daarnaast kan uw raad extra prioritering aanbrengen voor de begroting 2024. Dit alles nemen wij dan mee in onze beraadslagingen en afwegingen om bij de begroting 2024 om te komen tot een voorstel tot invulling van de financiële ruimte en een duurzaam sluitende meerjarenbegroting.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Middelburg, de secretaris de burgemeester

mr. A. van den Brink

mr. H.M. Bergmann

Bijlage: Technische toelichting Meicirculaire 2023