AB 2021.05.18 Memo actieve informatie Voorlopig saldo jaarrekening 2020
Tekst van het document
memo - actieve informatie aan
commissie
portefeuillehouder
Datum
Gemeenteraad
Algemeen bestuur
Johan Aalberts
6 april 2021
Steller
afdeling
telefoon
Betty Wisse-Geschiere
Bedrijfsvoering
0118 - 675465
b.wisse@middelburg.nl
onderwerp
Voorlopig saldo jaarrekening 2020
Geachte leden van de raad, aanleiding
Vooruitlopend op de behandeling van de jaarstukken 2020 in de gemeenteraad van 7 juli 2021 informeren wij u over het voorlopig jaarrekeningsaldo over 2020. De bevindingen van de accountant kunnen nog leiden tot aanpassingen. Informatie
Het jaarrekeningsaldo 2020 is € 2,7 mln. nadelig, onderstaand een weergave: Omschrijving
Bedrag * € 1.000
Eenmalige dekking voor sluitend maken begroting 2020
-3.923
nadeel
Bestuursrapportage 2020
-3.775
nadeel
Financieel Herstelplan opgave 1
1.143
voordeel
Najaarsnota 2020
-422
nadeel
-6.977
nadeel
5.155 -1.822
voordeel nadeel
-623
nadeel
-238 -2.683
nadeel nadeel
Totaal tekort verwerkt in begroting 2020 Afwijking bij jaarstukken 2020 t.o.v. bijgestelde begroting (zie onderstaande toelichtingen van afwijkingen > € 100.000) Totaal voorlopig saldo jaarrekening 2020 voor resultaatbestemming
Voorstel resultaatbestemming: - Ontvangen coronacompensatie 2020 overhevelen naar 2021 - Eenmalig niet besteed budget Europese projecten overhevelen naar 2021 Totaal voorlopig saldo jaarrekening 2020
Bij het vaststellen van de begroting 2020 in november 2018 was er sprake van een begrotingstekort van € 3,9 mln. Om de begroting sluitend te maken is er in de begroting 2020 rekening gehouden met eenmalige dekkingsmiddelen. Tussentijds is uw raad geïnformeerd via de bestuursrapportage, het financieel herstelplan en de najaarsnota. De uitkomst van deze 3 rapportages voor de begroting 2020 gaf een nadelig saldo te zien van € 3,0 mln. Vergeleken met de begroting en deze rapportages is er nu sprake van een minder nadelig resultaat van afgerond € 5,2 mln. Wij willen benadrukken dat het om een voorlopig rekeningsaldo gaat. De accountantscontrole van de jaarrekening 2020 bij de Gemeente Middelburg is gestart op 29 maart 2021. De bevindingen van de accountant kunnen nog leiden tot aanpassingen. Op de volgende pagina een opsomming van de afwijkingen groter dan € 100.000 toe. Dit betreft de afwijkingen ten opzichte van de bijgestelde begroting, totaal € 5.155.000.
Afwijken t.o.v. bijgestelde begroting 2020
Voordelen (afwijkingen > € 100.000) Omschrijving
Bedrag * € 1.000
Samenwerking I&A/ ICT Middelburg
155
Documentaire Informatievoorziening
100
Huisvesting en facilitaire zaken
118
Baten WOZ niet woningen gebruikers/eigenaren
172
Baten parkeren
125
Baten algemene uitkering decembercirculaire
267
Coronacrisis budgetafwijkingen
474
Toeristenbelasting
560
Huur Pand ravensteinweg
110
Orionis
646
Re-integratie
211
Woningaanpassingen
238
Eigen bijdrage HH WMO
261
Huishoudelijke hulp en zorg, dagbesteding en begeleiding
1.093
WMO vervoer
155
Europese projecten later gestart
416
Leges begraven en inkomsten crematorium
110
Leges bouwvergunningen
309
Totaal voordelen
5.520 Nadelen (afwijkingen > € 100.000)
Omschrijving
Bedrag * € 1.000
Lagere doorbelasting van interne uren naar de (investerings)projecten
-309
Lagere doorbelasting van Overheadkosten
-161
Onderhoudskosten Openbare verlichting
-145
Bijdrage Wijkcentra Palet (Terts) van Gebouwenbeheersplan
-164
Rijksvergoeding wet sociale werkvoorziening
-317
Totaal nadelen
-1.096
Overige posten
731
Afwijkingen t.o.v. bijgestelde begroting 2020
5.155
Planning Datum
Activiteit
Controle accountant
start 29 maart 2021
Behandeling definitieve jaarverslag 2020 in B&W
8 juni 2021
Bespreken accountantsverslag 2020 met auditcommissie
21 juni 2021
Bespreken accountantsverslag 2020 met commissie AB
29 juni 2021
Vaststellen jaarverslag 2020
7 juli 2021
Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Middelburg, de secretaris de burgemeester
mr. A. van den Brink
mr. H.M. Bergmann