26-079 rvs Programmabegroting 2027-2030 GR GGD Zeeland + 1e begrotingswijziging 2027

raadsvoorstel volgnummer

1 juli 2026 26-079

onderwerp

Programmabegroting 2027-2030 GR GGD Zeeland + eerste begrotingswijziging 2027

datum vergadering

behandelen in raadscommissie

Maatschappelijke Zaken

portefeuillehouder

Willemien Treurniet Volksgezondheid en milieu Anne Vogel a.vogel@middelburg.nl 0118 675 643

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. Geen zienswijze in te dienen op de Programmabegroting 2027–2030 van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Zeeland; 2. De GGD Zeeland te verzoeken zorg te dragen voor een zorgvuldige en juiste toepassing van de verdeelsystematiek, gelet op de herhaaldelijke correcties in de afgelopen jaren en de effecten daarvan op de gemeentelijke bijdrage van de gemeente Middelburg; 3. De financiële gevolgen voor de gemeente Middelburg, voortvloeiend uit de Programmabegroting 2027–2030 van de GR GGD Zeeland, ad € 106.500 structureel vanaf 2027, te verwerken binnen de bestaande gemeentelijke meerjarenbegroting 2027–2031; 4. Geen zienswijze in te dienen op de eerste begrotingswijziging 2027 van het organisatieonderdeel IJZ (Zeeuws Kernteam Jeugd) van de GR GGD Zeeland; 5. De financiële gevolgen voor de gemeente Middelburg van deze eerste begrotingswijziging 2027 van de GR GGD Zeeland, organisatieonderdeel IJZ, ad € 28.274 in 2027 en € 23.150 structureel vanaf 2028, als last te verwerken in de gemeentelijke meerjarenbegroting 2027–2031. Aanleiding

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Zeeland heeft de ontwerpbegroting 2027–2030 en de eerste begrotingswijziging 2027 van het organisatieonderdeel Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ) aangeboden aan de deelnemende Zeeuwse gemeenten. Op 19 mei 2026 heeft de GGD Zeeland een gecorrigeerde versie van de programmabegroting toegezonden, omdat in de oorspronkelijke versie een fout was geconstateerd in de berekening van de gemeentelijke bijdragen. Deze fout is inmiddels hersteld en in dit raadsvoorstel is uitgegaan van de meest recente, gecorrigeerde begroting. Ook in voorgaande jaren zijn vergelijkbare correcties noodzakelijk gebleken. Bij de programmabegroting 2026– 2029 is eveneens een fout in de berekening van de gemeentelijke bijdragen hersteld. Daarnaast is bij de programmabegroting 2025–2028, nadat de stukken reeds via de zienswijzeprocedure aan de raden waren aangeboden, alsnog een fout geconstateerd en gecorrigeerd. In alle gevallen bleef de totale gemeentelijke bijdrage voor Zeeland als geheel gelijk, maar leidde de onjuiste toepassing van de verdeelsystematiek wel tot een nadelig effect voor de bijdrage van de gemeente Middelburg. Gelet op het feit dat de fout is hersteld en er inhoudelijk een sluitende programmabegroting voorligt, wordt uw raad voorgesteld geen zienswijze in te dienen.

Wel wordt voorgesteld richting de GGD Zeeland expliciet aandacht te vragen voor een zorgvuldige en controleerbare toepassing van de verdeelsystematiek en de onderliggende financiële berekeningen. 1

Effect

Met een vastgestelde begroting wordt de GGD Zeeland in staat gesteld haar wettelijke taken op het gebied van publieke gezondheid, jeugdgezondheidszorg, Veilig Thuis en ondersteuning van gemeenten uit te voeren. Hiermee draagt de GGD bij aan het bevorderen van de gezondheid en veiligheid van inwoners van Middelburg. __________________________________________________________________________________________ Argumenten

1. De begroting sluit aan bij de Zeeuwse afspraken. De Programmabegroting 2027-2030 is opgesteld conform de financiële uitgangspunten van de Vereniging Zeeuwse Gemeenten (VZG) en past binnen de afgesproken indexatie- en bezuinigingskaders. Voor 2027 geldt een indexeringspercentage van 3,3%, waarin tevens een bezuinigingsopgave van 1,2% is verwerkt. De GGD heeft deze kaders vertaald naar de begroting en daarmee invulling gegeven aan de gezamenlijke verantwoordelijkheid van gemeenten en gemeenschappelijke regelingen om bij te dragen aan een financieel houdbare situatie. 2. De GGD zet in op relevante maatschappelijke opgaven. De inhoudelijke focus van de GGD sluit aan bij de opgaven waar gemeenten voor staan binnen het sociaal domein en volksgezondheid. De GGD richt zich op actuele en belangrijke thema’s zoals: • versterking van preventie en de sociale basis; • inzet op stevige lokale teams (SLT); • terugdringen van wachttijden bij Veilig Thuis; • data-gedreven werken en digitalisering. Deze inzet draagt bij aan het beheersbaar houden van zorgkosten op de lange termijn en aan het verbeteren van de gezondheid en zelfredzaamheid van inwoners. 3. De begroting is beleidsarm en gebaseerd op voortzetting van bestaand beleid.

De Programmabegroting 2027-2030 bouwt voort op bestaand beleid en ingezette ontwikkelingen, zoals de beweging van zorg naar gezondheid, versterking van preventie en samenwerking binnen de Zeeuwse Preventie Aanpak. De begroting bevat geen nieuwe beleidsmatige keuzes en blijft binnen de kaders van eerder vastgesteld beleid. 4. De financiële onderbouwing is realistisch en gebaseerd op ingezette maatregelen. De begroting is scherper opgesteld dan in voorgaande jaren, met nadruk op realistische ramingen en aansluiting op eerdere realisaties. Daarbij is ook rekening gehouden met risico’s, zoals toekomstige cao-ontwikkelingen. De stijging van de gemeentelijke bijdrage voor Middelburg (€106.500 vanaf 2027) betreft een structurele toename die voortvloeit uit regionale afspraken en indexatie. Deze past binnen de bestaande meerjarenraming van de gemeente en kan daarmee worden verwerkt in de eigen begroting 2027–2031. Ten opzichte van de bezuinigingsmaatregelen uit de begroting 2026-2029 zijn stappen gezet in de uitvoering. De GGD heeft onder andere ingezet op het verhogen van opbrengsten, het heroverwegen van taken en het tijdelijk beperken van personele lasten. Deze maatregelen hebben geleid tot besparingen en dragen bij aan een structureel gezondere financiële basis. Dit laat zien dat de GGD actief stuurt op kostenbeheersing en uitvoering geeft aan de afgesproken bezuinigingsopgave.

Tegelijkertijd blijven er ontwikkelingen en besluiten in voorbereiding die op termijn van invloed kunnen zijn op de organisatie en financiën, zoals verdere uitwerking van governancevraagstukken. 5. De eerste begrotingswijziging 2027 voor het Zeeuws Kernteam Jeugd is noodzakelijk voor de uitvoering van taken. Hoewel de programmabegroting 2027-2030 nog niet is vastgesteld, wordt deze eerste begrotingswijziging ingediend om noodzakelijke uitvoeringskosten voor 2027 tijdig te dekken., De wijziging voorziet in middelen voor de ondersteuning van het Zeeuws Kernteam Jeugd (voorheen Taskforce Jeugd), personele capaciteit en de voorbereiding van de aanbesteding van jeugdhulp vanaf 2028. Deze inzet is noodzakelijk om de continuïteit van 2

de jeugdhulp te waarborgen en om gemeenten goed voor te bereiden op toekomstige inkoop en organisatie van jeugdhulp. Een belangrijk onderdeel hiervan betreft de voortzetting van de inzet rondom het Zeeuws Kernteam Jeugd (voorheen Taskforce Jeugd). In de eerste begrotingswijziging 2026 is reeds voorzien in incidentele middelen voor onder andere contractmanagement, toezicht en voorbereiding op de regionale samenwerking en toekomstige aanbesteding van jeugdhulp. Uw raad heeft hierover eerder besluitvorming gehad op 2 juli 2025. Daarbij is ingestemd met de regionale koers en de verdere inrichting van de samenwerking binnen de jeugdhulp. De nu voorliggende eerste begrotingswijziging 2027 bouwt hierop voort en voorziet in de middelen die nodig zijn om deze reeds ingezette werkzaamheden ook in 2027 voort te zetten. Kanttekeningen

1. Herhaaldelijke correcties vragen om extra aandacht voor de kwaliteit van de financiële onderbouwing. Bij zowel de programmabegroting 2025–2028, 2026–2029 als de nu voorliggende programmabegroting 2027– 2030 zijn fouten geconstateerd in de toepassing van de verdeelsystematiek voor de gemeentelijke bijdragen. Hoewel deze correcties geen effect hadden op de totale bijdrage van alle gemeenten gezamenlijk, hadden zij in alle gevallen een nadelig financieel effect voor de gemeente Middelburg. Gemeenten moeten kunnen vertrouwen op een juiste en consistente toepassing van de verdeelsleutels. Uw raad wordt voorgesteld om de GGD te verzoeken extra aandacht te besteden aan de kwaliteit, controleerbaarheid en zorgvuldigheid van de financiële berekeningen. 2. Er zijn onzekerheden rondom toekomstige ontwikkelingen. Er zijn onzekerheden die van invloed kunnen zijn op de toekomstige begrotingsontwikkeling. Zo kunnen de uitkomsten van cao-onderhandelingen en een toename van de vraag naar dienstverlening, onder andere bij Veilig Thuis, aanleiding geven tot begrotingswijzigingen. Daarnaast zijn er lopende trajecten gericht op de vorming van één gemeenschappelijke regeling met de Veiligheidsregio Zeeland en op de mogelijke ontvlechting van de Inkooporganisatie Jeugdhulp.

De financiële consequenties hiervan worden op een later moment, binnen de verdere uitwerking van de begrotingscyclus, nader uitgewerkt en verwerkt. 3. Beperkte informatiewaarde meerjarenraming. In de meerjarenraming wordt gerekend met constante prijzen, zonder indexatie vanaf 2028, waardoor deze beperkt realistisch is. Dit aandachtspunt is eerder, zowel ambtelijk als bestuurlijk, bij de GGD aangekaart en in voorgaande jaren ook als zienswijze meegegeven. Tegelijkertijd is deze werkwijze, gezien de onzekerheden in toekomstige indexaties en het feit dat alleen het eerstvolgende begrotingsjaar wordt vastgesteld, gangbaar en door de provincie als toezichthouder geaccepteerd. Financiën

1. Programmabegroting 2027-2030 GR GGD Zeeland De totale gemeentelijke bijdrage aan de GR GGD Zeeland bedraagt in 2027 circa € 27,2 miljoen voor alle deelnemende gemeenten gezamenlijk. Voor de gemeente Middelburg bedraagt de bijdrage in 2027 € 3.612.206. Dit is een stijging van € 106.500 ten opzichte van de huidige bijdrage (€ 3.505.706). De bijdrage van Middelburg is als volgt opgebouwd: • GGD-taken: € 3.313.338 • Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ): € 298.868 De stijging van € 106.500 is het gevolg van reguliere indexering en regionale afspraken en kan worden opgevangen binnen de bestaande gemeentelijke meerjarenbegroting 2027–2031. Er is daarmee geen sprake van aanvullende budgetvraag. 2. Eerste begrotingswijziging 2027 – onderdeel IJZ De eerste begrotingswijziging 2027 van het organisatieonderdeel IJZ (Zeeuws Kernteam Jeugd) leidt tot een totale lastenstijging van € 176.600 voor alle Zeeuwse gemeenten gezamenlijk. Voor de gemeente Middelburg bedraagt de financiële consequentie € 28.274 in 2027 en € 23.150 structureel vanaf 2028. Deze kosten zijn nog niet in de 3

gemeentelijke meerjarenbegroting verwerkt en worden daarom als nieuwe lasten opgenomen in de begroting 2027–2031. Duurzaamheid

N.v.t. Communicatie en participatie

N.v.t. Uitvoering

Na besluitvorming door uw raad wordt de GGD Zeeland geïnformeerd over het standpunt van de gemeente Middelburg. Vervolgens worden de Programmabegroting 2027-2030 en de 1e begrotingswijziging 2027 op 11 september ter vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van de GGD Zeeland. Daarbij worden de ingediende zienswijzen van alle deelnemende gemeenten meegenomen in de definitieve besluitvorming. Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

De begeleidingscommissie (BC) adviseert positief over de begroting. Wel wordt gewezen op het hoge risicoprofiel (7 van de 14 risico’s in de hoge categorie), met name als gevolg van externe ontwikkelingen (rijksbeleid, arbeidsmarkt en prijsstijgingen) en interne risico’s zoals informatieveiligheid en compliance. De BC benadrukt het belang van tijdige signalering van financiële effecten richting gemeenten, passende beheersmaatregelen en het expliciet maken van mogelijke gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage. Voor de eerste begrotingswijziging 2027 heeft de BC ook een positief advies gegeven. Bijlagen

1. Aanbiedingsbrief Programmabegroting 2027 - 2030 2. Aanbiedingsbrief gecorrigeerde Programmabegroting 2027-2030 3. Programmabegroting GR GGD Zeeland 2027-2030 4. 1e begrotingswijziging 2027 GGD 5. Memo actieve informatie Jaarstukken en resultaatbestemming 2025 GGD Zeeland

Middelburg, 2 juni 2026 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

Garmt Kolhorn de burgemeester,

Yvonne van Mastrigt

4