Document · PDF

25-082 Bijlage 1. Begroting BW 2025-2 Orionis versie gemeenten

Gemeenteraad 2 juli 2025, gemeente MiddelburgBij agendapunt: Tweede begrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren (25-082 MZ)10.544 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

2e begrotingswijziging 2025 [maart 2025]

Vastgesteld DB 17 april 2025 Vastgesteld AB …. 2025

Inhoudsopgave ALGEMEEN

PROGRAMMA’S Programma Arbeidsmarkt Programma Werkleerbedrijf Programma Inkomen Programma Schuldhulpverlening Programma Overhead Overzicht taakvelden Algemene Dekkingsmiddelen

6 9 12 16 18 22 23

FINANCIËN Overzicht van lasten en baten Programma Arbeidsmarkt Programma Werkleerbedrijf Programma Inkomen Programma Schuldhulpverlening Programma Overhead Algemene Dekkingsmiddelen Overzicht van geraamde incidentele baten en lasten

25 27 28 29 30 31 32 32

BIJLAGE 1: Financiële bijdragen van gemeenten 2: Lijst van afkortingen

33 35

Algemeen Begrotingsproces Hierbij ligt de tweede begrotingswijziging van 2025 voor. In de primaire begroting 2025 zijn de inhoudelijke ontwikkelingen voor dit jaar uitgebreid beschreven. Uitgangspunten hierbij zijn de kadernota, de toekomstvisie van het Werkleerbedrijf, de Participatiewet in Balans en de doorontwikkeling van samenwerking met gemeenten. D.m.v. deze 2e begrotingswijziging wordt de actualiteit en nadere planvorming voor 2025 verwerkt. Gezien de grote onzekerheid m.b.t. de beschikbare financiële middelen voor 2026 en verder is aan deze begrotingswijziging 2025 geen meerjarenraming gekoppeld. Een begroting 2026 en de daarbij horende meerjarenraming 2027-2029 wordt binnenkort opgesteld. Ontwikkelingen Er zijn veel ambities voor het jaar 2025. Deze ambities zijn groter dan onze organisatie aan kan. Daarom moeten we scherpe keuzes maken. Desondanks zal het jaar 2025 veel van onze organisatie vergen: 1. Veel aanpassingen als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving en een verbeterde samenwerking van gemeenten 2. Noodzakelijke aanpassingen van enerzijds onze informatievoorziening en digitalisering en anderzijds onze huisvesting en installaties. 3.

Verder investeren in onze klantdienstverlening en ons personeel De meest kenmerkende aandachtsgebieden per afdeling zijn de volgende: Afdeling Werk • Extra investeren in re-integratie, zowel generiek als ook specifiek voor statushouders. • Doorontwikkelen, beschrijven en borgen van Werken naar Vermogen Afdeling Werkleerbedrijf • Opstellen van het transitieplan om te komen tot een sociaal ontwikkelbedrijf • Methodisch ontwikkelen van de SW en Beschut werk medewerkers Afdeling Inkomen en schuldhulpverlening • Deskundigheidsbevordering om de ruimte binnen de (vernieuwde) participatiewet toe te kunnen passen. • Implementeren van de Basisdienstverlening Schuldhulpverlening in combinatie met implementatie van de door gemeenten ontwikkelde Visie op schuldenaanpak Walcheren. Afdeling bedrijfsvoering • Implementeren van een nieuw zaaksysteem, nieuw ERP systeem en Microsoft 365 • Verbeteren datagestuurd werken en procesgericht werken • Uitvoeren incidenteel groot onderhoud en energiemaatregelen Afdelingen HR en communicatie • Implementeren van het plan verzuimpreventie • Uitvoeren van een meting medewerkerstevredenheid en een pilot voor een data gedreven klantmeting • Vereenvoudiging van klantbrieven • Ontwikkelen en uitvoeren van een strategische personeelsplanning Financieel Het saldo van de wijziging 2025 is € 0,7 miljoen negatief en is als volgt opgebouwd:

Mutaties begrotingswijziging (x € 1000)

2025-2

BUIG-saldo

-150

Kosten verzuim

-540

Loonkosten tbv minimabeleid Vlissingen

-113

ICT kosten versaasing

-40

Uitbreiding formatie Bedrijfsvoering

-100

Tijdelijk uitbreiding formatie Inkomen

-140

Extra kosten huisvesting

-105

Medewerkersonderzoek

-40

Diversen

-37

Totaal mutaties

-1.265

Hiervan is € 562.000 incidenteel en € 703.000 structureel. Het AB heeft besloten om het positieve saldo over 2024 van ruim €1,4 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve van Orionis Walcheren. Hieruit worden de incidentele lasten over 2025 gedekt.

Mutaties begrotingswijziging (x € 1000)

2025-2

Totaal mutaties

-1.265

Onttrekking Algemene Reserve

562

Saldo begrotingswijziging

-703

Buig saldo: De Rijksvergoeding is met € 2,2 miljoen gedaald. Door de gunstige resultaten in 2024 en de begrote extra prestaties in 2025 weten we de negatieve bijstelling van het BUIG saldo te beperken tot € 150.000. Kosten verzuim: Het huidige ziektebudget is 1,5% van de loonsom. Dit is niet langer toereikend en wel om 2 redenen. Enerzijds vanwege het gestegen ziekteverzuim en anderzijds vanwege de toegenomen druk op de organisatie vanuit steeds complexer worden wet- en regelgeving. Het ziektebudget wordt in 2025 verhoogd naar 4,5% van de loonsom. Daarnaast zetten we in 2025 in op een uitgebreid plan verzuimpreventie: Werken aan Gezondheid. Loonkosten ten behoeve van minimabeleid Vlissingen: Door verruiming van het minimabeleid stijgt het aantal aanvragen van inwoners waardoor de uitvoeringskosten stijgen. ICT kosten verSaasing: Dit betreft extra kosten voor vernieuwing en/of aanpassing van systemen (denk aan Djuma, ERP-systeem, Unit4, etc.). Uitbreiding formatie Bedrijfsvoering: Orionis Walcheren zit in een complexe transitiefase. Dit betreft meer dan voorheen klantgericht werken, het leveren van meer maatwerk en meer taken vanuit het Rijk (vaak zonder budget).

Daarnaast nemen de Informatie- en automatiserings-ontwikkelingen met exponentiële snelheid toe, waar we op aan moeten kunnen haken willen we onderdeel blijven uitmaken van de maatschappij en in gesprek blijven met de klant en opdrachtgevers. We moeten ook aan steeds meer wettelijke digitale verplichtingen voldoen. Dit heeft tot gevolg dat we worden geconfronteerd met een enorme hoeveelheid (automatiserings- en informatiserings-) projecten . Vanwege de financiële druk is de formatie van Orionis de afgelopen jaren niet meegegroeid met deze uitdagingen. Om alle uitdagingen verantwoord het hoofd te kunnen bieden zien wij een uitbreiding van de formatie Bedrijfsvoering met 5 tot 6 fte als onontkoombaar. Denk hierbij aan projectleiding, kwaliteitsadviseurs, functioneel beheerder en Privacy Officer. In de voorliggende begrotingswijziging beperken we deze uitbreiding tot 2,5 fte. Voor de dekking van andere noodzakelijke personele uitbreiding zoeken we naar mogelijkheden in de begroting van Orionis. Daarbij zetten we ook in op verdergaande samenwerking met gemeenten.

Tijdelijke uitbreiding formatie Inkomen: De uitgangspunten in de kadernota (werken vanuit vertrouwen, eenvoudige dienstverlening, maatwerk) sluiten naadloos aan op de (geplande) wijzigingen in de Participatiewet. Om de werkwijze op de afdeling Inkomen verder hierop aan te passen is tijdelijk extra budget nodig. We begroten 2 fte voor 2 jaar. Extra kosten huisvesting: We willen de toegangscontrole en het sleutelbeheer van het gebouw (druppelsysteem) verbeteren. De upgrade is noodzakelijk voor zowel de fysieke veiligheid van ons personeel als de digitale veiligheid (risico op datalekken en cybersecurity.)

Bij vaststelling van deze begroting door het AB worden de begrotingssaldi verwerkt in de gemeentelijke bijdragen en daarmee is de begroting sluitend. Risico’s en onzekerheden De afgelopen jaren hebben laten zien dat er grote onzekerheid is. De risico’s zijn divers, de bandbreedtes in financiële gevolgen die daarbij optreden kunnen erg groot zijn en incidenten volgen elkaar soms snel op. Onzekerheid is er ook ten aanzien van Rijksvergoedingen. De BUIG-vergoeding is daarin een belangrijke factor. Deze vormt ruim 50% van onze inkomsten, maar wordt twee keer per jaar door het Rijk herzien. De afgelopen jaren hebben laten zien dat ook daarin grote schommelingen kunnen optreden, tot wel € 2,5 miljoen per jaar. We voorzien een reëel risico dat we de geprognosticeerde omzetstijging bij het Werkleerbedrijf niet volledig realiseren. We hebben, mede gezien het feit dat we nog maar in het begin van 2025 zitten, dit nog niet verwerkt. Maar het is wel een potentieel risico wat zich in de loop van het jaar alsnog manifesteert. Tegelijkertijd zit het WLB ook in een transitie van productie naar ontwikkeling. Het transformatieplan wat in overleg met gemeenten wordt opgesteld zal eind 2025 afgerond zijn. Dan is ook meer te zeggen over de meerjarige ontwikkeling.

Vanuit de gewenste (en door de overheid verplicht gestelde) verduurzaming van onze gebouwen zijn extra (eenmalige) kosten te verwachten. Dit komt door het voortijdig vervangen van nog werkende, niet-duurzame apparatuur. Een eerste plan leidt tot eenmalige uitgaven van circa € 700.000. Na overleg met het DB hebben we besloten dit plan nader tegen het licht te houden en investeringen zoveel mogelijk uit te stellen en gelijk op te laten lopen met de technische levensduur van de huidige gebruikte technologie en apparatuur. In een latere fase zullen we een aangepast plan voorleggen aan gemeenten.

Vlissingen,17 april 2025 Jeroen Louws voorzitter

Henk Guise algemeen directeur

Programma Arbeidsmarkt Het programma Arbeidsmarkt bevat alle re-integratie activiteiten voor bijstandsgerechtigden en gerelateerde groepen. Activerend re-integratiebeleid is onmisbaar voor iedere bijstandsgerechtigde. Iedere investering hierin heeft altijd een positieve opbrengst, financieel en/of maatschappelijk. De reintegratiebudgetten zijn echter beperkt. We kunnen hiermee niet iedereen activeren en ondersteunen. We streven ernaar om iedere klant te laten werken naar vermogen. Ultieme doel van re-integratie is een betaalde baan en geen afhankelijkheid meer van de bijstand. De huidige klantgroep is niet altijd in staat dit te bereiken. Het verkrijgen van een deeltijdbaan is voor veel klanten het maximaal haalbare. Ook een betaalde baan, waarbij de werkgever een loonkostensubsidie ontvangt, behoort tot de opties.

Wat willen we bereiken Product re-integratie

Realisatie 2024

Begroot 2025

Begroot 2025-1

Begroot 2025-2

Voortgang op de participatieladder (rapportage vanaf 2e halfjaar 2025)

---

80 %

Aantal plaatsingen op werk (ft + pt)

433

359

420

Duurzaamheid plaatsing ft+pt (% na 6 maanden nog uit de uitkering)

80 %

75 %

laten vervallen

Wat gaan we daarvoor doen Extra investeringen op re-integratie Ook in 2025 investeren gemeenten extra in re-integratie. Het betreft een extra investering op de volledige klantgroep re-integratie, en een extra impuls op de doelgroep statushouders. Hierdoor verwacht afdeling Werk zo’n 170 klanten extra in caseload op te kunnen nemen. Deze klanten krijgen dezelfde intensieve begeleiding op re-integratie als andere klanten. Voor statushouders wordt hierbij nadrukkelijk de samenwerking opgezocht met Buurtteams, Vizita en Welzijn Veere. De extra investering zorgt ervoor dat we meer klanten in re-integratie kunnen ontwikkelen en begeleiden naar werk. Bij een plaatsingsresultaat van 20% wegen de kosten op tegen de baten. We streven naar een plaatsingsresultaat van 40% binnen 18 maanden. Methodisch ontwikkelen Om onze doelstellingen op het gebied van ontwikkeling en plaatsing op werk de komende jaren te blijven behalen, is methodisch werken onmisbaar. In 2024 heeft Orionis een MDIEU-subsidie aangevraagd en toegekend gekregen van het ministerie van SZW met als doel om de manier waarop wij klanten en SW-medewerkers ontwikkelen verder te versterken. In 2025 nemen we al onze werkleertrajecten onder de loep. We inventariseren wat klantmanagers werk in deze trajecten nodig hebben om klanten te kunnen ontwikkelen naar werk.

Daarnaast inventariseren we wat het Werkleerbedrijf en wat de externe partners waarmee Orionis samenwerkt kunnen bieden. Zo ontwikkelen we passende leerlijnen die voldoen aan de vraag van onze klanten en SW-medewerkers. Ook zorgen we dat het Ontwikkelsysteem wat Orionis gebruikt, Werkstap, naadloos aansluit op ons werkproces en dat dit systeem medewerkers ondersteunt in de ontwikkelbehoefte. In 2025 trainen we al onze klantmanagers werk, werkbegeleiders en voorlieden op het gebruik van het (vernieuwde) systeem. Werkproces klantmanager Werk Inmiddels werkt Orionis in re-integratie een aantal jaar volgens de Werken naar Vermogen aanpak. Deze aanpak is stapsgewijs ontwikkeld, en staat nu bijna volledig. Het is belangrijk dat onze werkprocessen ook goed aansluiten op deze nieuwe werkwijze. Daarom nemen we het

volledige werkproces binnen re-integratie, van aanmelding tot jobcoaching, onder de loep. Zo zorgen we voor structuur, duidelijkheid en eenduidigheid voor onze klanten en onze medewerkers Hervorming arbeidsmarktinfrastructuur Vorig jaar heeft het kabinet een hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur aangekondigd. Het doel van deze hervorming is dat de arbeidsmarktdienstverlening voor werkenden, nietwerkenden en werkgevers wordt verbeterd. Dit houdt onder andere in dat er een betere samenwerking moet komen tussen partijen binnen de arbeidsmarktregio, zoals gemeenten, UWV, onderwijs, vakbonden en werkgevers. Deze samenwerking komt tot uiting in een Regionaal Werkcentrum. De wetswijziging gaat er vanuit dat iedere arbeidsmarktregio in Nederland in 2025 een Regionaal Werkcentrum opzet, digitaal en fysiek. Eind 2024 is het regionale digitale arbeidsmarktplatform in Zeeland gelanceerd (www.aandeslaginzeeland.nl). In 2025 focussen we ons op planvorming en de eerste stappen naar een fysiek Regionaal Werkcentrum. We zien dit centrum als een netwerkorganisatie waar dienstverlening vanuit verschillende partijen samenkomt, en wat zo dicht mogelijk bij onze inwoners is georganiseerd. Voortgang op de participatieladder De voortgang op de participatieladder kunnen we nu nog niet meten. In 2024 zijn we gestart met de indeling.

In het 2e halfjaar 2025 kunnen we dan rapporteren op voortgang/ontwikkeling. Wat mag het kosten De financiële effecten voor 2025 zijn als volgt (incidenteel en structureel): In € 1.000 (+ = voordeel -/- = nadeel)

2025-2

Projectkosten methodisch ontwikkelen Subsidie methodisch ontwikkelen Verschuiving personele lasten naar WLB Diversen Vervallen doorbelasting WLB Verschuiving personele lasten naar Overhead Aanpassing subsidies / diverse opbrengsten Aanpassing personele lasten

-/- 241 + 241 + 261 -/- 6 -/- 355 + 62 + 237 -/- 237

Doorbelasting re-integratie Werkleerbedrijf

+ 63

Saldo mutaties

+ 25

Re-integratie

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten

Inc Inc Str Str Str Str Str Str Str

realisatie 2024

baten

lasten

baten

2.970

342

3.000

1.505

310

Doorbelast werkinfra loonkosten WiW/BsW overige re-integratie Bijdrage gemeenten

idem door groei doelgroep

Subtotaal Directe apparaatskosten Totaal product

lasten

baten

3.086

355

1.505

222

1.849

764

315

1.611

1.674

784

870

262

964

5.548

493

6.572

6.909

6.200

6.683

6.032

8.381

7.691

832

831

864

7.741

6.200

7.515

6.032

9.245

7.691

Doorbelast naar WLB extra personele inzet

begroting 2025

-342

Saldo Reserveringen Saldo na reservering

-1.541

-1.483

-1.554

425

-1.116

-1.058

-1.554

Re-integratie

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten

wijziging

baten

3.086

lasten

355

Doorbelast werkinfra extra personele inzet idem door groei doelgroep

begroting 2025-2

baten

-261

lasten

-355

-56 1.849

764

-237

baten

2.825

-56 -237

1.612

527

315

Doorbelast werkinfra

1.674

-63

1.611

overige re-integratie

964

241

1.205

241

Bijdrage gemeenten

6.079

7.888

7.198

-376

-351

7.512

6.847

864

8.752

7.198

-376

-351

8.376

6.847

Subtotaal Directe apparaatskosten Totaal product

Saldo

-1.554

-1.529

Alle overheadkosten zijn opgenomen in programma Overhead. Alle kosten die direct toerekenbaar zijn aan een programma worden vervolgens naar dat programma doorbelast.

Baten re-integratie (exclusief extra investering) De baten re-integratie dalen om 2 redenen: • Een verschuiving van personele lasten (€ 261.000) naar het WLB. Diensten die voorheen werden doorbelast zijn nu overgeplaatst naar afdeling Werkleerbedrijf. Dit is budgettair neutraal. Daarnaast een verschuiving van personele lasten (€ 62.000) naar Overhead, ook dit is budgettair neutraal. • externe subsidies: deze zijn begroot op basis van wat er op dit moment bekend is over subsidies ESF/arbeidsmarktregio en specifieke gemeentelijke vergoedingen voor statushouders. De uitgaven aan personele lasten zijn hierop aangepast.

Programma Werkleerbedrijf Wij zorgen voor passend beschut en beschermd rendabel werk voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt binnen het Werkleerbedrijf en bij externe opdrachtgevers. Door werk te bieden zorgen we ervoor dat deze groep maatschappelijk participeert. Het Werkleerbedrijf ziet het ontwikkelen van haar SW- en BsW-medewerkers en bijstandsgerechtigden als één van haar hoofdtaken. Dat betekent dat we niet alleen steeds in gesprek zijn met onze medewerkers over ontwikkeling, maar hier ook invulling aan geven door het zoeken naar passend werk. Wij richten ons niet op één werksoort, maar op een ruim palet aan werksoorten zodat de SW- en BsW-medewerkers intern zich kunnen ontwikkelen. Daarbij kan dit ook extern zijn in de vorm van Begeleid Werken of een detachering. Bijstandsgerechtigden stromen in op een passend werkleertraject binnen het Werkleerbedrijf en kunnen daarna via de route trajectbegeleiding en matching worden uitgeplaatst op de arbeidsmarkt. Het Werkleerbedrijf kan meerdere doelgroepen gaan bedienen, zoals arbeidsmatige dagbesteding of bijstandsgerechtigden in een tijdelijke baan. Een belangrijk financieel doel is rendementsverbetering. We werken toe naar een financieel gezond Werkleerbedrijf. Het omslagpunt is het jaar 2021. De eerste stap is om gelijk te komen met de landelijke benchmark, uiterlijk eind 2026.

En daarna een verdere verbetering, totdat Orionis zwarte cijfers schrijft op het onderdeel Werkleerbedrijf.

Wat willen we bereiken Product Werkleerbedrijf (WLB)

Realisatie 2024

Begroot 2025

Begroot 2025-1

Begroot 2025-2

Ontwikkeling intern: # mdw dat is gegroeid in werksoort

Zie toelichting

vervallen

Ontwikkeling extern: % mdw wat intern werkzaam is

66%

vervallen

Oplevering transitieplan Werkontwikkelbedrijf

---

oktober

Rendementsverbetering t.o.v. voorgaand jaar (excl. Wsw-saldo) Netto omzet kosten overhead

€ 0,77 mln voordeel: € 0,74 V € 0,07 V € 0,04 N

€ 0,80 mln voordeel: € 0,57 V € 0,22 V € 0,01 V

€ 0,50 mln voordeel: € 0,53 V € 0,24 N € 0,21 V

Autonome ontwikkeling

Realisatie 2024

Begroot 2025

Begroot 2025-1

Begroot 2025-2

Ontwikkeling Wsw- en Bsw-saldo t.o.v. voorgaand jaar

€ 0,09 mln voordeel

€ 0,16 mln voordeel

€ 0,05 mln voordeel

€ 0,02 mln nadeel

Het transitieplan Werkontwikkelbedrijf wordt samen met de gemeenten opgesteld. Het opleveren van dit plan is als KPI opgenomen. Vanuit dit plan kunnen voor de komende jaren specifieke doelstellingen worden vastgesteld. Wat gaan we daarvoor doen Begroting Werkleerbedrijf 2025 ten opzichte van resultaat 2024 In het basisjaar 2019 was het verlies opgelopen tot € 3,1 miljoen. Het zuiver resultaat van het werkleerbedrijf kwam in 2024 uit op een verlies van € 1,3 miljoen. Eind 2025 verwachten we op een verlies van € 0,8 miljoen uit te zullen komen.

Werkinfrastructuur Ten opzichte van 2024 stijgt de netto omzet met € 535.000 naar € 6.206.000. Dit is geen omzet die vooraf al vastligt en is uiteraard met onzekerheden omgeven. Verder zit het WLB in een transitie van productie naar ontwikkeling. De loonkosten stijgen met € 338.000. We hebben twee voorlieden aangenomen voor de dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Middelburg en we vervangen SW-voorlieden door ambtelijk voorlieden om het hoofd te bieden aan de toegenomen multi-problematiek van onze medewerkers en WLT-kandidaten. Daarnaast wordt 2 fte ingezet vanuit het gereserveerde transitiebudget om aan de transitie vorm te geven. Interne dienstverlening Omdat er minder diensten vanuit het WLB verleend worden aan de interne organisatie daalt de doorbelasting naar Programma Overhead. Doorbelasting Re-integratie De bezettingsgraad op Werkleertrajecten in het Werkleerbedrijf is na corona niet meer terug gekomen op het oude niveau, vandaar dat we er nu voor kiezen om de re-integratievergoeding in 2025 niet meer te indexeren. Wat mag het kosten De financiële effecten voor 2025 zijn als volgt (incidenteel en structureel): In € 1.000 (+ = voordeel -/- = nadeel)

2025-2

Werkinfrastructuur Verschuiving personele lasten naar Overhead Personeelslasten (incl. 318 verschuiving) Personeelslasten transitie (tlv reserve) Doorbelasting vanuit Arbeidsmarkt Overige kosten werkinfrastructuur

+ 62 -/- 575 -/- 81 + 318 + 380

Doorbelasting dienstverlening naar Overhead

-/- 60

Str Str Inc Str Str Str

Doorbelasting re-integratie naar Arbeidsmarkt

-/- 63

Str

Saldo mutaties

-/- 81

Reservemutaties

+ 81

Saldo na reservering

+ 62

Werkleerbedrijf

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Inc

realisatie 2024

baten

lasten

begroting 2025

baten

lasten

baten

Werkinfrastructuur

6.989

5.608

6.941

5.962

6.845

6.294

Wsw-doelgroep

15.974

15.504

15.971

15.493

15.206

14.294

Bsw-doelgroep Doorb. Bedrijfsvoering

311

581

235

581

329

443

540

-60

561

Doorbel. Inzet Werk Doorbel. reintegratie

342

355

-1.611

-2.091

-1.674

Subtotaal Directe apparaatskst.

22.005

22.233

21.339

22.036

21.061

21.592

1.469

1.526

Totaal product

23.474

Saldo Reserveringen

22.233

22.808

22.036

-1.241 498

Saldo na reservering

-772

498

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

baten

-1.270

wijziging lasten

0 -995

begroting 2025-2

baten

214

21.592 -995

-1.739

Werkleerbedrijf

22.587

lasten

Werkinfrastructuur

6.845

6.294

Wsw-doelgroep

15.506

14.739

Bsw-doelgroep Doorb. Bedrijfsvoering

515

629 561

-500

Doorbel. Inzet Werk Doorbel. reintegratie

355

-318

-1.674

-1.611

baten

7.059

6.294

15.506

14.739

545

659

-560

-500

Subtotaal Directe apparaatskst.

21.547

22.223

-511

-530

21.036

21.693

1.526

Totaal product

23.073

22.223

-511

-530

22.562

21.693

Saldo Reserveringen Saldo na reservering

-850 0

-850

-19

-869

-788

Alle overheadkosten zijn opgenomen in programma Overhead. Alle kosten die direct toerekenbaar zijn aan een programma worden vervolgens naar dat programma doorbelast.

Om het zuivere resultaat van het Werkleerbedrijf te beoordelen dient de afgesproken normcorrectie voor huisvestingslasten (‘normalisatie’) hierop gecorrigeerd te worden, een bedrag van € 366.000. Het zuivere resultaat WLB komt daarmee uit op -/- € 422.000 voor 2025.

Programma Inkomen Het programma inkomen bevat de inkomensvoorziening voor bijstandsgerechtigden en de verstrekking van bijzondere bijstand en minimaregelingen. Deelnemen aan de maatschappij door werk staat centraal, maar een toereikend leefbudget is een voorwaarde en daarom is een inkomen in de vorm van een uitkering soms (tijdelijk) nodig. Deze uitkeringsverstrekking moet rechtvaardig en rechtmatig: vanuit vertrouwen en maatwerk, maar tegelijkertijd het juiste gebruik van (armoede)regelingen actief stimuleren. De financiële problematiek van de inwoner kan niet los gezien worden van problematiek op andere leefgebieden. Een natuurlijke en soepel lopende samenwerking met de gemeentelijke toegangen voor het sociaal domein en aanpalende organisaties is daarvoor nodig.

Wat willen we bereiken Product Inkomen

Realisatie 2024

Begroot 2025

Begroot 2025-1

Begroot 2025-2

2762

3007

2739

Saldo uitkeringslasten en Rijksvergoedingen

€ 1,33 mln overschot

€ 0,11 mln tekort

€ 0,26 mln tekort

Van aanvraag tot afhandeling: aanvragen zijn binnen x weken afgehandeld en betaalbaar gesteld 1

83 % binnen 4 weken

90 % binnen 90 % binnen 90 % binnen 4 weken 4 weken 4 weken

Rechtmatigheid: % onderzoeken wat leidt tot wijziging uitkering

22 %

Het klantenbestand Participatiewet per ultimo jaar

20-30 %

vervallen

Wat gaan we daarvoor doen Klantenbestand Voor 2025 is de ontwikkeling van het klantenbestand Participatiewet opnieuw bepaald. De start is uiteraard de werkelijke beginstand van dit jaar, 2762 klanten. Verder is als uitgangspunt genomen dat de door SZW voorspelde landelijke ontwikkeling zich in gelijkte mate voordoet op Walcheren. Dat betekent een stijging van 19 klanten. In deze voorspelling houd het Rijk rekening met de effecten van Rijksbeleid, de verwachte economische ontwikkeling en de werkloosheidscijfers. Echter, de Walcherse gemeenten investeren extra in re-integratie. Dit betekent dat er ten opzichte van de landelijke ontwikkeling een voordeel verwacht mag worden. Dit betreft extra uitstroom naar werk. Zowel vanuit de extra investering die in 2024 is gedaan, als ook vanuit de uitbreiding van deze investering in 2025 en een aanvullende investering voor statushouders. Totaal betekent dit 42 klanten voordelig, zodat de landelijke trend van 19 stijging omgebogen wordt in een daling van 23 klanten.

PW-uitkeringen Beginstand Instroom 27+ Instroom 27ov. toekenningen Uitstroom Werk Uitstroom overig Eindstand Gemiddelde

Jaarnorm 2025 2.762 460 226 30 -252 -487 2.739

Realisatie heel 2024 2.803 451 222 29 -256 -487 2.762

Realisatie heel 2023 2.789 487 276 38 -245 -542 2.803

Realisatie heel 2022 2.858 544 233 45 -315 -576 2.789

2.763

2.802

2.803

2.832

1 Een aanvraag moet goed afgewikkeld worden, snelheid is geen doel op zich. En doorlooptijd is niet

altijd door ons beïnvloedbaar. Snelle duidelijkheid voor de klant is wel gewenst. Daarom wordt deze binnenkort vervangen door: bij 90% actie opgepakt binnen x werkdagen na melding.

Daarbij doet zich, zoals gebruikelijk op Walcheren, een seizoenpatroon voor, wat zichtbaar is in onderstaande grafiek.

klantenbestand 2025 P-Wet

2820

2800

2780

2760

2762 2739

2740

2720 1 jan

jan

feb

mrt

apr

mei

juni

jul

aug

sept

okt

nov

dec

Personele bezetting Om in de nabije toekomst zeker te stellen dat met de huidige bezetting de inwoners die financiële steun behoeven optimaal worden ondersteund, moet in 2025 substantieel aandacht worden gegeven aan het verbeteren van de processen en het verhogen van het kennisniveau en deskundigheidsniveau van de huidige medewerkers. Hiermee doorbreken wij de toenemende complexiteitsspiraal.De vernieuwingen in de Participatiewet (PW in Balans) zijn met name gericht op maatwerk. Dit vraagt van zowel de wetgever en beleidsmaker als van de organisatie en de medewerkers zelf een andere, op deskundigheid gestoelde kijk op de situatie van de klant. Met name van medewerkers wordt meer lef, beter luisteren, goed analyseren en vooral uitstekend verantwoorden en rapporteren verwacht. Van de organisatie wordt een minder complexe procesgang gevraagd en van leidinggevenden vertrouwen, goed faciliteren en een hoge mate van inspiratie. Juist maatwerk (en het voorkomen van willekeur) vraagt tijd investeren in casusbesprekingen en bijvoorbeeld intervisie) Om de inspanning die deze procesverbetering en training/coaching vraagt niet ten koste van de huidige klanten te laten gaan is vooralsnog 2 fte extra capaciteit noodzakelijk. Inkomensvoorziening BUIG Dit betreft de bijstandsuitkering PW, de IOAW, IOAZ en BBZ.

In oktober vorig jaar heeft het ministerie van SZW de Rijksvergoeding voor 2025 (BUIG) bekend gemaakt. Landelijk stijgt het beschikbare macrobudget voor uitkeringslasten in 2025 met 1,9%. Dit omdat er landelijk een stijging van het aantal bijstandsgerechtigden wordt verwacht. Deze verwachte landelijke stijging is een gemiddelde. De budgetten voor de 3 gemeenten op Walcheren muteren in 2025 ten opzichte van 2024 in afwijkende mate: Vlissingen daalt met 5,8%; Veere blijft gelijk en Middelburg stijgt met 0,6%. Ten opzichte van de gemiddelde stijging van 1,9% is vooral de daling van Vlissingen opvallend. Het totale verschil voor Vlissingen ten opzichte van 2024 komt daarmee op 7,7% (5,8 + 1,9). Het allergrootste deel van deze daling komt doordat het aandeel in het landelijk budget voor Vlissingen daalt (met 7,3%). Vlissingen is daarmee op vier gemeenten na de meest nadelige gemeente van Nederland. Het aandeel in het landelijk budget wordt eenmalig per jaar vastgesteld, nl. bij de voorlopige beschikking en wijzigt daarna niet meer. Dat dit van jaar tot jaar iets verschilt is een gegeven. Een

daling van het aandeel in het landelijk budget met 7,3% is echter onwaarschijnlijk groot, reden voor de gemeente om een bezwaarprocedure te starten. De uitkomst hiervan is onzeker. Voor de bijgestelde begroting moeten we uitgaan van de huidige vergoedingen. De totale afwijking van de 3 Walcherse gemeenten t.o.v. de landelijke stijging bedraagt € 2,56 miljoen. Er zijn een aantal factoren die deze negatieve bijstelling matigen. Het jaar 2024 eindigt met een BUIG-overschot van € 1,63 miljoen. Ook hebben we in 2024 qua klantenaantal beter gepresteerd dan het landelijk gemiddelde. Dit is een goede uitgangspositie voor de lasten van 2025. De lasten worden ook nog verder verlaagd in 2025 doordat de ontwikkeling van het klantenbestand positiever is dan het landelijk gemiddelde. Uiteindelijk komt het begrote BUIG-saldo uit op een tekort van € 264.000. Ten opzichte van de begroting 2025 betekent dit een negatieve bijstelling van € 150.000, waarmee bijna de gehele mutatie van de Rijksvergoeding is opgevangen. De uitsplitsing van het Buig-saldo is als volgt: Middelburg Veere Vlissingen Totaal

734.600 126.200 -1.125.200 -264.400

voordeel voordeel nadeel nadeel

Leefgeld Oekraïners De situatie met betrekking tot leefgeld voor Oekraïners loopt ongewijzigd door in 2025. De kosten zullen t.o.v. 2024 dalen vanwege een eigen bijdrage die in een aantal gevallen gekort wordt op het leefgeld en worden met € 100.000 naar beneden bijgesteld. De gemeentelijke vergoeding voor het leefgeld daalt met hetzelfde bedrag. Voor Orionis dus budgettair neutraal, voor gemeenten voordelig. Bijzondere bijstand en minimaregelingen De verruiming van de beleidsregels bijzondere bijstand en het minimabeleid in Vlissingen leidt tot een verhoging van de uitvoeringskosten met € 113.000. Daarnaast stijgen de programmakosten (de kosten van de verstrekkingen zelf) met € 494.000. De stijging van de programmakosten komt terug in de vergoeding van de gemeente Vlissingen. De extra kosten voor uitvoering leiden conform de verdeelsleutel tot een hogere exploitatievergoeding van alle drie gemeenten, opgenomen onder Algemene Dekkingsmiddelen. Wat mag het kosten De financiële effecten voor 2025 zijn als volgt (incidenteel en structureel): In € 1.000 (+ = voordeel -/- = nadeel)

2025-2

Salariskosten Uitvoering extra bijzondere bijstand Incidentele ondersteuning 2 fte (miv juli) Verschuiving personele lasten Overhead

-/- 113 -/- 140 + 62

Leefgeld Oekraïne uitgaven Leefgeld Oekraïne bijdrage gemeenten

+ 100 -/- 100

BUIG-saldo Lasten inkomensvoorziening BUIG Baten Rijksvergoeding BUIG Overige baten BUIG

+ 2.280 -/- 2.487 + 57

Str Str Str

Bijzondere bijstand Lasten Bijzondere bijstand Baten Minimabeleid Lasten Minimabeleid Baten

-/- 494 + 494 -/- 163 + 163

Str Str Str Str

Saldo mutaties

-/- 341

Str Inc / 2 jr Str Str Str

Inkomen

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

realisatie 2024

baten

lasten

begroting 2025

baten

lasten

baten

Personeelslasten

2.250

2.359

2.338

Inkomensvoorziening Buig

55.654

55.888

54.551

55.944

56.917

56.803

Onderzoekskosten BBZ

104

Tozo-regeling

550

544

350

Energietoeslag

639

Leefgeld Oekraïne

860

780

6.113

5.811

6.352

Subtotaal

66.131

64.050

64.744

63.719

66.092

63.505

Directe apparaatskosten

1.558

1.559

1.619

Totaal product

67.690

64.050

66.303

63.719

67.711

63.505

Bijz.bijstand/minimareg. overig

Saldo

-3.640

Inkomen

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

-2.585

wijziging

baten

lasten

-4.206

begroting 2025-2

baten

lasten

baten

Personeelslasten

2.338

191

2.529

Inkomensvoorziening Buig

56.917

56.803

-2.280

-2.430

54.637

54.373

Onderzoekskosten BBZ

104

Tozo-regeling

300

Leefgeld Oekraïne

860

-100

760

6.352

657

7.009

Subtotaal

66.902

64.315

-1.532

-1.873

65.370

62.442

Directe apparaatskosten

1.619

Totaal product

68.521

64.315

-1.532

-1.873

66.989

62.442

Bijz.bijstand/minimareg. overig

Saldo

-4.206

-341

-4.547

Alle overheadkosten zijn opgenomen in programma Overhead. Alle kosten die direct toerekenbaar zijn aan een programma worden vervolgens naar dat programma doorbelast.

Programma Schuldhulpverlening De afgelopen jaren is de aandacht voor het onderwerp schuldhulpverlening gegroeid. Erkend wordt dat de problematiek groot is. Inwoners met problematische schulden zoeken in veel gevallen pas laat hulp. Met als gevolg dat de problematiek nog groter wordt of verborgen blijft. Terwijl een schuldenvrij bestaan een solide basis vormt om volwaardig mee te doen in de maatschappij. Het programma Schuldhulpverlening bevat alle interventies voor inwoners van Walcheren met financiële zorgen. Met als doel schuldenproblematiek zoveel mogelijk te voorkomen en dat mensen met schuldproblematiek zich als vanzelf tot de juiste instantie wenden. Hierbij moeten ze kunnen rekenen op een rechtvaardige, begripvolle en duurzame oplossing die hen weer perspectief biedt. Daarnaast moeten we onze ambitie in de context van de economische ontwikkelingen plaatsen. Ook constateren wij een toename van schulden onder jeugdige inwoners als gevolg van de coronaperiode; zij verdienen extra aandacht.

Wat willen we bereiken Product Schuldhulpverlening

Realisatie 2024

Begroot 2025

Begroot 2025-1

Begroot 2025-2

42 % 98 %

> 35 % > 90 %

> 35% > 90%

Maximaal 7 werkdagen tussen de melding en een gesprek met SHV-er

83 %

90 %

90%

Percentage geslaagde schuldregelingen

84 %

80 %

80%

Percentage recidive in schuldhulpverlening2

---

< ..%

Vroegsignalering: % bereikt % hulp aanvaard

Wat gaan we daarvoor doen De ontwikkelingen rond basisdienstverlening en toekomstige aanpak van schulden op Walcheren geven aanleiding om de vroegsignalering en de schuldhulpverlening in een breder kader te bespreken. Hierbij maken we onderscheid tussen de korte/middellange en de lange termijn. Voor de lange termijn willen we een visie op onze en de gemeentelijke dienstverlening ten aanzien van schuldenproblematiek ontwikkelen. Dit staat echter maatregelen op de korte/middellange termijn niet in de weg, sterker nog: de korte-termijnacties sorteren voor op die van de lange termijn. Met gemeenten zijn we hierover nog in overleg. Inhoudelijke aanpassingen zullen in een volgende begrotingswijziging worden opgenomen. Hersteloperatie gedupeerden toeslagenaffaire (KOT) Ook in 2025 voeren we deze activiteit uit voor de gemeenten Middelburg en Veere. De begroting van de toekenningen is erg onzeker en is afgeleid van de werkelijke uitgaven in 2024. De gemeenten vergoeden deze kosten aan Orionis, voor Orionis dus budgettair neutraal. Wat mag het kosten De financiële effecten voor 2025 zijn als volgt (incidenteel en structureel): In € 1.000 (+ = voordeel -/- = nadeel)

2025-2

Toekenningen KOT Vergoeding gemeenten

-/- 320 + 320

Saldo mutaties

Inc Inc

Hiervoor is geen nulmeting beschikbaar, dus is het lastig om een norm te bepalen. Door deze toch als KPI op te nemen wordt in de loop van 2025 hier in ieder geval op gerapporteerd. 2

Schuldhulpverlening

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

baten

Personeelslasten

1.241

Overige kosten

Bijdragen klanten/derden KOT-toekenningen Subtotaal Directe apparaatskosten Totaal product

realisatie 2024 lasten

begroting 2025

baten

lasten

baten

1.289

250

1.506

294

1.305

330

343

1.836

294

330

1.648

Saldo

-1.543

Schuldhulpverlening

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

-330

wijziging

baten

lasten

-1.603

begroting 2025-2

baten

lasten

Personeelslasten

1.509

Overige kosten

Bijdragen klanten/derden KOT-toekenningen Subtotaal Directe apparaatskosten Totaal product Saldo

baten

320

1.525

320

1.845

365

343

1.868

320

2.188

365

-1.823

Alle overheadkosten zijn opgenomen in programma Overhead. Alle kosten die direct toerekenbaar zijn aan een programma worden vervolgens naar dat programma doorbelast.

Programma Overhead Wat willen we bereiken Een resultaat- en klantgerichte uitvoering van de hiervoor genoemde programma’s, binnen de kaders en budgetten die vastgesteld zijn en met oog voor aankomende wettelijke en wetenschappelijke ontwikkelingen.

Wat gaan we daarvoor doen Wij gaan onze faciliterende en ondersteunende werkzaamheden verbeteren en onze basis op orde/actueel houden. Dit doen we met focus op onze (externe én interne) klantdienstverlening. Portfoliomanagement, Informatie en digitalisering Orionis Walcheren is zich aan het ontwikkelen naar een informatie gestuurde organisatie op basis van een I-Visie waar we data-gedreven werken en innovaties omarmen. Daarbij hoort een concrete planning voor de komende 2-3 jaar, waarin we de Informatie- en Digitaliseringsprojecten, beleidsherzieningen en programma’s weergeven. Een belangrijke randvoorwaarde om onze projecten en programma’s te laten slagen, is het op orde zijn van onze processen en data. Ook onze digitale vaardigheden en onze vaardigheden om projectmatig samen te kunnen werken (het vernieuwde Portfoliomanagement) moeten verder worden ontwikkeld. Ook willen we veilig kennismaken met het integreren van AI en Generatieve AI in onze dienstverlening, waarbij we zorgvuldig willen blijven omgaan met onze informatie. Daarnaast komen er in 2025 een aantal (Europese) wetswijzigingen op ons af die impact (kunnen) hebben op de informatiehuishouding, beveiliging en digitalisering.

Over het algemeen vragen de wetswijzigingen een meer gestructureerde werkwijze om veranderingen te borgen in processen en in onze systemen, waarbij de veiligheid van privacy gevoelige informatie blijft gewaarborgd en de klant meer actueel inzicht krijgt in zijn eigen klantreis. •

•

Projecten en Personeel. We worden geconfronteerd met een enorme hoeveelheid (automatiserings- en informatiserings-) projecten, effecten van in de cloud brengen (‘verSaaSingen’) van systemen en digitale wettelijke ontwikkelingen. Dit leidt tot een (deels tijdelijke) toename in formatie. Met gemeenten willen we het gesprek aangaan om te kijken hoe we kunnen samenwerken op dit vlak. Dit gaat op korte termijn nog geen resultaat opleveren, we rekenen op een lange doorlooptijd voordat dit (financieel) resultaat oplevert. In de begroting wordt vooralsnog een bedrag van € 200.000 opgenomen (voor 2025 de helft i.v.m. doorlooptijd werving). Vernieuwing, verSaaSing en uitfasering systemen. Momenteel zijn we bezig met een vijftal trajecten rondom de vernieuwing of aanpassing van systemen en kome er in 2025 nog een aantal (vanuit verplichtingen) bij. In totaal verwachten wij in ieder geval € 95.000 uit te moeten geven in 2025 (denk aan Djuma, ERP-systeem, Unit4, etc.) en kunnen daar nog lopende het jaar kosten bijkomen voor bijvoorbeeld licenties en koppelingen. Voor een deel bestaat dit uit niet besteed budget (€ 40.000) uit 2024. Verder kan de begroting voor de reguliere I&A-kosten die worden doorbelast met een bedrag van € 55.000 dalen, op basis van hun meest recente prognose voor 2025. Kosten en evaluatie I&A-samenwerking.

Bovenstaande ontwikkelingen worden uiteraard afgestemd met de I&A-samenwerking en waar mogelijk worden aanbestedingen of verSaaSingen gecombineerd, om de kosten te drukken. Maar ook de samenwerking wordt geraakt door (technologische) ontwikkelingen zoals het gezamenlijke gebruik van MO365 en de verSaaSingen, wat enerzijds leidt tot een hogere doorbelasting van I&Asamenwerking aan Orionis en anderzijds op termijn gaat leiden tot taakverandering van de samenwerking. Dit kan leiden tot een ander kostenplaatje in 2025/2026.

In 2017 heeft binnen Orionis Walcheren voor het laatst een medewerkersonderzoek plaatsgevonden. Omdat we als goed werkgever graag willen weten hoe medewerkers denken over verschillende aspecten van hun werk, zoals werkbelasting, leiderschap, doorgroeimogelijkheden, werkklimaat en werksfeer zal er in 2025 een medewerkersonderzoek worden uitgevoerd. Dit is tevens in lijn met het advies van het DB naar aanleiding van het onderzoek wat is uitgevoerd door onderzoeksbureau BING. Financiële dienstverlening Naar aanleiding van de ontwikkeling van de Strategische doelen voor de toekomst van Orionis is in 2024 de functie van Businesscontroller herbeschreven. Dit heeft geleidt tot het inzicht dat onze financiële dienstverlening toe is aan een doorontwikkeling en professionalisering. In 2025 zullen we daarom extern financieel organisatieadvies inwinnen over een verbetering van deze dienstverlening. Hieruit kunnen kosten voor het inwinnen van het advies en herinrichten van systemen naar voren komen. Dit heeft er bovendien toe geleid dat business control centraal georganiseerd wordt vanuit het programma Overhead, waardoor vanuit andere programma’s budgetoverhevelingen voor loonkosten gedaan zijn (€ 186.000, budgettair neutraal).

Huisvesting In 2025 hebben dienen een aantal zaken op de terreinen en in de gebouwen vervangen te worden vanwege ARBO, aangescherpte Milieuwet- en regelgeving, veiligheid en defecten. We maken hierbij onderscheid tussen de volgende thema’s: • Uitvoeren incidenteel (onverwacht) groot onderhoud op basis van o.a. ARBO & Veiligheid. Een deel van de dakbedekking en valbeveiliging zal in 2025 vervangen moeten worden, kosten hiervoor zijn in 2024 al gereserveerd. Maar ook een deel van het kantoormeubilair (€ 140.000 bruto (exclusief korting en inruil), dit valt binnen de reguliere afschrijvingslast) zal vervangen moeten worden, evenals een nieuwe oplossing voor het betalingssysteem voor medewerkers van het WLB gezocht moet worden. Tevens dient mogelijk het steunpunt aan de Abeelseweg op basis van ARBO en Veiligheid verbouwd te worden, maar hiervan wordt de noodzaak nog onderzocht vanwege de DVO’s met de gemeenten. • Doorvoeren verplichte duurzaamheid- en energiemaatregelen. We gaan in 2025 verder met het gespecificeerd gescheiden afval inzamelen. Ook moeten we op aangeven van de RUD Zeeland verdergaande verduurzamingsmaatregelen treffen. Hier maken we een meerjarenplan voor, wat past binnen de financiële mogelijkheden. Dit komt terug in de volgende begrotingswijziging. • Opstellen Calamiteiten- en Continuïteitsplan (incl. herzien BHV-plan).

Op basis van recente ervaringen met langdurige stroomuitvallen, cybersecurity issues en incidenten in het Werkontwikkelbedrijf hebben we besloten dat een Calamiteitenplan (incl. BHV) en Continuïteitsplan noodzakelijk zijn voor de bedrijfscontinuïteit van Orionis en het welbevinden van onze medewerkers en klanten. In 2025 zullen wij een extern adviesbureau vragen ons hierin te adviseren. Daar zullen kosten aan verbonden zijn waar we later in 2025 op terug komen. Daarnaast willen we de toegangscontrole en het sleutelbeheer van het gebouw (druppelsysteem) graag verbeteren vanuit het oogpunt van veiligheid. De verwachting is dat dit neerkomt op een systeeminvestering van € 105.000. En we nemen momenteel een aantal diensten af van het Werkontwikkelbedrijf (schoonmaak, huismeesters, technische dienst/schilders en het bedrijfsrestaurant) waarvan de continuïteit in het geding komt door een aantrekkende arbeidsmarkt (= meer detacheringen) en tegelijk een terugloop van mensen bij het Werkontwikkelbedrijf. De verwachting is dat wanneer we diensten moeten inkopen elders, de kosten zullen toenemen. Schoonmaak is nu al een knelpunt en zal naar verwachting begin 2025 al

tot extra kosten leiden, deze kosten vallen per saldo bij het Programma Werkleerbedrijf. In 2025 komen we op de schoonmaak terug evenals op de totale dienstverlening op lange termijn, op basis van de nog te ontwikkelen visie op het Werkontwikkelbedrijf. Wat mag het kosten De financiële effecten voor 2025 zijn als volgt (incidenteel en structureel): In € 1.000 (+ = voordeel -/- = nadeel)

2025-2

Salariskosten Projecten en Personeel Verschuiving personele lasten van progr. Arbeidsmarkt, WLB en Inkomen

-/- 100

Str

-/- 186

ICT kosten (netto)

-/- 40

Str Str

Huisvesting toegangscontrole

-/- 105

Inc

Ziekteverzuim Vervangingsbudget Aanpak verzuimpreventie

-/- 460 -/- 80

waarvan 300 Str

Rentelasten Rentebaten Kosten digi-toegankelijkheid Verbeteren ICT-toegang voor klanten Afkoopkosten lease Medewerkersonderzoek

-/- 35 + 75 -/- 10 -/- 13 -/- 17 -/- 40

Onttrekking Algemene Reserve

562

Str Str Inc Inc Inc Inc Inc

Saldo mutaties

-/- 449

Overhead

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

realisatie 2024

baten

lasten

baten

Personeelskosten

11.064

10.662

Overig

6.536

1.632

7.240

Subtotaal

17.600

1.632

Directe apparaatskst.

-4.189

Totaal product

13.411

Saldo 0

Saldo na reservering

baten 0

1.832

6.316

962

17.902

1.832

16.664

962

-4.189

-4.352

1.632

13.713

1.832

12.312

962

-11.881

-11.719

Overhead

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelskosten

lasten 10.347

-11.779

Reserveringen

begroting 2025

baten

-11.349

-11.821

wijziging lasten

10.769

826

baten

60 -11.289

begroting 2025-2 lasten

11.595

baten

Overig

6.415

1.354

260

6.675

1.429

Subtotaal

17.185

1.354

1.086

18.271

1.429

Directe apparaatskst.

-4.352

Totaal product

12.833

1.354

1.086

13.919

1.429

Saldo Reserveringen Saldo na reservering

-11.478 0

-1.011

-11.418

562 -449

-12.489 0

622 -11.867

Alle overheadkosten zijn opgenomen in programma Overhead. Alle kosten die direct toerekenbaar zijn aan een programma worden vervolgens naar dat programma doorbelast.

Ziekteverzuim In 2024 had Orionis te maken met een hoog ziekteverzuim. Om de dienstverlening te continueren is er daarom extra personele inzet gepleegd, in de vorm van uitzendkrachten of indiensttreding van extra personeel. Uiteindelijk is er € 826.000 aan ziektevervanging besteed, door gemeenten is hiervoor extra budget beschikbaar gesteld. Ook in 2025 worden we geconfronteerd met dit hoge verzuim. Het verzuimpercentage is 9,5% (waarvan 1,8% kort/middellang en 7,7% [extra] lang). Begin 2025 is een plan opgesteld om dit hoge verzuim structureel terug te dringen: een verzuimaanpak met een brede blik op gezondheid. Dit plan richt zich op: • Voorlichting voor medewerkers en leidinggevenden • Training voor leidinggevenden • Inzet van een (vitaliteits)coach • Benutten van re-integratiemogelijkheden • Actuele en betrouwbare data De effecten hiervan zullen in 2025 nog maar deels zichtbaar zijn, waardoor een verhoging van het vervangingsbudget noodzakelijk is om de dienstverlening adequaat uit te kunnen voeren. De extra vraag in de begrotingswijziging wordt dan € 460.000, met een dalend perspectief voor 2026. Meerjarig kan structureel een lager niveau worden vastgesteld in de begroting 2026. Daarnaast zijn er kosten voor de planvorming en de uitvoering van verzuimpreventie, € 80.000. Rente De rentestand is de laatste jaren flink gestegen.

Qua liquiditeitspositie is een stabiele situatie bereikt: eventuele begrotingswijzigingen en andere verrekeningen tussen Orionis en gemeenten worden snel afgewikkeld. Gezien het wisselende uitgavenpatroon per maand is er per saldo sprake van een positief saldo, wat € 40.000 rentebaten oplevert. Overige lasten Hier zijn diverse, kleinere mutaties, totaal € 23.000. Als overheid zijn we verplicht onze digitale toegankelijkheid voor inwoners te laten beoordelen en certificeren. Ook willen we door betere handleidingen het gebruik van ICT-toegang voor klanten vergemakkelijken. Verder wordt een lease-auto ingeruild voor een auto in eigendom. Dit leidt in 2025 tot eenmalige afkoopkosten (€ 17.000) van het leasecontract. Op een 4-jarentermijn is deze omruil financieel voordelig. Ook de kosten van het Medewerker Tevredenheidsonderzoek (€ 40.000) zijn hier opgenomen. Reserveringen

De incidentele lasten uit deze begrotingswijziging worden onttrokken aan de Algemene Reserve. Deze is gevormd uit het jaarresultaat 2024. Na onttrekking van € 562.000 resteert een reserve van € 907.000.

Overzicht taakvelden conform BBV

Bedragen in € 1.000

1e begrotingswijziging 2025

2e begrotingswijziging 2025

Taak veld

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

16.967

-5.706

11.260

18.053

-5.781

12.271

218

Bestuur en ondersteuning

0.4 Overhead 0.5 Treasury Algemene uitkeringen en overige 0.7 uitkeringen

-19.852

-20.555

0.9 Vennootschapsbelasting

0.10 Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en 0.11 lasten

-60

-703

6.3 Inkomensregelingen

70.390

-64.360

6.029

69.177

-62.807

6.370

6.4 WsW en Beschut Werk

23.073

-22.223

850

22.562

-21.693

869

6.5 Arbeidsparticipatie

8.752

-7.198

1.554

8.376

-6.847

1.529

Sociaal Domein

Algemene Dekkingsmiddelen Wat mag het kosten De Algemene Dekkingsmiddelen zijn nog ongewijzigd gehouden ten opzichte van de vorige begrotingswijziging. Alg. dekkingsmiddelen

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Exploitatiebijdr. gemeenten 0

19.756

(bedragen * € 1.000)

lasten

baten 19.521 127

19.756

wijziging

baten

19.648

begroting 2025-2

baten

lasten

baten

19.870

-18

(Reductie) gemeentelijke bijdr. 0

lasten

19.749

begroting 2025-1

Exploitatiebijdr. gemeenten

begroting 2025

baten

Alg. dekkingsmiddelen

Totaal alg dekkingsmiddelen

lasten

19.749

(Reductie) gemeentelijke bijdr. Totaal alg dekkingsmiddelen

realisatie 2024

baten

19.852

Verwerking begrotingssaldo In de toelichting op het Overzicht van baten en lasten (pagina 25) is een tabel opgenomen waarin de belangrijkste elementen van het jaarsaldo zijn weergegeven. Bij vaststelling van deze begroting worden de saldi verwerkt in de exploitatiebijdrage en daarmee wordt de begroting dan sluitend. Wat dit betekent voor de algemene dekkingsmiddelen is hieronder opgenomen.

Alg. dekkingsmiddelen

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

baten

Exploitatiebijdr. gemeenten (Reductie) gemeentelijke bijdr. Totaal alg dekkingsmiddelen

lasten

baten 19.521

127

19.756

begroting 2025-1 lasten

baten

baten 19.749

(bedragen * € 1.000) Exploitatiebijdr. gemeenten (Reductie) gemeentelijke bijdr.

begroting 2025

19.749

Alg. dekkingsmiddelen

Totaal alg dekkingsmiddelen

realisatie 2024

19.756

wijziging lasten

19.648

begroting 2025-2

baten

lasten

baten

19.870

553

20.423

-18

150

132

19.852

703

20.555

TOTAALOVERZICHT VAN LASTEN EN BATEN

Totaal

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

realisatie 2024

baten

lasten

begroting 2025

baten

lasten

baten

Re-integratie

7.741

6.200

7.515

6.032

9.245

7.691

Werkleerbedrijf

23.474

22.233

22.808

22.036

22.587

21.592

Inkomen

67.690

64.050

66.303

63.719

67.711

63.505

Schuldhulpverlening

1.836

294

1.948

393

1.648

Overhead

13.411

1.632

13.713

1.832

12.312

962

Heffing VPB

Onvoorzien

Alg.dekkingsmiddelen

19.756

19.648

114.152

114.165

112.287

113.768

113.503

113.443

Totaal Saldo Reserveringen

13 498

1.481

485

Saldo na reservering

498

485

Totaal

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

-60 0

1.469

wijziging

baten

lasten

begroting 2025-2

baten

lasten

baten

Re-integratie

8.752

7.198

-376

-351

8.376

6.847

Werkleerbedrijf

23.073

22.223

-511

-530

22.562

21.693

Inkomen

68.521

64.315

-1.532

-1.873

66.989

62.442

Schuldhulpverlening

1.868

320

2.188

365

Overhead

12.833

1.354

1.086

13.919

1.429

Heffing VPB

Onvoorzien

Alg.dekkingsmiddelen

19.852

115.047

114.987

-1.013

-2.359

114.034

112.628

643

703

Totaal Reserveringen Saldo na reservering

-703

De mutaties ten opzichte van de vorige begrotingswijziging van 2025 zijn in onderstaande tabel opgenomen. Budgetmutaties die neutraal zijn (ook over de programma’s heen) worden hierin weggelaten. Bedragen * € 1.000 (+ = voordelig, - = nadelig)

2025-2

Programma Arbeidsmarkt Minder doorbelasting vanuit andere programma's

-37

Programma Werkleerbedrijf Geen mutaties Programma Inkomen Loonkosten

-253

Buig-saldo

-150

Programma Schuldhulpverlening Geen mutaties

Programma Overhead Projecten en personeel

-100

ICT kosten

-40

Huisvesting

-105

Ziektevervanging

-540

Rente

Diversen

-80

Onttrekking algemene reserve

562

Totaal mutaties

-703

Deze saldi zijn in de gemeentelijke vergoedingen verwerkt. Het saldo programma Werkleerbedrijf en het BUIG-saldo zijn verwerkt in de extra vergoeding, de overige saldi in de reguliere exploitatievergoeding. De verwerking hiervan is als volgt: Bedragen * € 1.000 (+ = voordelig, - = nadelig)

2025-2

(Reductie) gemeentelijke bijdrage

150

Exploitatiebijdrage gemeenten

553

Totaal verwerkt

703

Programma Arbeidsmarkt Re-integratie

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten

realisatie 2024

baten

2.970

lasten

342

Doorbelast naar WLB extra personele inzet

begroting 2025

baten

lasten

3.000

baten

3.086

355

1.849

764

-342 1.505

310

1.505

222

idem door groei doelgroep

315

Doorbelast werkinfra

1.611

1.674

Loonkosten WiW/BsW

Plaatsingsvergoedingen

310

131

322

Overige instrumenten

473

739

Bijdrage gemeenten

5.548

6.909

6.200

832 7.741

Subtotaal Directe apparaatskosten Totaal product

Saldo Reserveringen Saldo na reservering

262

642

5.548

493

6.572

6.683

6.032

8.381

7.691

831

864

6.200

7.515

6.032

9.245

7.691

-1.541

-1.483

-1.554

425

-1.116

-1.058

-1.554

Re-integratie

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten

wijziging

baten

3.086

lasten

355

Doorbelast werkinfra/BV extra personele inzet idem door groei doelgroep Doorbelast werkinfra

1.849

764

1.674

baten

2.825

-56 -237

-63

642

Bijdrage gemeenten

6.079

7.888

7.198

864

8.752

7.198

Saldo

-237

lasten

1.612

527

315

Overige instrumenten

Totaal product

-355

315

322

Directe apparaatskosten

baten

-56

Plaatsingsvergoedingen

Subtotaal

-261

begroting 2025-2

1.611 322

241

-1.554

-376

241

-351

883

241

6.079

7.512

6.847

864

8.376

6.847

-1.529

Programma Werkleerbedrijf Werkleerbedrijf

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten

4.030

Huisvesting

realisatie 2024

baten

lasten

begroting 2025

baten

lasten

4.030

baten

3.761

1.138

1.154

1.208

Productiemiddelen

881

756

853

Bedrijfsrestaurant

235

219

244

Overig

705

782

779

Wsw-doelgroep

15.974

15.504

15.971

15.493

15.206

14.294

Bsw-doelgroep

311

581

235

581

329

443

Doorbel. Dienstverlening

480

-480

498

Doorbel. Wsw kantoor

-60

Netto omzet

5.440

5.671

88 6.206

Doorbel. Inzet Werk

342

355

Doorbel. re-integratie

-1.611

-1.674

Subtotaal

22.005

22.233

21.339

22.036

21.061

21.592

Directe apparaatskst.

1.469

1.526

Totaal product

23.474

22.233

22.808

22.036

22.587

21.592

Saldo Reserveringen

-1.241 498

Saldo na reservering

-772 498

-1.739

Werkleerbedrijf

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

-1.270

wijziging

baten

-995

lasten

-995

begroting 2025-2

baten

lasten

Personeelslasten

3.761

594

4.355

Huisvesting

1.208

-110

1.098

-119

734

-17

227

-134

645

Productiemiddelen

853

Bedrijfsrestaurant

244

Overig

779

Netto omzet Wsw-doelgroep Bsw-doelgroep Doorbel. Dienstverlening

88 6.206

15.506

14.739

515

629 498

Doorbel. Wsw kantoor

baten

88 6.206

15.506

14.739

30 -438

30 -498

545 -438

659 0

-62

Doorbel. Inzet Werk

355

-318

Doorbel. re-integratie

-1.674

-1.611

Subtotaal

21.547

22.223

-511

-530

21.036

21.693

Directe apparaatskst.

1.526

Totaal product

23.073

22.223

-511

-530

22.562

21.693

Saldo

-850

Reserveringen Saldo na reservering

0 -850

-19 0

-869

-788

Programma Inkomen Bijstandsverstrekking

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

realisatie 2024

baten

Personeelslasten

2.250

Inkomensvoorziening Buig

lasten

baten

2.359

55.654

1.207

54.551

54.681

Rijksvergoeding Buig

begroting 2025 lasten

baten

2.338 1.263

56.917

54.681

943 55.861

Onderzoekskosten BBZ

Tozo-regeling

550

544

104

Energietoeslag

639

Leefgeld Oekraïne

860

780

Bijzondere bijstand

3.772

3.519

4.023

144

Minimabeleid

2.329

2.342

130

2.292

138

Bijdr. gemeenten bb/min

5.945

5.597

Overig

Subtotaal

66.131

64.050

64.744

Directe apparaatskosten

1.558

Totaal product

67.690

64.050

Saldo

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten

2.338

Inkomensvoorziening Buig

63.719

66.092

63.505

1.559

1.619

66.303

63.719

67.711

63.505

-2.585

lasten 0

191 -2.280

56.917

943

55.861

Onderzoekskosten BBZ

104

Tozo-regeling

300

Leefgeld Oekraïne

860

-100

Bijzondere bijstand

4.023

144

Minimabeleid

2.329

Bijdr. gemeenten bb/min

6.177

Overig

Subtotaal

66.902

64.315

-1.532

Directe apparaatskosten

1.619

Totaal product

68.521

64.315

-1.532

-4.206

begroting 2025-2

baten

Rijksvergoeding Buig

Saldo

31 6.177 0

wijziging

baten

350

-3.640

Bijstandsverstrekking

350

lasten

baten

2.529

54.637

1.000

-2.487

53.374

104

300

760

494

4.517

144

163

2.492

6.834

-1.873

65.370

62.442

1.619

-1.873

66.989

62.442

-100

657

-341

-4.547

Programma Schuldhulpverlening Schuldhulpverlening

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Personeelslasten Advieskosten

Directe apparaatskosten Totaal product

lasten 1.289

18 26

baten

250

316

319

1.506

294

1618

393

330 1.836

330 294

begroting 2025-1

(bedragen * € 1.000)

lasten

1948

393

1.648

-1555

wijziging

baten

1.305

lasten

343

-1.543

Schuldhulpverlening

Advieskosten

baten

1291

Saldo

Personeelslasten

lasten

Bijdragen derden Subtotaal

baten

begroting 2025

1241

Bijdragen klanten KOT-toekenningen

realisatie 2024

45 -1.603

begroting 2025-2

baten

lasten

1.509

baten

1.509

Bijdragen klanten

Bijdragen derden

KOT-toekenningen

320

1.845

365

Subtotaal Directe apparaatskosten Totaal product

Saldo

1.525

18 27

343 1.868

343 45

-1.823

320

2.188

365

-1.823

Programma Overhead Overhead

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

realisatie 2024

baten

lasten

begroting 2025

baten

lasten

baten

Personeelslasten

11.064

10.662

10.347

Huisvesting

2.128

2.832

2.059

ICT

3.549

3.498

3.436

Inventaris en vervoer

126

Overig

787

Onvoorzien

1.632

784

1.832

746

Subtotaal

17.600

1.632

17.902

1.832

16.664

Directe apparaatskst.

-4.189

-4.352

Totaal product

13.411

1.632

13.713

1.832

12.312

Saldo Reserveringen

Saldo na reservering

-11.349

-11.719

-11.821

-11.289

(bedragen * € 1.000)

lasten

wijziging

baten

lasten

begroting 2025-2

baten

lasten

baten

Personeelslasten

10.769

826

11.595

Huisvesting

2.059

105

2.164

ICT

3.513

3.553

Inventaris en vervoer

Overig

768

1.354

866

1.429

17.185

1.354

Directe apparaatskst.

-4.352

Totaal product

12.833

1.354

Saldo na reservering

Subtotaal

Reserveringen

962

-11.881

begroting 2025-1

Saldo

962

-11.779

Overhead

Onvoorzien

962

1.086

18.271

1.429

-4.352

13.919

1.429

-11.478

-1.011

-12.489

562

622

-11.418

-449

-11.867

Algemene Dekkingsmiddelen Alg. dekkingsmiddelen

begroting 2024-4

(bedragen * € 1.000)

lasten

Exploitatiebijdr. gemeenten 0

baten 19.521

127

19.756

begroting 2025-1 lasten

baten

19.756

wijziging lasten

begroting 2025-2

baten

lasten

baten

19.870

-18

19.852

2025-1

2025-2

Overzicht van incidentele baten en lasten/Onvoorzien Incidentele lasten Programma

Omschrijving

Arbeidsmarkt

Projectkosten methodisch ontwikkelen

241.000

Werkleerbedrijf

Transformatiekosten

81.000

Inkomen

afwikkeling tozo-leningen

300.000

leefgeld Oekraïne

860.000

Schuldhulpverl.

KOT affaire toekenningen

320.000

Overhead

extra inzet afwikkeling Tozo leningen

60.000

extra inzet Oekraine en KOT

372.000

ziektevervanging/preventie

540.000

Reservemutaties

19.648

19.870

(Reductie) gemeentelijke bijdr. 0

lasten

19.749

(bedragen * € 1.000) Exploitatiebijdr. gemeenten

begroting 2025

baten

Alg. dekkingsmiddelen

Totaal alg dekkingsmiddelen

lasten

19.749

(Reductie) gemeentelijke bijdr. Totaal alg dekkingsmiddelen

realisatie 2024

baten

toegangsbeveiliging

105.000

diverse kosten

120.000

Toevoegingen reserves

1.592.000

2.677.000

Incidentele baten Arbeidsmarkt

Subsidie methodisch ontwikkelen

241.000

Inkomen

afwikkeling tozo-leningen

300.000

leefgeld Oekraïne

860.000

Schuldhulpverl.

KOT affaire toekenningen

320.000

Overhead

vergoeding inzet Oekraine en KOT

372.000

Reservemutaties

Onttrekkingen reserves

60.000

703.000

1.592.000

2.555.000

Er is geen begrote post voor Onvoorzien.

19.852

Bijlage 1: Financiële bijdragen van gemeenten Extra bijdrage / reductie

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

3.671 2.941 388

66.500 53.100 7.300

-10.200 -6.600 -1.300

-9.197 -7.873 -1.030

Walcheren

7.000

126.900

-18.100

Exploitatiebijdrage

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

10.424.309 8.158.620 1.166.371

10.321.700 8.045.600 1.153.500

10.505.000 8.187.200 1.177.500

10.291.492 8.404.995 1.173.212

Walcheren

19.749.300

19.520.800

19.869.700

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

295.413 741.180 208.707

62.340 430.001 149.034

192.928 665.953 174.494

Walcheren

1.245.300

641.375

1.033.375

Specifieke bijdragen

Bijz. bijst/minimabeleid

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

2.836.462 2.419.826 340.694

3.130.362 2.639.751 407.040

3.787.362 2.639.751 407.040

Walcheren

5.596.981

6.177.153

6.834.153

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

-204.545 -269.242 -70.560

-133.701 -149.912 -66.387

-96.000 -141.000 -63.000

Walcheren

-544.347

-350.000

-300.000

Tozo regeling

Energietoeslag

2024

Vlissingen Middelburg Veere

323.700 260.200 55.300

Walcheren

639.200

Leefgeld Oekraïne

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

243.675 245.047 261.784

0 0 0

274.000 263.000 323.000

250.000 245.000 265.000

Walcheren

750.506

860.000

760.000

2024

2025

2025-1

2025-2

76.451

30.685

SMI Kinderopvang Middelburg Buig incl. SH

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

28.675.300 22.977.500 3.027.700

29.237.320 23.421.023 3.202.156

27.120.275 23.214.425 3.038.174

Walcheren

54.680.500

55.860.500

53.372.874

P-budget Re-integratie

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

3.202.192 2.237.356 108.452

3.508.675 2.451.493 118.832

Walcheren

5.548.000

6.079.000

Begeleiding Beschut Werk

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

287.167 249.194 45.092

243.900 211.159 37.941

310.481 269.425 48.753

325.634 282.575 51.133

Walcheren

581.453

493.000

628.659

659.342

2024

2025

2025-1

2025-2

Vlissingen Middelburg Veere

7.956.776 5.937.123 1.307.923

7.509.204 5.484.988 1.166.898

7.745.175 5.657.349 1.203.567

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15633699/1