25-069 Bijlage 2. Ingekomen stukken - RM mei 2025

PARAGRAFEN .............................................................................................................................................................. 12 4.1

BEDRIJFSVOERING .......................................................................................................................................... 12

4.2

FINANCIERING ................................................................................................................................................ 16

4.3

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING ........................................................................................ 16

5

VERANTWOORDING RECHTMATIGHEID ..................................................................................................................... 21

6

JAARREKENING 2024 .................................................................................................................................................. 23 6.1

BALANS .......................................................................................................................................................... 23

6.2

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN ............................................................................................................... 28

6.3

WET NORMERING TOPINKOMENS (WNT) ...................................................................................................... 32

6.4

TOELICHTING BATEN EN LASTEN PER PROGRAMMA ..................................................................................... 34

6.5

OVERZICHT INCIDENTELE LASTEN EN BATEN ................................................................................................. 36

6.6

RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING ........................................................................................................ 36

7

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT ............................................................................ 38

8

BIJLAGEN JAARREKENING 2024 .................................................................................................................................. 39 8.1

Informatie paragraaf verbonden partijen deelnemers................................................................................... 39

8.2

SiSa-bijlage bij de jaarrekening....................................................................................................................... 40

8.3

Lasten en baten per taakveld ......................................................................................................................... 40

Jaarverslag en jaarrekening 2024

VOORWOORD In 2024 vierden we het 10-jarig bestaan van de RUD Zeeland. Ontstaan vanuit de deelnemende overheden naar aanleiding van de maatschappelijke vraag naar betere bescherming tegen risico’s op ongelukken voor mens en milieu, staat er nu een Zeeuwse dienst die door vergunningverlening, toezicht en handhaving een schoon en veilig Zeeland bewaakt. Een dienst die in externe onderzoeken en audits goed scoort op kwaliteit en waar we trots op zijn. De vraagstukken worden echter complexer en de commissie Van Aartsen liet zien dat het landelijke stelsel en de omgevingsdiensten verder door moeten ontwikkelen om de veiligheid nog beter te borgen. Een van de pijlers in die ontwikkeling is ‘robuust’ worden en blijven. In september 2024 is het plan van aanpak om te komen tot een Robuuste RUD aangenomen als ook de benodigde financiering voor de eerste stap. Daarnaast is in 2024 een besluit genomen in het kader van de verkenning samenwerking en eventuele gezamenlijke huisvesting met GGD en VRZ. Vooralsnog werken we op basis van dat besluit samen aan een inhoudelijke samenwerkingsagenda, maar is samenwerking op bedrijfsvoering en huisvesting voor de RUD Zeeland voor nu een stap te vroeg. De Provincie Zeeland is op verzoek van het Algemeen Bestuur gestart met de verkenning van huisvesting en ondersteuning. Het resultaat van de jaarrekening 2024 is € 661.026 negatief.

Dit wordt vooral veroorzaak daar minder productie dan voorzien in de - in december vastgestelde - 3e begrotingswijziging. Door de omvang en de late datum van vaststelling is dit niet volledig gerealiseerd. Elke dag zetten de medewerkers van de RUD Zeeland met passie in. Ze werken in opdracht van de gemeenten en provincie met en voor bedrijven en inwoners, en vaak samen met een netwerk aan organisaties. Ze voeren controles uit, adviseren, maken processen verbaal op, verlenen vergunningen en trekken samen met politie en belastingdienst op. Als bestuur hebben we in 2024 laten zien dat we onze Zeeuwse omgevingsdienst krachtiger en wendbaarder willen maken met het oog op de uitdagingen, nu en in de toekomst. Met als centrale waarde: een schoon en veilig Zeeland. Ankie Smit Voorzitter Dagelijks Bestuur

1

Jaarverslag en jaarrekening 2024

1 SAMENVATTING In dit hoofdstuk vindt u een samenvatting van onze prestaties.

Algemeen In Zeeland wordt gewoond, gewerkt en gerecreëerd. Daarvoor is een schoon en veilig Zeeland van belang. Daar werken we als RUD Zeeland met al onze partners hard aan. Dat doen we door onze vergunningverlening, toezichten handhavingstaken uit te voeren op een efficiënte en professionele wijze, mét enthousiasme. We zetten ons dagelijks in voor een gezonde, veilige en schone Zeeuwse leefomgeving. Het jaar 2024 was een bewogen jaar en vooral een jaar dat gericht was op de toekomst. Management en bestuur hebben de contouren geschetst en het proces in gang gezet om een robuuste RUD te kunnen worden in 2026. We maken meer dan ooit de aansluiting met andere omgevingsdiensten (via Omgevingsdienst Nederland) om kennis uit te wisselen en van elkaar te leren. Duidelijk is dat groei van de organisatie noodzakelijk is om aan de landelijk vastgelegde criteria te gaan voldoen. Daar hoort ook een goede ondersteuning op bedrijfsvoeringstaken en huisvesting bij. Hierover zijn in 2024 geen beslissingen genomen, maar de voorbereiding is wel grotendeels gedaan. In 2024 werkten we ook voor het eerst met de Omgevingswet en hebben daar onze weg in moeten vinden. Dat is ons ook gelukt, mede dankzij een goede voorbereiding in eerdere jaren. Wel bleek extra projectmatige inzet nodig op het gaan werken met MBA’s (milieubelastende activiteiten) en de inrichting van systemen.

Deze periode heeft daarmee ook voor te hoge werkdruk gezorgd bij verschillende medewerkers, zo bleek uit het medewerkersonderzoek: het management stond en staat hierin voor de zorg van al onze medewerkers. In de uitvoering is de overgang naar de Omgevingswet dus zichtbaar en voelbaar geweest. We hebben controles bij bedrijven, handhaving op overtredingen en de behandeling van klachten en meldingen daarop moeten afstemmen. In toenemende mate komt de nadruk te liggen op bepaalde thema’s. Dat is het gevolg van de actualiteit in ons land. Zo is er toenemende aandacht voor agrarische bedrijven, energie en natuur (groen en stikstof), naast al bestaande taken rond bijvoorbeeld asbest of afval. We ontwikkelen daarin ook onze werkwijzen steeds verder door. Zo maakt de ontwikkeling van drone-technologie ons werk in de toekomst gemakkelijker. RUD Zeeland zet hierop in met meerdere opgeleide dronepiloten. Goed personeel aantrekken en behouden blijft een grote uitdaging. Medewerkers met veel ervaring zijn nauwelijks te vinden. We slagen erin medewerkers aan te nemen die de juiste houding en competenties hebben, maar nog moeten leren over ons vakgebied. Dat is een investering, maar het levert ook nieuwe collega’s op die vanuit opleidingen actuele kennis in kunnen brengen. Voor sommige ‘ervaren rotten in het vak’ is juist het inwerken van nieuwe mensen een fijne taak naast hun werkzaamheden.

Financieel resultaat 2024 Het negatieve resultaat van €661.026 is voornamelijk toe te schrijven aan het achterblijven in productie. Hierbij is de productie ten opzichte van de jaarplannen slechts 73% voor de directe uren. Daarentegen is de productie op de generieke uren 162% echter is dit een kleiner deel ten opzichte van de gehele raming van 2024. De voornaamste oorzaak hiervan is de impact van de derde begrotingswijziging robuuste RUD, die pas laat in 2024 is vastgesteld. Hierdoor kon de formatie voorafgaand aan de vaststelling nog niet in lijn met deze wijziging worden ingezet in 2024. Bovendien was de begrotingswijziging van een dusdanige omvang dat het na vaststelling niet direct mogelijk was om de volledige toegevoegde formatie operationeel te laten zijn. Daarnaast is het implementatieproces naar een robuuste RUD gaande in 2024 en verder, waardoor nog niet alle bijkomende formatie aan functies is toebedeeld. Hierdoor is volledig productie in 2024 niet mogelijk geweest. Daar tegenover staat dat het niet inzetten van een deel van de formatie een besparing op de begrote salariskosten oplevert, waardoor een deel van het productieverlies wordt gecompenseerd.

2

Jaarverslag en jaarrekening 2024

2024 IN HET KORT Mens Verzuim

Aantal medewerkers

5,4%

112

2023

2023

6,6%

106

Werk Periodieke controles

Vergunningen

Meldingen activiteitenbesluit

1.006

161

518

1.600

2023

2023

2023

2023

1.501

165

530

1.291

Milieuklachten

Middelen (in euro’s) Lasten1

Baten2

Restant onvoorzien

Personeel van derden

17,5 mln. 101%

16,8 mln. 98%

€177.000 100%

2.0 mln. 165%

(begroot 2024: 17,3mln.)

(begroot 2024:, 17,3 mln.)

(begroot 2024: € 177.000)

(begroot 2024: €1,2 mln.)

2023

2023

2023

2023

111%

106%

€ 173.000

€ 1,6 mln.

3