24-150 rvs 4e begrotingswijziging 2024 en 1e begrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren

raadsvoorstel volgnummer

17 december 2024 24-150

onderwerp

4e begrotingswijziging 2024 en 1e begrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren

behandelen in raadscommissie

Maatschappelijke Zaken

portefeuillehouder

Jeroen Louws Sociaal Domein Cora Israel c.israel@middelburg.nl 0118 675112

datum vergadering

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. Geen zienswijze in te dienen op de vierde begrotingswijziging 2024 en de eerste begrotingswijziging 2025 van Orionis Walcheren. 2. Het saldo vanuit de vierde begrotingswijziging 2024, € 622.016, toe te voegen aan de algemene reserve; 3. Het saldo vanuit de eerste begrotingswijziging 2025, 2026, 2027 en 2028 te verwerken in de bestuursrapportage; 4. In te stemmen met het vormen van een bestemmingsreserve “transformatie werkontwikkelbedrijf”; 5. In te stemmen met een storting van € 498.000 (Walchers) in de bestemmingsreserve werkontwikkelbedrijf. Aanleiding

Het Dagelijks Bestuur van Orionis Walcheren heeft de vierde begrotingswijziging 2024, de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 ingediend. Zij vraagt hierover uw zienswijze. Effect

Orionis Walcheren in staat stellen op een efficiënte en effectieve wijze uitvoering te geven aan haar opdracht, zoals onder meer verwoord in haar kadernota 2023-2026, geaccordeerd door de drie Walcherse gemeenten. Argumenten

1.1. De vierde begrotingswijziging 2024 en de eerste begrotingswijziging 2025 zijn een logische uitwerking van de kadernota 2023-2026, de toekomstvisie van het werkleerbedrijf en de samenwerking met de gemeenten. De vorige begrotingswijziging is samen met de begroting 2025, in maart 2024 opgesteld. Recente ontwikkelingen leiden tot deze laatste aanpassing. Deze is beperkt en vooral financieel van aard. 1.2. De begrotingswijzigingen geven een goed beeld van de inkomsten en uitgaven en de oorzaken van de wijziging. De vierde begrotingswijziging 2024. Het saldo van de begrotingswijziging bedraagt € 41.000 positief. De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: - Een positief saldo op het programma Inkomen door verbetering van het BUIG-saldo (€ 600.000) - Een positief saldo op het programma Werkleerbedrijf door een bijstelling van de rijksvergoedingen in de meicirculaire en een verbetering van het rendement - Een negatief saldo op het programma Overhead door hogere kosten in verband met ziektevervanging (€ 475.000), een stijging van de ICT-lasten (€ 242.000) en diverse kleinere mutaties (€ 59.000). Naast deze mutaties bevat deze begrotingswijziging ook een afrekening van de energietoeslag 2023. Deze afrekening wordt direct bij de gemeenten in rekening gebracht. Hierdoor maakt dit geen deel uit van het saldo van de begrotingswijziging bij Orionis.

Voor Middelburg komen deze lasten lager uit dan waarmee we rekening hadden gehouden op basis van de vorige begrotingswijziging van Orionis. De eerste begrotingswijziging 2025. 1

Het saldo van deze begrotingswijziging bedraagt € 200.000 negatief per jaar. De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn: - Een extra benodigde inzet in het programma Schuldhulpverlening (€ 220.000 in 2025 oplopend tot € 247.000 door indexatie in 2028). Orionis heeft extra personeel nodig om iedereen die zich meldt met schulden of dreigende schulden te kunnen helpen. Dit in plaats van alleen de inwoners die problematische schulden hebben te helpen. - Een positief saldo op het programma Werkleerbedrijf door een bijstelling van de rijksvergoeding in de meicirculaire 2024 (€ 140.000). - Een negatief saldo op het programma Overhead (€ 120.000) door stijgende personeelskosten, stijging ICT lasten en diverse kleine mutaties. Naast deze mutaties bevat deze begrotingswijziging ook een bevoorschotting voor het leefgeld voor Oekraïners in 2025. Hier was in de primitieve begroting geen rekening gehouden. De kosten worden direct bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht. Wij ontvangen hiervoor een vergoeding van het rijk. 2.1. De budgetten in onze begroting zijn gebaseerd op de laatste begrotingswijziging van Orionis. Het saldo komt voort uit de mutaties genoemd bij argument 1.2 en de afrekening energietoeslag. 3.1. Onze gemeentebegroting biedt voldoende ruimte. 4.1. en 5.1. Het vormen van een bestemmingsreserve is nodig om het budget van 2024 over te hevelen naar 2025.

Via de Meicirculaire 2024 zijn de rijksmiddelen voor de transformatie van het werkleerbedrijf beschikbaar gesteld. Het DB Orionis stelt voor om een deel van de ontvangen rijksmiddelen voor de transformatie toe te voegen aan een nieuwe bestemmingsreserve “Transformatie werkontwikkelbedrijf”. Het vormen van een bestemmingsreserve is nodig om de ontvangen rijksvergoeding in 2024 over te hevelen naar 2025. In 2025 zal planvorming plaatsvinden, gezamenlijk tussen Orionis en gemeenten. Op dat moment zal er meer duidelijkheid zijn m.b.t. te verwachten kosten/investeringen. Hierdoor is het vormen van een bestemmingsreserve noodzakelijk. 5.2 Het storten van geld in een bestemmingsreserve is een vorm van resultaatbestemming en vraagt daarom een zienswijze van de raad. De rijksmiddelen zijn ontvangen in 2024 en vormen daarmee inkomsten in de begroting van Orionis. In 2024 staan hier nog geen kosten tegenover. Dit betekent een positief saldo in de begroting van Orionis. Er wordt voorgesteld om dit positieve saldo toe te voegen aan de bestemmingsreserve. Hierdoor is het in 2025 (na onttrekking uit de bestemmingsreserve) beschikbaar binnen de begroting van Orionis als dekking voor de kosten.

Kanttekeningen

1.1. Het Algemeen Bestuur van Orionis kan afwijkend besluiten. Het Algemeen Bestuur van Orionis neemt een besluit over de begrotingswijzigingen. In dit besluit neemt ze de zienswijze van de drie gemeenten mee. Iedere gemeenteraad is vrij om zijn eigen zienswijze aan te geven. 1.2. Ook de komende tijd blijven er onzekerheden. De afgelopen jaren hebben laten zien dat er grote onzekerheid is. De risico's zijn divers, de bandbreedtes in financiële gevolgen groot. De BUIG-vergoeding is daarin een belangrijke factor. Deze vormt namelijk 50% van de inkomsten van Orionis en wordt twee keer per jaar door het rijk herzien. In de afgelopen jaren zaten hier schommelingen in van wel € 2 miljoen per jaar.

Financiën

In de onderstaande tabel staan de financiële gevolgen voor onze begroting in 2024, 2025 en verder. Voor 2024 voorzien we een begrotingsoverschot van € 622.000. Dit overschot is voornamelijk het gevolg van een te hoge inschatting van de energietoeslag. Door deze bijstelling realiseren we een positief resultaat van € 430.000. Daarnaast hebben we in de meicirculaire voor de jaren 2024 en verder middelen van het Rijk ontvangen met betrekking tot de WSW/Participatie. Orionis heeft een deel van deze gelden al in eerdere begrotingen verwerkt, wat bijdraagt aan het overschot in 2024. 2

Vanaf 2026 en verder verwachten we ook positieve resultaten door de vermindering van de gemeentelijke bijdrage op Walchers niveau. Dit is het resultaat van extra investeringen in re-integratie in de afgelopen jaren, die een positieve impact hebben gehad op de BUIG.

3

Duurzaamheid

N.v.t. Communicatie en participatie

N.v.t. Uitvoering

Na besluitvorming in uw gemeenteraad, stellen we het Algemeen Bestuur op de hoogte van uw zienswijze. Het Algemeen Bestuur stelt vervolgens de begrotingswijziging vast en informeert de gemeenten over zijn besluit. Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

N.v.t. Bijlagen 1.

Begrotingswijziging 2024 en 2025 Orionis Walcheren

Middelburg, 5 november 2024 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

Aart van den Brink de burgemeester,

Yvonne van Mastrigt

4