Document · PDF

23-141 Bijlage 1. Najaarsbrief 2023

Gemeenteraad 14 december 2023, gemeente MiddelburgBij agendapunt: Najaarsbrief 2023 (23-141 AB)8.806 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Najaarsbrief 2023

Colofon Uitgever: gemeente Middelburg Versie november 2023 Redactie: gemeente Middelburg Eindredactie: gemeente Middelburg Fotografie: gemeente Middelburg Vormgeving: gemeente Middelburg Productie: gemeente Middelburg

Inhoudsopgave 4 Inleiding 4 Totaaloverzicht financiële afwĳkingen 6 Voortgang financiën 19 Budgetoverheveling 27 Kredieten

Inleiding Voor u ligt de Najaarsbrief 2023. In deze brief zetten we de financiele voortgang ten opzichte van de Programmabegroting 2023 (inclusief verwerking van de bestuurlĳke tussenrapportage 2023) uiteen. De Najaarsbrief dient gezien te worden als een

Totaaloverzicht financiële afwĳkingen

laatste mogelĳkheid tot bĳstelling van de (lopende) begroting. In dit geval de begroting 2023. Vanuit rechtmatigheidsoverwegingen

Naar peildatum 30 september 2023 is door de budgethouders

is het noodzakelĳk om geconstateerde (significante) afwĳkingen

een inventarisatie gemaakt van de afwĳkingen op de budgetten

ten aanzien van budgetten en kredieten voor het einde van

cq taakvelden. Het betreft een inschatting van de afwĳkingen op

het begrotingsjaar formeel door de raad te laten vaststellen.

jaarbasis. Voor 2023 wordt een incidenteel voordeel verwacht

Dit geldt ook voor de voorgestelde budgetoverhevelingen.

van €3.4 mln. De bestuurlĳke tussenrapportage 2023 liet ook

De Najaarsbrief biedt ons deze mogelĳkheid. De gemelde

een fors voordeel zien van €2.4 mln. Per saldo volgt uit

afwĳkingen betreffen veelal de administratieve verwerking van

de bestuurlĳke tussenrapportage 2023 en Najaarsbrief 2023

eerder genomen (raads)besluiten, het bĳstellen van budgetten

tezamen een begrotingsoverschot van € 5.8 mln in 2023. Deze

als gevolg van ontvangen (Rĳks)middelen (subsidies, circulaires),

meevaller bestaat voor ongeveer 75% (€ 4.4 mln) aan extra

mutaties op de reserves en bĳstelling van budgetten uit hoofde van

Rĳksmiddelen die in 2023 via de algemene uitkering (meicirculaire-

begrotingsrechtmatigheid. De Najaarsbrief bevat duidelĳk geen

en septembercirculaire) beschikbaar zĳn gesteld.

posten waarbĳ beleidsmatig keuzes te maken zĳn en / of nieuwe wensen dienen te worden afgewogen. Dit vindt plaats binnen het

Deze Najaarsbrief bevat, naast vele andere posten, zowel de

jaarlĳkse kadernota-proces.

financiele verwerking van de septembercirculaire 2023, de 2e begrotingswĳziging en herrekening GR-bĳdrage Veiligheidsregio

De Najaarsbrief bevat een overzicht van gesignaleerde

en het effect uit de 5e begrotingswĳziging 2023 GGD. Van

budgetafwĳkingen die normaal gesproken zouden leiden tot

deze stukken heeft uw raad reeds kennis kunnen nemen.

significante afwĳkingen bĳ de jaarrekening. Als referentiebedrag

In deze Najaarsbrief wordt bĳ de posten die betrekking

voor budgetafwĳkingen wordt, met een zekere marge, een

hebben op bovenstaande documenten volstaan met een korte

ondergrens van € 50.000 aangehouden. Dit in lĳn met de in

toelichting. Voor de volledige informatie wordt verwezen naar

november 2023 door de raad vastgestelde financiele verordening

de brondocumenten.

212. Het betreft hier afwĳkingen ten aanzien van de begroting 2023, dit na verwerking van de mutaties vanuit de bestuurlĳke tussenrapportage en eerder vastgestelde begrotingswĳzigingen. Na besluitvorming in de raad kan de begroting vervolgens gewĳzigd worden waardoor grote verschillen in de jaarrekening beperkt kunnen blĳven. Naast de genoemde budgetafwĳkingen bevat deze Najaarsbrief een overzicht van posten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling. Dit zĳn budgetten die in 2023 of eerder beschikbaar zĳn gesteld en beschikbaar moeten blĳven in 2024. Dit omdat de activiteiten langer doorlopen of mogelĳk in zĳn geheel nog niet zĳn gestart. Verder wordt voor lopende kredieten bekeken of bĳstelling noodzakelĳk is. Voor kredietafwĳkingen van € 10.000 of meer wordt via de Najaarsbrief een voorstel gedaan tot aanpassing van het krediet.

Najaarsbrief 2023 | Inleiding

Het resultaat vanuit de nu voorliggende Najaarsbrief (€ 3.4 mln positief) kan als volgt verklaard worden: Budget (+ voordeel / - nadeel) - bedragen x € 1.000

Afwĳking

- GR Veiligheidregio (2e gegrotingswĳziging 2023 + herrekening GR-bĳdrtage 2016-2022)

812

- Algemene uitkering (septembercirculaire + afrekening voorgaande jaren)

1.676

- Maatwerk dienstverlening 18+ (Huishoudelĳke zorg + begeleiding)

1.000

- Rente

375

- Parkeerbeleasting (naheffingen + inkomsten parkeren)

-350

- Leges bouwvergunningen

-400

Overig

248

Resultaat 2023

3.361

Het nu geprognotiseerde resultaat van € 3,4 mln wordt

worden deze posten betrokken bĳ het proces rond de kadernota

betrokken bĳ de definitieve bepaling van het resultaat in de

2025-2028. Met name de septembercirculaire 2023 laat sterke

jaarrekening 2023.

groei zien waarbĳ de algemene uitkering tot en met 2027 gefaseerd oploopt met € 3.4 mln.

Een beperkt aantal posten in deze Najaarsbrief heeft een structurele doorwerking naar volgende jaren. Voor zover dit

Op programmaniveau zien de afwĳkingen er als volgt uit:

voordeel nog niet verwerkt is in de kadernota 2024-2027 Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Programma Bestuur en ondersteuning

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Totaal

-6.528

6.740

212

Programma Veiligheid

812

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat

-150

-60

Programma Economie

Programma Onderwĳs

-60

Programma Sport, cultuur en recreatie

-62

407

345

Programma Sociaal Domein

-160

552

392

Programma Volksgezondheid en milieu

715

-50

665

Programma Volkshuisvesting, ruimtelĳke ordening en stedelĳke ontwikkeling

1.310

-400

910

Totaal Najaarsbrief 2023

-4.123

7.484

3.361

Voortgang financiën

PROGRAMMA BESTUUR EN ONDERSTEUNING Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 0.02.0 Burgerzaken Baten reisdocumenten

100

-80

-180

-70

Er worden dit jaar meer reisdocumenten afgegeven dan begroot. Mogelĳke oorzaken zĳn de vluchtelingenopvang en de doorwerking van de Brexit. Verkiezingen In november vinden vervroegde Tweede Kamerverkiezingen plaats. In de begroting is geen rekening gehouden met de vervroegde verkiezing. Deze is immers pas kortgeleden aangekondigd. Het Rĳk stelt geen extra vergoeding beschikbaar. 0.04.0 Overhead ICT, I&A Samenwerking Sterke verhoging tov van 2022 agv de infatie van personeelskosten (nieuwe cao) en software en hardware. Daarnaast zĳn de kosten gestegen ivm formatieuitbreiding en het implementeren van Microsoft 365. In de Kadernota 2024-2027 is reeds rekening gehouden met bovenstaande effecten. ICT, Middelburg specifiek De vanuit de gemeente Vlissingen aan Middelburg door te berekenen specifieke ICT kosten kunnen (structureel) neerwaarts worden bĳgetseld omdat vanaf 2023 de kosten zĳn gedaald. Dit als gevolg van het gebruik van laptops die zowel op kantoor als ook voor het thuiswerk gebruikt kunnen worden ipv een combinatie van thin clients (kantooromgeving) en laptops (thuiswerk). Huisvesting gemeente-ambtenaren en zaaksysteem Extra softwarekosten mbt het zaaksysteem agv hogere indexering dan waarmee in de begroting rekening is gehouden en softwarekosten mbt de digitale handtekening. Voor de digitale handtekening is nog geen budget beschikbaar.

Ook zĳn er eenmalige extra kosten betaald voor onverwachte vervanging van keukenapparatuur, aanpassingen aan (kantoor)ruimten, inrichting van sollicitatiekamers en restyling van de informatiekubussen bĳ de ingang van het Stadskantoor. Verzekeringen concern Op het moment dat de begroting 2023 is gemaakt hadden de verzekeraars het gemeentelĳk brandverzekeringscontract per 1-1-2023 geroyeerd.

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) Omdat onzeker was óf en tegen welke prĳs het nieuwe contract kon worden afgesloten, is besloten de kosten van de premie voor 2023 en verder met 20% te verhogen. Nu de verzekering opnieuw is afgesloten en de daadwereklĳke verhoging mee blĳkt te vallen kan de begroting voor 2023 en verder naar beneden worden bĳgesteld. Kabinetsaangelegenheden

-50

-5

-484

990

506

Op 12 september heeft het college, gezien de acute nood, besloten om € 1 per inwoner over te maken aan het Rode Kruis ivm de aardbevingen in Marokko. De raad is middels een memo actieve informatie geïnformeerd. De begroting 2023 wordt hierop aangepast. Overig 0.05.0 Treasury Rente leningen Middelburg Een gedeelte van de lening portefeuille, € 17.6 mln., is gefinancierd met een 3-mnds Euriborlening. In de begroting 2023 is rekening gehouden met een rentepercentage van 1,0%. In 2023 is de Euribor-rente, evenals de overige marktrentes, sterk gestegen tot een niveau van net onder de 4,0% in september. Voor geheel 2023 wordt een hogere rentelast verwacht van € 484.000. Tegenover de vaste leningportefeuille, waar tussentĳdse aflossing zonder betaling van forse boeterente niet mogelĳk is, beschikt de gemeente over een forse vrĳ opneembare liquiditeitspositie. Conform de vigerende wet en regelgeving dient een positief saldo boven de vastgestelde drempel aangehouden te worden op een aparte rekening bĳ het Rĳk (Schatkistbankieren). De positie aan overtollige liquiditeiten die wĳ in de Schatkist aanhouden is in 2023 gegroeid naar € 39,4 mln (was € 12,3 per 1/1/2023). Over het uitstaand saldo wordt door het Rĳk een dagrente vergoed (ESTR). In 2023 is deze dagrente, evenals de overige marktrentes, sterk gestegen tot een niveau op dit moment van rond de 4%.

Voor geheel 2023 wordt hierdoor een hogere rentebate gerealiseerd van € 990.000. Algemeen: In de begroting 2023 is rekening gehouden met een omslagrente van 1,5%. De geprognotiseerde (werkelĳke) omslagrente (0.72%) zal meer dan de toegestane BBV-norm (max 25%) afwĳken van de omslagrente die vastgesteld is in de begroting 2023. Dit beeld was ook bĳ de begroting 2023 (1.02%) en jaarrekening 2022 (0.96%) al zichtbaar en heeft zich verder doorgezet als gevolg van het hierboven gepresenteerde rentevoordeel op het taakveld treasury. De omslagrente zullen we van 1.5% verlagen naar 0.75% om te voldoen aan de BBV-regelgeving (werkelĳke omslagrente mag max 25% afwĳken van begrote omslagrente). Dit leidt uiteindelĳk tot een lagere doorbelasting van de rente op taakveld treasury (nadeel) en een lagere rentelast op de diverse taakvelden (voordeel). Op concernniveau betreft dit een budgetneutrale melding.

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) Voorziening rente grondbedrĳf

-131

5.778

-150

-200

1.676

J/deels

Aan de voorziening grondbedrĳf wordt rente toegerekend over het saldo per 1 januari 2023. Het rentepercentage waarmee in de begroting rekening is gehouden ligt nagenoeg in lĳn met het daadwerkelĳk toe te rekenen percentage in 2023 (1.6% begroot versus 1.53% werkelĳk). De stand van de voorziening per 1 januari wĳkt echter wel sterk af van de stand waarmee in de begroting 2023 rekening is gehouden (€ 4,7 mln begroot versus € 13,2 mln werkelĳk). Dit als gevolg van de voorziening die ten tĳde van het opstellen van de jaarrekening 2022 getroffen is voor het complex Trekdĳk. Als gevolg hiervan dient de geprognotiseerde toevoeging aan de voorziening opgehoogd te worden. Dit betekent een nadeel van € 131.000. deelneming ZEH ZEH (Zeeuwse Energie Houdstermaatschapprĳ N.V., voorheen PZEM, keert na een aantal onzekere jaren, is de uitkering van (super)dividend aan de aandeelhouders in 2022 weer hervat. Afhankelĳk van de financiele resultaten in de komende jaren keert ZEH over een periode van 10 jaar een groot deel van de aanwezige liquiditeit uit aan de aandeelhouders die gerealiseerd is vanuit de verkoop van bedrĳfsonderdelen in de afgelopen jaren. Dit dividend wordt doorgestort naar GBE-Aqua. Dit met als doel de lening ad € 370 mln die is aangetrokken door GBE-Aqua voor de aankoop van het Evides-aandelenpakket versneld af te kunnen lossen.

In de voorliggende rapportage heeft deze melding een budgetneutraal effect (zie mutatie taakveld 0.10.0 mutaties reserves). 0.06.3 Parkeerbelasting Baten parkeerbelasting Belparkeren zorgt voor betaling per minuut, dit scheelt inkomsten met toen er nog volledig via de parkeerautomaten werd betaald. Door het stimuleren van parkeren in de parkeergarages, neemt het buitenparkeren af. Een ander deel betreft de betalingsbereidheid die waarschĳnlĳk iets gedaald is doordat er minder controle heeft plaatsgevonden. De ontwikkelingen zullen gevolgd worden om te bezien of/in hoeverre er sprake is van een structureel effect. Naheffing parkeerbelasting Het zwaartepunt van de handhaving ligt momenteel op openbare ruimte, waardoor er minder capaciteit beschikbaar is voor handhaving parkeren. Begin 2024 komt een scanauto beschikbaar. De verwachting is dat hierdoor de naheffingen weer zullen stĳgen. 0.07.0 Algemene uitkering gemeentefonds Algemene uitkering - septembercirculaire 2023 Gemeenten kunnen de btw die ze moeten betalen declareren bĳ het Rĳk (het Btw-compensatiefonds). Dit fonds kent echter een plafond. Declareren de gezamenlĳke gemeenten méér dan er in het Btw-compensatiefonds beschikbaar is, dan moet het gemeentefonds bĳpassen. Blĳft er

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) geld over in het Btw-compensatiefonds, dan vloeit dit terug naar het gemeentefonds. Naar verwachting kan € 359 miljoen worden toegevoegd aan het gemeentefonds. Dit resluteert voor de gemeente Middelburg in een incidenteel voordeel van € 1.081.000. Verder valt de uitkeringsfactor hoger uit ten opzichte van de meicirculaire 2023. Ook zĳn aanpassingen doorgevoerd in de ramingen van de verschillende verdeelmaatstaven (volumina). Hierbĳ spelen onder andere de actualisatie van het aantal bĳstandsontvangers, inwoners 75+, regionale en landelĳke centrumfunctie, leerlingen voortgezet onderwĳs en de omvang van de OZBmaatstaven (negatieve maatstaaf) een rol. Dit resluteert in een voordeel voor 2023 van € 577.000. De aanpassing van de uitkeringsfactor en maatstaven hebben een structurele doorwerking naar volgende jaren. Dit bedrag loopt op tot € 3.4 mln in 2027. De raad is hier via een memo actievie informatie over geinformeerd. Vanuit voorgaande jaren hebben nog een aantal kleine verrekeningen plaatsgevonden. Deze zĳn tot nu toe positief. Dit leidt t.o.v. de begroting tot een voordeel van € 18.000. Diverse mutaties Septembercirculaire 2023

111

120

560

In 2023 vinden voor enkele posten binnen de decentralisatie- en integratieuitkeringen mutaties plaats. Het betreft hier taakmutaties. Met de ontvangst van deze aanvullende Rĳksmiddelen worden de betreffende budggeten opgehoogd. Het betreft: 1. Veilig wonen 2. lhbti-beleid Regenboogsteden 3. Compensatie Wsw voor bĳzondere WML-verhoging In de voorliggende rapportage hebben deze meldingen een budgetneutraal effect. 0.08.0 Overige baten en lasten Stelpost onvoorzien herstelplan 20-24 Deze stelpost is opgenomen om eventuele niet gehaalde bezuinigingen, opgenomen in het herstelplan 2020-2024 op te vangen. De taakstelling 2023 is behaald en daardoor kan deze stelpost vrĳvallen. Boekwinst verkoop panden/gronden Er zĳn in 2023 al meer stukken snippergrond verkocht dan waarmee in de begroting 2023 rekening is gehouden. De begroting 2023 wordt hierop bĳgesteld. Interne verrekening uren klimaatgelden CDOKE In 2023 is van Rĳk een uitkering (Cdoke) van € 560.000 ontvangen voor de personele capaciteit op het gebied van klimaat en energie. Hier kan ook het vaste personeel uit worden bekostigd. Hier is bĳ de personeelsbegroting 2023 geen rekening gehouden. Dit leidt tot een voordeel en dit bedrag wordt gereserveerd voor algemene verduurzamingsprojecten. De uren van vast personeel met werkzaamhden op het gebied van klimaat en energie kunnen ten laste van deze uitkering Cdoke worden gebracht. Op

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) concernniveau betreft dit een budgetneutrale melding (zie programma Volksgezondheid en Milieu / taakveld 7.04.0 Milieubeheer). 0.10.0 Mutatie reserves Mutatie reserve transitoria

455

-2.230

-400

-5.778

De volgende kosten worden gedekt dmv een onttrekking uit de reserve Transitoria: - ondersteuning kwetsbare groepen coronacrisis € 110.000 - onafhankelĳke clientondersteuning € 91.000 Tevens is nog een bedrag van € 93.000 beschikbaar vanuit het Europees project Cupido. Deze dekking was voorzien voor de in 2022 gemaakte kosten ivm de laatste activiteiten binnen het project. Doordat de financiele eindafwikkeling bĳ de leadpartner enige vertraging heeft opgelopen zĳn de in 2022 gemaakte kosten ten laste van het rekeningresultaat 2022 verwerkt en laten we het bedrag nu alsnog vrĳvallen ten gunste van het rekeningresultaat 2023. Over de gehele uitvoeringsperiode gezien is het Cupido-project hiermee precies binnen de beschikbare middelen uitgevoerd. In de reserve transitoria was nog een bedrag van € 161.000 voor Orionis gereserveerd ter dekking van de kosten ivm het steun en herstelpakket. De kosten zĳn reeds verwerkt in de bestuursrapportage zodat de hier gereserveerde middelen kunnen vrĳvallen Mutatie algemene reserve Dit bedrag is gereserveerd voor de realisatie van de proeftuin Aardgasvrĳe Wĳk Dauwendaele. Dit zal dit jaar nog niet gerealiseerd worden. Daardoor zal de onttrekking aan de algemene reserve dit jaar niet plaatsvinden (zie programma Volksgezondheid en Milieu / taakveld 7.04.0 Milieubeheer).

Tevens zal de aankoop van het pand Buitenruststraat waarschĳnlĳk medio 2024 plaatsvinden. Daardoor zal de afwaardering niet in 2023 worden verwerkt (zie programma Volkshuisvesting / taakveld 8.03.0 Wonen en bouwen). Ook de onttrekking aan de algemene reserve zal niet plaatsvinden. In de voorliggende rapportage hebben deze meldingen een budgetneutraal effect. Mutatie reserve klimaatgelden Dit bedrag is gereserveerd voor de realisatie van de proeftuin Aardgasvrĳe Wĳk Dauwendaele. Dit zal dit jaar nog niet gerealiseerd worden. Daardoor zal de onttrekking aan de reserve klimaatgelden dit jaar niet plaatsvinden. In de voorliggende rapportage heeft deze melding een budgetneutraal effect (zie programma Volksgezondheid en Milieu / taakveld 7.04.0 Milieubeheer). Mutatie reserve GBE Aqua Bĳ de oprichting van GBE-Aqua is afgesproken dat toekomstige dividenduitkeringen vanuit ZEH direct worden doorgestort naar GBE-Aqua. Dit met als doel de lening ad € 370 mln die is aangetrokken door GBE-Aqua voor de aankoop van het Evides-aandelenpakket versneld af te

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) kunnen lossen. Het doorstorten van het dividend dient in de boekhouding verwerkt te worden als kapitaalstorting. Ontvangst en doorstorting van het dividend betreft een budgetneutrale afwĳking. Rekening houdend met de huidige prognoses is de verwachting dat de lening in 2025 volledig is afgelost waarna het dividend vanuit ZEH weer vrĳ beschikbaar komt voor de gemeente. In de voorliggende rapportage heeft deze melding een budgetneutraal effect (zie taakveld 0.05.0 Treasury). Totaal Programma Bestuur en Ondersteuning

-6.528

6.740

212

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

PROGRAMMA VEILIGHEID Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 1.01.0 Crisisbeheersing en brandweer Veiligheidsregio

812

J/deels

In de Raadsvergadering van november 2023 is besloten akkoord te gaan met de 2e begrotingswĳziging 2023 van de Veiligheidsregio Zeeland. Voor de gemeente Middelburg betekent dit een lastenverhoging van € 106.000. Deze lastenverhoging is het gevolg van de bĳgestelde, opgehoogde, VZGnorm 2023, als ook de afgesproken CAO Veiligheidsregio’s. Dit was tĳdens het opstellen van de begroting 2023 nog niet bekend. De verhoging voor de jaren 2024 en verder is al verwerkt bĳ de Kadernota 2024-2027. Tevens heeft het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) besloten in te stemmen met het herberekenen en herverdelen van de gemeentelĳke bĳdragen aan de VRZ. Het over gaan tot volledige verrekening op basis van de juiste verdeelsleutel over de periode 2017 tm 2022 betekent voor de gemeente Middelburg een incidentele meevaller van € 918.000. Hier is in de begroting 2023 geen rekening mee gehouden. Totaal

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

PROGRAMMA VERKEER EN VERVOER Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 2.01.0 verkeer en vervoer Reconstructie Kleverskerks Jaagpad

-90

-60

-150

-60

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Dit project had een langere looptĳd dan vooraf gepland en is in 2023 afgerond. De begroting wordt hierop aangepast. Voor dit project is subsidie van de provincie ontvangen. Deze raming is budgetneutraal. Onderhoud betaalautomaten Er waren meer reparaties nodig ivm storing op de oudere parkeerautomaten. Inmiddels hebben deze een upgrade gehad.

Totaal

PROGRAMMA ECONOMIE Omschrĳving (bedragen x € 1.000)

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 3.04.0 Economische promotie Baten woonforensenbelasting

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Deze belasting wordt opgelegd aan de forens die minstens 90 dagen in de woning verblĳft. Als daarnaast de woning wordt verhuurd, dan wordt hiervoor ook forensenbelasting opgelegd. De te verwachten voordelige afwĳking wordt veroorzaakt doordat het aantal woningen dat wordt verhuurd is gestegen. Totaal

PROGRAMMA ONDERWĲS Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 4.03.0 Onderwĳsbeleid en leerlingzaken NPO vertragingen Covid Het Nationaal Programma Onderwĳs (NPO) is een steunpakket om de schade als gevolg van corona te herstellen. De regeling heeft een looptĳd tot 31 juli 2025. Bĳ de bestuursrapportage 2023 is een inschatting gemaakt vwb de uitgaven in 2023. Deze raming dient bĳgesteld te worden omdat de kosten in 2023 op een hoger niveau liggen. De inzet van de

-60

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) reeds ontvangen en gereserveerde middelen in 2023 wordt met eenzelfde bedrag bĳgesteld. Per saldo is dit budgetneutraal. Totaal

-60

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

-35

245

100

Diversen

-27

Totaal

-62

407

345

PROGRAMMA SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 5.01.0 Sportbeleid en activering Brede-SPUK: Sportakkoord SPUK staat voor Specifieke Uitkering. Dit zĳn door het Rĳk bekostigde regelingen met een specifiek doel. In 2023 is de nieuwe SPUK regeling "Brede-SPUK" opengesteld door het Rĳk. De regeling is een bundeling van bestaande SPUK regelingen (zoals het sportakkoord en combinatiefunctionarissen) maar ook van nieuwe regelingen vanuit het Rĳk. De middelen binnen deze nieuwe regeling worden beschikbaar gesteld voor Sport en bewegen, Gezondheidsbevordering, Cultuurparticipatie en de Sociale basis. Het doel is een gezonde generatie in 2040. De regeling beslaat de periode 2023-2026, de toekenning van middelen betreft dus een periode van 4 jaar. De onder dit taakveld opgenomen middelen betreft budget wat ingezet wordt voor de uitvoering van het Sportakkoord. 5.02.0 Sportaccommodaties Sport BTW compensatie SPUK We ontvangen een Specifieke Uitkering Sportcompensatieregeling ivm het wegvallen van de mogelĳkheid tot het terugvragen van de btw op kosten in het kader van sport. Als gevolg van een hoger investeringsvolume wordt een hogere bate van € 245.000 verwacht dan begroot. Stadsgewestelĳk Zwembad Op basis van de jaarrekening van de Stadsgewestelĳk Zwembad Vastgoed BV wordt de definitieve subsidiebĳdrag aan de BV vastgesteld.

De verwachte teruggave richting de gemeente agv de afwikkeling van de jaarrekening 2021 ligt op een hoger niveau dan waarmee in de begroting 2023 rekening is gehouden. 5.07.0 Openbaar groen en openlucht recreatie

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

PROGRAMMA SOCIAAL DOMEIN Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 6.01.0 Samenkracht en burgerparticipatie AZC Voor de voorlichtingskosten en tĳdelĳke opvang asielzoekers zĳn eenmalige middelen ontvangen vanuit het COA.

-81

-317

317

-110

-554

554

116

-91

400

-400

Vluchtelingenopvang Oekraïne De ontvangst van de rĳksmiddelen voor de vluchtelingenopvang van Oekraïners is hoger uitgevallen dan de schatting. Coronasteun welzĳn Het Rĳk heeft aan gemeenten geld beschikbaar gesteld ter ondersteuning van kwetsbare groepen die door de coronacrisis in de problemen zĳn geraakt. Deze middelen zĳn in 2021 in de reserve terecht gekomen en worden nu onttrokken (zie programma Bestuur / taakveld 0.10.0 mutatie reserve transitoria). Brede SPUK Zie toelichting op (Brede-)SPUK regeling onder Programma Sport, Cultuur en Recreatie. De via de Brede SPUK-regeling aangevraagde middelen voor combinatiefuncties, valpreventie, het versterken van de sociale basis, de mantelzorg, één tegen eenzaamheid en welzĳn op recept worden onder dit taakveld verantwoord en zĳn beschikbaar voor activiteiten op de genoemde beleidsterreinen. 6.02.0 Toegang en eerstelĳnsvoorz Toegang ĲZ (Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland) Dit betreft de financiële verwerking van de 5e begrotingswĳziging GGD (raadsvoorstel 23-098) Onafhankelĳke client ondersteuning De middelen voor de onafhankelĳke cliënt ondersteuning zitten in de reserve transitoria en worden dit jaar deels onttrokken (zie programma Bestuur / taakveld 0.10.0 mutatie reserve transitoria).

6.03.0 Inkomensvoorzieningen Aanpak energiearmoede De middelen die van het rĳk zĳn ontvangen om huishoudens die te maken hebben met energiearmoede en zich in een kwetsbare positie bevinden te ondersteunen bĳ het nemen van maatregelen om de energierekening te verlagen worden dit jaar nog niet volledig besteed. Daarom wordt de begroting bĳgesteld. Deze middelen blĳven beschikbaar voor 2024. Dit is per saldo budgetneutraal.

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 6.04.0 Begeleide participatie Wet Sociale Werkvoorziening Bĳ de Voorjaarsnota heeft het kabinet besloten om gemeenten te compenseren voor de bĳzondere verhoging van het wettelĳk minimumloon voor medewerkers in de Wet Sociale werkvoorziening (Wsw). Dit betreft een toevoeging aan het Wsw-onderdeel in deze integratie-uitkering.

-84

400

125

600

-125

-152

1508

-1346

-105

6.07.1 Maatwerkdienstverlening 18+ Huishoudelĳke zorg Er zĳn minder gebruikers van huishoudelĳke zorg. Bĳ de jaarrekening zullen we bekĳken in welke mate dit structureel is. Dagbesteding vervoer De grote aanbieders van dagbesteding regelen geen vervoer meer naar de dagbesteding. Bĳ de jaarrekening zullen we bekĳken in welke mate dit structureel is. Begeleiding Met het actieplan sociaal domein is een groep zorggebruikers overgezet naar de wet langdurige zorg. Deze besparing is nog steeds zichtbaar. Bĳ de jaarrekening zullen we bekĳken in welke mate dit structureel is. Dagbesteding Er wordt meer dagbesteding ingezet. Bĳ de jaarrekening zullen we bekĳken in welke mate dit structureel is. 6.72.a t/m d Jeugdhulp Jeugd begeleiding, behandeling, dagbesteding, zonder verblĳf ĲZ Dit betreft de financiële verwerking van de 5e begrotingswĳziging GGD (raadsvoorstel 23-098) 6.73.a t/m c Jeugdhulp Jeugd pleegzorg, gezinsgericht, met verblĳf ĲZ Dit betreft de financiële verwerking van de 5e begrotingswĳziging GGD (raadsvoorstel 23-098) 6.74.a t/m c Jeugdhulp Jeugd GGZ zonder verblĳf, jeugd crisis LTA GGZ verblĳf, jeugd gesloten plaatsing ĲZ Dit betreft de financiële verwerking van de 5e begrotingswĳziging GGD (raadsvoorstel 23-098) 6.08.2 Geescaleerde zorg 18Vervoer GGZ Het budget voor het vervoer van de jeugd is voor 2023 al flink overschreden.

Dit komt doordat er een verhoging is van het aantal ritten en dus ook het aantal kilometers.

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Lasten

Baten

Saldo

Structureel J/N

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 6.82.a en b Jeugdhulp Jeugdbescherming en jeugdreclassering ĲZ Dit betreft de financiële verwerking van de 5e begrotingswĳziging GGD (raadsvoorstel 23-098)

-311

Overig

-33

Totaal

-160

552

392

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

PROGRAMMA VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Structureel J/N

Lasten

Baten

Saldo

-95

-200

200

-150

150

400

-400

-560

1320

715

-50

665

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 7.01.0 Volksgezondheid GGD Dit betreft de financiële verwerking van de 5e begrotingswĳzing GGD conform raadsvoorstel 23-098 Brede SPUK Zie toelichting op (Brede-)SPUK regeling onder Programma Sport, Cultuur en Recreatie. De via de Brede SPUK-regeling aangevraagde middelen op het gebied van gezondheidsbevordering worden onder dit taakveld verantwoord en zĳn beschikbaar voor activiteiten op het genoemde beleidsterrein. 7.03.0 Afval PMD Door de vervuiling en afkeur van PMD-afval moet er betaald worden voor de verwerking als restafval (nadeel 50k). Daardoor worden ook de begrote opbrengsten niet behaald (nadeel 100k). Deze mutaties worden verrekend met de voorziening afvallstoffenheffing en is budgetneutraal. 7.04.0 Milieubeheer CDOKE Klimaat Voor de personele capaciteit op het gebied van klimaat en energiebeleid is door het Rĳk een uitkering beschikbaar gesteld. Het ontvangen bedrag wordt in 2023 niet volledig uitgegeven. De begroting wordt hierop aangepast. Dit betreft de inkomsten en de uitgaven en is budgetneutraal. Verduurzaming algemeen CDOKE In 2023 is van Rĳk een uitkering ontvangen voor de personele capaciteit op het gebied van klimaat en energie. Hier kan ook het vaste personeel uit worden bekostigd. Hier is bĳ de personeelsbegroting 2023 geen rekening gehouden.

Dit leidt tot een voordeel en dit bedrag wordt gereserveerd voor algemene verduurzamingsprojecten. Het voordeel op de personele lasten wordt gemeld bĳ het programma Bestuur. In de voorliggende rapportage hebben deze meldingen een budgetneutraal effect. Klimaat- en energiebeleid Dit bedrag is gereserveerd voor de realisatie van de proeftuin Aardgasvrĳe Wĳk Dauwendaele. Dit zal dit jaar nog niet gerealiseerd worden. Het bedrag wordt gedekt door de reserve klimaatgelden en de algemene reserve. In de voorliggende rapportage heeft deze melding een budgetneutraal effect. (zie programma Bestuur / taakveld 0.10.0 mutaties reserves).

Totaal

Najaarsbrief 2023 | Voortgang financiën

PROGRAMMA VOLKSHUISVESTING, RUIMTELĲKE ORDENING EN STEDELĲKE VERNIEUWING Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking 2023

Structureel J/N

Lasten

Baten

Saldo

-400

1.310

-400

910

Toelichting financiele afwĳkingen (+ voordeel / - nadeel) 8.03.0 Wonen en bouwen Leges activiteit bouwvergunningen We zien een stagnering van verkopen van nieuwbouwwoningen (Essenvelt, Hazenburg en Mortiere). We gaan er vanuit dat de vergunning ten behoeve van de vervangende nieuwbouw Briëtwoningen dit jaar verleend wordt. Als dit niet het geval is, zal er bĳ de jaarrekening een aanvullend nadeel gemeld worden. Huren, pachten koop buiten exploitatie De aankoop van het pand Buitenruststraat zal waarschĳnljk medio 2024 plaatsvinden. Daardoor zal de afwaardering niet in 2023 worden verwerkt. Ook de onttrekking aan de algemene reserve zal niet plaatsvinden (zie programma Bestuur / taakveld 0.10.0 mutaties reserves). Deze melding is budgetneutraal. Totaal

Budgetoverheveling Budgetten die beschikbaar zĳn gesteld voor 2023 (of mogelĳk

uitvoering van de activiteiten. Voorgesteld wordt om onderstaande

in voorliggende jaren) maar waarvan de activiteiten nog niet zĳn

posten over te hevelen naar 2024.

gestart of doorlopen in 2024 dienen beschikbaar te blĳven voor de Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Programma Bestuur en Ondersteuning

0.01.0 Bestuur College B & W

De veiligheid van decentrale bestuurders is een vereiste voor het goed functioneren van het openbaar bestuur. Per 1 oktober 2023 dienen de Gemeenten op basis van de nieuwe regeling het beveiligingsadvies altĳd over te nemen en de uitvoering van de veiligheidsmaatregelen te bekostigen. Gezien het tĳdstip van toekennen, het budget overhevelen naar 2024. Rekenkamerfunctie

Bĳ de raadsvergadering van 10 november 2021 is er bĳ het raadvoorstel "21-44 Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025" een amendement ingediend. In het amendent is voorgesteld om het budget voor de Rekenkamer in 2022 met € 10.000 te verhogen tbv vervolgonderzoek naar de financiële positie van de gemeente. Dit amendement is aangenomen. De uitvoering van dit vervolgonderzoek is gestart in 2023, maar zal worden afgewikkeld in 2024. Voorgesteld wordt om het budget over te hevelen naar 2024. Uitvoering Wet Open Overheid

Op 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid ingegaan. Om de implementatie hiervan mogelĳk te maken is een eenmalig budget beschikbaar gesteld voor het aantrekken van een projectleider. De werving hiervan is in gang gezet. Voorstel is om dit eenmalige budget over te hevelen naar 2024. 0.04.0 Overhead Verbeteren arbeidsmarktpositie

125

Er is in 2023 een eenmalig budget verstrekt voor het verbeteren van de arbeidsmarktpositie. Dit wordt mede ingezet voor het aantrekken van het nieuwe personeel als gevolg van de functieuitbreidingen. Het aantrekken van nieuw personeel is in volle gang, maar zal ook nog in 2024 plaatshebben Het budget dient daarom in 2024 ook beschikbaar te blĳven. Voorstel is om het budget over te hevelen naar 2024. Personeelszaken

Er is in 2023 een eenmalig budget verstrekt voor het aantrekken van een portfoliomanager voor de periode van 2 jaar. De functie wordt per 1 december 2023 voor 0,5 fte vervuld. Het budget dient daarom in 2024 beschikbaar te blĳven. Voorstel is om het budget over te hevelen naar 2024. Vacaturevoorziening

Er is in 2023 een eenmalig budget verstrekt voor ondersteuning van de vacaturevoorziening, omdat bĳ de Kadernota 2023-2026 een forse uitbreiding van het personeel is toegekend. Het aantrekken van nieuw personeel is in volle gang, maar zal ook nog in 2024 plaatshebben Het budget dient daarom in 2024 beschikbaar te blĳven. Voorstel is om het budget over te hevelen naar 2024. Innovatiebudget

Om het uitvoeren van ideeën van medewerkers voor verbetering van werkprocessen en vernieuwingen mogelĳk te maken, is in het MT in 2022 besloten een eenmalig innovatiebudget beschikbaar te stellen. Dit voor de kosten van onderzoeken, pilots en de implementatie van ideeën. Het project loopt door in 2024. Voorstel is om het budget over te hevelen naar 2024 Programma digitalisering-werkbudget

Bĳ de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2021 is er € 120.000 beschikbaar gesteld voor het project digitalisering. Er zĳn in 2022 geen kosten gemaakt en daarom was het budget overgeheveld naar 2023. Het project loopt nog. Voorstel is om het budget over te hevelen naar 2024.

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

POK middelen dienstverlening

180

Jaarlĳks ontvangen we middelen naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) om de dienstverlening bĳ gemeenten te versterken en mensen in kwetsbare posities extra te ondersteunen. Er is een afwegingskader opgesteld om te toetsen of initiatieven in lĳn liggen met de opgestelde actielĳnen. In 2023 is het budget niet volledig benut en daarom wordt voorgesteld het bedrag over te hevelen om in te zetten voor initiatieven in 2024. ICT-I&A Samenwerking

135

Er is in 2021 een incidenteel budget verstrekt voor de overgang naar MicroSoft 365. Dit project heeft op meerdere fronten, waaronder teams bellen en de migratie naar de moderne werkplek, vertraging opgelopen. Dit mede door het niet beschikbaar zĳn van consultants en technische & organisatorische knelpunten. Dit leidt ertoe dat we het geld dit jaar niet allemaal kunnen besteden. Voorstel is om het budget over te hevelen naar 2024. Verbeterplan kpi-uitvoering

150

In 2023 is een eenmalig budget beschikbaar gesteld voor het verbeterplan kpi uitvoering. De uitvoering van dit plan zal in 2024 van start gaan. Het voorstel is om dit eenmalige budget over te hevelen naar 2024. Huisvesting gemeente-ambtenaren

Met de Kaderbrief 2023-2025 is budget beschikbaar gesteld voor advieskosten tbv planvorming centrale hal. Er is vertraging opgelopen doordat de nieuwe visie op werken nog niet rond is. Het voorstel is om dit eenmalige budget over te hevelen naar 2024. 0.06.1 Onroerende zaakbelasting (ozb) woningen uitv.kst. Ondersteuning belastingen

220

Er is extra budget toegekend voor het afhandelen van bezwaarschriften. De verwachting is dat dit budget niet volledig wordt besteed. Mogelĳk zet het hoge aantal bezwaarschriften ook door richting 2024. Voorgesteld wordt om vooruitlopend hierop de nog beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 0.08.0 Overige baten en lasten Stelpost rapportages

Vanuit de voorziening GBP (Gebouwen Beheersplan) is in de begroting 2019 een bedrag onttrokken ivm de uitruil van kapitaallasten voor de renovatie van kademuren. Dit bedrag wordt aangewend voor knelpunten rondom de gemeentelĳke panden. Voorgesteld wordt om de resterende middelen beschikbaar te houden in 2024 voor toekomstig onvoorzien gebouwenbeheer. Totaal Programma Bestuur en Ondersteuning

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

1.249

Overheveling 2023-->2024

Programma Veiligheid

1.02.0 Openbare orde en veiligheid Cybercrime, lokale weerbaarheid

Er is een stimuleringssubsidie regio City Deal ‘Lokale Weerbaarheid Cybercrime' toegekend door het Centrum voor Criminaliteispreventie en Veiligheid over voor 2023. De project zal doorlopen in 2024. Voorgesteld wordt de middeln over te hevelen naar 2024. Totaal Programma Veiligheid

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat

2.01.0 Verkeer en vervoer Buurtbus voorzieningen

Dit budget is bestemd voor het uitbreiden van de haltes voor de buurtbus. De provincie moet advies geven over waar de haltes moeten komen. De verwachting is dat dit advies begin 2024 zal worden ontvangen. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Green deal ZES

Dit is onderdeel van het project autoluwe binnenstad. Dit project is in de opstartfase. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Pleinvisie

Dit budget is bestemd voor het opknappen van Plein 1940. Dit gaat in overleg met de ondernemers en de verwachting is dat dit niet meer in 2023 uitgevoerd gaat worden. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Verkeersmaatregelen

Bĳ de kadernota 2023 is budget beschikbaar gesteld voor de verkeersituatie fieters en voetgangers. Door personeelswisselingen is het niet gelukt om dit op te pakken. De verwachting is dat dit in 2024 wel gerealiseerd kan worden. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Verkeersadviezen

Dit budget is bĳ de kadernota 2023 beschikbaar gesteld voor verkeersveilige stad. Door de personeelswisselingen dit jaar zal dit in 2024 opgepakt worden. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Totaal Programma Verkeer, vervoer en waterstaat

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

244

Overheveling 2023-->2024

Programma Economie

3.02.0 Fysieke bedrĳfsinfrastructuur Smart Grid Arnestein

De Raad heeft in juli 2023 geld beschikbaar gesteld voor een haalbaarheidsonderzoek Smart Grid Arnestein. Dit onderzoek loopt door in 2024. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 3.03.0 Bedrĳvenloket en bedrĳfsreg Markten

De marktlieden leveren een bĳdrage aan het budget reclamegelden Markt dat bĳ de gemeenten in beheer is. Dat budget is in 2023 niet volledig gebruikt. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Totaal Programma Economie

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Programma Onderwĳs

4.02.0 Onderwĳshuisvesting Belasting, verzekering en schade basisonderwĳs

Er is met de Kadernota 2023-2025 een eenmalig budget verstrekt voor advies tbv een actuele waardering van de opstallen en inventratis van schoolgebouwen tbv de brandverzekering. Dit zal waarschĳnlĳk in 2024 gebeuren. Het voorstel is om dit eenmalige budget over te hevelen naar 2024. 4.03.0 Onderwĳsbel en leerlingzaken RMC-walcheren (Regionaal Meld en Coordinatiepunt)

Het overschot vanuit de jaarrekening RBL van 2022 zal niet in 2023 worden uitgegeven, maar in 2024 conform de B&W nota van 5-7-2023. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. OAB (onderwĳsachterstandenbeleid)

De lokale educatieve agenda wordt eind 2023 of begin 2024 vastgesteld. De middelen worden ingezet om een impuls te geven aan de uitvoering welke in 2024 zal plaatsvinden. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Totaal Programma Onderwĳs

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Programma Sport, cultuur en recreatie

5.02.0 Sportaccommodaties Biljartvereniging Middelburg

De verhuizing van de biljartvereniging zal waarschĳnlĳk in 2024 plaatsvinden. Overheveling van dit eenmalige budget is noodzakelĳk. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Vergoeding klein onderhoud

170

Het plan voor de verbouwing van de kleedaccommodatie van KV TOP heeft vertraging opgelopen door het aantreffen van asbest. Dit maakt het plan duurder waarvoor de vereniging zelf naar een oplossing zoekt. De verbouwing zal hierdoor later kunnen starten. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 5.03.0 Cultuurpresentatie, -prod-part Vernieuwende kunst

Het budget vernieuwende kunst is gekoppeld aan de subsidieregeling cultuur (van kracht t/m 2026). Dit is het eerste jaar waarin de regeling geopend is. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Beeldende kunst

De externe inventarisatie van benodigd herstel en onderhoud van kunstwerken in de openbare ruimte is nog niet compleet. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Façade

De eerstvolgende kunstmanifestatie Façade is in 2027. De bekostiging vindt plaats door het jaarlĳkse budget hiervoor te sparen. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen hiervoor te reserveren. Evenementen Dit jaar is besloten het bedrag voor extra evenementen deels te bestemmen voor reguliere evenementen waarvoor onvoldoende budget beschikbaar was. Dit eenmalige budget is niet geheel uitgegeven. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024.

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Evenementen herdenking

Met betrekking tot het slavernĳverleden is voor 2023 een budget beschikbaar gesteld voor het het herdenken van het verleden en het aanstellen van een kwartiermaker een eenmalig budget beschikbaar gesteld. De gemeente Middelburg is in afwachting van de facturen. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 5.5.0 Cultureel erfgoed Monumenten

Bĳ de kadernota 2023 is budget beschikbaar gesteld voor de vervanging van de infoborden bĳ monumenten. Door gebrek aan personele capaciteit is dit nog niet gebeurd. Verder heeft het Rĳk budget beschikbaar gesteld voor het opstellen van Kerkenvisie. Wegens personele capaciteitsproblemen is dit in 2023 niet uitgevoerd en loopt dit project door in 2024. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Gotisch deel stadhuis

Budget voor bouwkundig onderzoek gevelrestauratie Stadhuis. Er is in 2019 en ook in 2021 een budget van € 50.000 beschikbaar gesteld en het restant overgeheveld naar het volgende jaar. Tevens is er in 2023 nog een extra eenmalig budget van € 75.000 beschikbaar gesteld vanuit de algemene reserve. Dit project heeft iets vertraging opgelopen. De planning is dat dit project begin 2024 wordt afgerond. Totaal Programma Sport, cultuur en recreatie

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

578

Overheveling 2023-->2024

Sociaal domein

6.01.0 Samenkracht en burgerparticipatie Nieuwe wet inburgering 2021

165

De middelen uit 2023 die bestemd zĳn voor meer maatwerk in het vervroegen en versnellen van de inburgering worden ingezet in 2024 conform de memo actieve informatie maatwerk in de inburgeringswet. Daarnaast wordt voorgesteld om het bedrag dat ontvangen is via de meicirculaire 2023 over te hevelen naar 2024 Vluchtelingenopvang Oekraïne

3.137

Voor de vluchtelingenopvang van Oekraïners zĳn middelen van het Rĳk ontvangen. Voorgesteld wordt het overschot 2022 (zie raadsvoorstel jaarstukken 2022) en het te verwachten overschot 2023 over te hevelen naar 2024 gezien de onzekerheid over de voorzetting van de landelĳke financiering. AZC

Voor de voorlichtingskosten en tĳdelĳke opvang asielzoekers zĳn eenmalige middelen ontvangen vanuit het COA. Voorgesteld wordt om deze middelen over te hevelen naar volgend jaar. Jeugdmonitor

Deze middelen komen vanuit de kadernota 2023 voor de uitbreiding van monitoring en klanttevredenheidsonderzoeken. Dit jaar zĳn deze middelen niet ingezet en derhalve wordt voorgesteld het bedrag over te hevelen. Pilot burgerparticipatie

Met de kadernota 2023-2025 is een eenmalig budget van € 50.000 verstrekt voor de pilot burgerparticipatie. Deze pilot loopt nog door in 2024. Voorgesteld wordt de resterende middelen over te hevelen naar 2024. Groencheques

Dit zĳn budgetten voor de wĳken. Hiervan kunnen jaaroverschrĳdende zaken worden gefinancierd. Voorgesteld wordt de resterende middelen over te hevelen naar 2024.

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Wĳkgericht werken

Er is afgesproken met de wĳken dat het budget meegenomen kan worden naar het volgend jaar. Daarnaast is voor het stimuleren deelname aan wĳkteams en gebruik woonservicezones in 2023 een eenmalig budget van € 15.000. Dit zal in 2024 worden opgepakt. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Wĳktafelbudgetten

Dit zĳn budgetten voor de wĳken. Hiervan kunnen jaaroverschrĳdende zaken worden gefinancierd. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Participatietrajecten

In 2021 en in 2022 is het budget van participatietrajecten verhoogd met € 25.000 Dit betreft eenmalig budget voor het project Actualisatie wĳkgericht werken. De doorontwikkeling participatie moet nog verdere invulling krĳgen in 2024. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Extra activiteitenbudget wĳken

Er is afgesproken met de wĳken dat het budget meegenomen kan worden naar het volgend jaar. Voorgesteld wordt de resterende middelen over te hevelen naar 2024. 6.02.0 Wĳkteams Sociaal team middelburg

462

Vanuit de kadernota 2023 is een bedrag gereserveerd voor het inrichten van een laagdrempelig en toegankelĳk sociaal team in waar inwoners terecht kunnen met hun brede ondersteuningsvragen (Wet maatschappelĳke ondersteuning, Jeugdwet, Participatiewet, Wet gemeentelĳke schuldhulpverlening). Dit jaar worden niet alle middelen ingezet en derhalve wordt voorgesteld om het restant over te hevelen. 6.03.0 Inkomensregelingen Minimabeleid

1.000

Er is 1 miljoen gereserveerd voor het bĳdragen aan bestaanszekerheid. We houden vast aan een ruimhartig minimabeleid. Dit jaar wordt gestart met de pilot gratis openbaar vervoer voor minima wat uit dit budget wordt betaald. Daarnaast is dit jaar de gemeentelĳke bĳdrage aan de premie van de collectieve zorgverzekering voor minima verhoogd. We werken aan een beleidskader bestaanszekerheid, meedoen naar vermogen en inburgering waarin de kaders worden gesteld hoe we de bestaanszekerheid van onze inwoners willen waarborgen/vergroten. Dit vormt mede met het onderzoek naar de effecten van onze minimaregelingen de basis voor de maatregelen die we hierop in de komende jaren willen inzetten. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 6.05.0 Arbeidsparticipatie Basisbanen onderzoek

Vanuit de kadernota is een bedrag beschikbaar gesteld om te onderzoeken of het ontwikkelen van basisbanen een impactvolle bĳdrage kan leveren aan de (re)-integratie van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Dit bedrag is deels dit jaar ingezet voor de inhuur, voor het restant wordt voorgesteld om dit over te hevelen. 6.8.1 Geëscaleerde zorg 18+ Subsidiebudget algemene voorziening WMO

Hofje onder de Toren is een plek voor ontmoeting en begroeting. Voor de dekking van de subsidie in 2024 wordt voorgesteld een bedrag over te hevelen vanuit het budget 2023. Totaal Programma Sociaal domein

5.194

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

Programma Volksgezondheid en milieu

7.01.0 Volksgezondheid Impuls kansrĳke start

Het bedrag voor de impuls kansrĳke start is dit jaar voor een gedeelte ingezet. Voorgesteld wordt om het restant over te hevelen.

7.02.0 Riolering Grond & groenvoorziening afwatering

In 2025 zal de Veste weer uitgebaggerd moeten worden en is het baggerdepot weer nodig. Dit budget moet beschikbaar blĳven om het depot later te kunnen ontmantelen. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 7.03.0 Afval Externe kosten Diftar

Dit budget zal in 2024 ingezet worden om een afvalcoach in te huren. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. 7.04.0 Milieubeheer Milieubeleid en -advisering

In 2022 is er eenmalig budget beschikbaar besteld voor de beleidsstrategie Circulaire Economie. In Zeeland is gekozen voor een gezamenlĳke aanpak en duurt de voorbereiding langer dan gepland. Daardoor is overheveling van het budget noodzakelĳk. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Klimaat en energiebeleid

700

Dit budget moet beschikbaar blĳven voor lopende verplichtingen (verduurzaming gebouwen/ energietransititie) die doorlopen of starten in 2024. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Duurzaamheid algemeen (CDOKE: Tĳdelĳke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid)

560

Dit budget is bestemd voor algmene duurzaamheidsproject en zal in 2023 niet worden besteed. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. RUD

Voor het tĳdig kunnen invoeren van de omgevingswet op 1-1-2024 moeten nog een aantal stappen worden gezet. De daarvoor vrĳgemaakt coördinator heeft een andere baan gevonden en er is geen zicht op vervanging op korte termĳn. Door langdurige ziekte van de medewerker die was vrĳgemaakt voor de inhoudelĳke bĳdrage mbt het vullen van het systeem zĳn binnen het team nu andere medewerkers vrĳgemaakt voor deze taak. Een deel van hun werkzaamheden wordt in 2023 opgevangen door externe inhuur. Dit loopt door tot in 2024. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Project energie en klimaat

360

De Raad heeft in juli 2022 budget beschikbaar gesteld voor het opstellen van een projectplan strategisch project Energie en Klimaat. De bedoeling was om hier personeel voor aan te nemen, maar dat kan worden betaald uit een andere uitkering van het Rĳk (CDOKE) die in 2023 is ontvangen. Daarom zal dit bedrag zal in 2023 niet volledig uitgegeven worden en dient overgeheveld te worden naar 2024. duurzaam accommodatiebeleid

De Raad heeft in de vergadering van juli 2020 besloten om het college opdracht te geven een samenhangend gemeentelĳk accommodatiebeleid op te stellen. Hiervoor is een bedrag van € 40.000 beschikbaar gesteld. Omdat een gedeelte van de uitvoering nog zal plaatsvinden in 2024 dient het restantbudget te worden overgeheveld.

Najaarsbrief 2023 | Budgetoverheveling

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Overheveling 2023-->2024

7.05.0 Begraafplaatsen en crematoria Onderhoud begraafplaatsen

In 2024 zal er een stallingsruimte in de nabĳheid van het huidige crematorium voor het beheer en onderhoud van de begraafplaats worden gerealiseerd. Voor de voorbereidingskosten is in 2023 eenmalig € 50.000 toegekend. Echter wordt het raadsbesluit pas eind oktober verwacht. De voorbereiding kan daarna van start gaan. In 2024 worden de eerste rekeningen verwacht. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Totaal Programma Volksgezondheid en milieu

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

1.897

Overheveling 2023-->2024

Programma Volkshuisvesting, ruimtelĳke ordening en stedelĳke vernieuwing

8.03.0 Wonen en bouwen Bouw- en woningtoezicht

De gemeenten kregen in 2022 een bĳdrage van het Rĳk ter compensatie van de invoeringskosten Wet Kwaliteitsborging Bouw die per 1-1-2023 in werking had moeten treden. De invoering van de Wet is vertraagd en zal naar verwachting pas 1-1-2024 worden. Derhalve zullen deze middelen pas in 2024 volledig worden besteed. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen over te hevelen naar 2024. Grondbank

De grondbank wordt breed ingezet. We waarderen grond op, zodat die weer in andere project gebruikt kan worden. Voorgesteld wordt het saldo van de uitgaven en inkomsten over te hevelen naar volgend jaar voor nieuwe (grond)activiteiten. Totaal Programma Volkshuisvesting, ruimtelĳke ordening en stedlĳke vernieuwing

128

Kredieten Bĳ de Najaarsbrief wordt de financiele voortgang van de lopende

rechtmatigheid bĳgesteld te worden. Voor onderstaande kredieten

kredieten bekeken. Voor kredieten waarbĳ een afwĳking van

wordt voorgesteld om tot aanpassing over te gaan.

meer dan € 10.000 wordt voorzien dienen in het kader van de Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking

Programma Bestuur en Ondersteuning Krediet 70217: Documentatiescanner

-28

Voor de vervanging van 2 nieuwe documentatiescanners is het krediet, dat in 2016 is toegekend, niet meer toereikend. De apparaten zĳn duurder omdat ze geavanceerder zĳn, maar ook vanwege de inflatie. Voorgesteld wordt het krediet met € 28.000 op te hogen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Programma Veiligheid Geen aanpassingen

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Geen aanpassingen

Programma Economie Geen aanpassingen

Programma Onderwĳs Krediet nieuw: Clasinastraat 3, uitbreiding

-100

Het schoolgebouw aan de Clasinastraat 3 te Arnemuiden (Joos van Lareschool) is enkele jaren geleden door het schoolbestuur op eigen kosten permanent uitgebreid. Nu het leerlingenaantal wettelĳk voldoet om in aanmerking te komen voor permanente uitbreiding in de onderwĳshuisvesting, moeten de gedane bekostiging door het schoolbestuur voor onderwĳshuisvesting aan het schoolbestuur vergoed worden. De gemeente heeft namelĳk de zorgplicht te voldoen aan voldoende en goede voorziening in huisvesting onderwĳs. De kapitaallasten zĳn opgenomen in de kadernota 2023-2026, het krediet dient formeel nog aangevraagd te worden. Voorgesteld wordt een krediet van €100.000 beschikbaar te stellen. Programma Sport, cultuur en recreatie Krediet 70295: Takken versnipperaar

-105

De vorige takkenversnipperaar waar het krediet op gebaseerd was had een handmatige houtinvoer. Arbotechnisch mag dit niet meer, dit moet een mechanische houtinvoer zĳn. Deze versnipperaars zĳn een stuk duurder dan waarvoor destĳds krediet is verleend. Voorgesteld wordt het krediet met €105.000 op te hogen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Krediet 70386: Beluchtingsmachine

-30

Najaarsbrief 2023 | Kredieten

Omschrĳving (bedragen × € 1.000)

Afwĳking

De prĳs voor een beluchtingsmachine is hoger dan waarvoor destĳds krediet is verleend. Voorgesteld wordt het krediet met €30.000 op te hogen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Krediet 70483: Trekker Massey Ferguson

-45

Dit krediet is in 2020 verleend. Nu de trekker wordt aangeschaft blĳkt dat de prĳzen een stuk hoger liggen. Voorgesteld wordt het krediet met €45.000 op te hogen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Krediet 70581: Trekker

-46

De prĳzen voor trekkers liggen momenteel een stuk hoger dan waar krediet voor is verleend. Voorgesteld wordt het krediet met €46.000 op te hogen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Nieuw krediet: Maaier

-11

Het werk wat nu nog wordt uitbesteed kan door de aanschaf van deze maaier weer door eigen personeel worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt een krediet van €11.000 beschikbaar te stellen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Programma Sociaal Domein Geen aanpassingen

Programma Volksgezondheid en milieu Krediet 70643: Ondergrondse containers

-55

In het voor 2023 beschikbare krediet voor ondergrondse containers is geen rekening gehouden met het plaatsen van ondergrondse containers bĳ nieuwbouw (in dit geval Veersepoort en Essenvelt). Voorgesteld wordt het krediet met €55.000 op te hogen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. Programma Volkshuisvesting, ruimtelĳke ordening en stedelĳke ontwikkeling Krediet 70582: Kar voor versnipperen Dit krediet is niet meer nodig. Voorgesteld wordt het krediet van €22.000 vrĳ te laten vallen. De vrĳvallende kapitaallasten kunnen deels als compensatie dienen voor de hogere lasten ivm de aanschaf van de nieuwe takken versnipperaar (krediet 70295).

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13495908/1