23-117 rvs Tweede begrotingswijziging 2023 Veiligheidsregio Zeeland

raadsvoorstel volgnummer

9 november 2023 23-117

onderwerp

Tweede begrotingswijziging 2023 Veiligheidsregio Zeeland

behandelen in raadscommissie

Algemeen Bestuur

portefeuillehouder

Harald Bergmann Veiligheid Marinus Willemsen m.willemsen@middelburg.nl 0118 675 435

datum vergadering

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit: • Een positieve zienswijze te geven op de tweede begrotingswijziging 2023 van de Veiligheidsregio Zeeland. Aanleiding

Het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) heeft in de vergadering van 7 juli 2023 de bestuursrapportage 2023 vastgesteld. De bijbehorende tweede begrotingswijziging 2023 is eveneens in concept vastgesteld. De bestuursrapportage wordt u ter kennisname aangeboden. De tweede begrotingswijziging 2023 wordt, conform artikelen 35 lid 6 van de Wet gemeenschappelijke regelingen, artikel 24 lid 6 en 7 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2021 en het VZG rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland”, voor een zienswijze aan u voorgelegd. Bestuursrapportage 2023 (ter kennisname) De bestuursrapportage 2023 is een tussentijdse rapportage over de voortgang van gemaakte afspraken uit de begroting 2023 en de belangrijkste financiële ontwikkelingen van Veiligheidsregio Zeeland (VRZ). Deze rapportage heeft, in lijn met de gewijzigde VZG-afspraak (VZG rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland” van juli 2022), betrekking op de periode 1 januari 2023 t/m 31 mei 2023. Voor de opbouw van de bestuursrapportage zijn de programma's uit het meerjarenbeleidsplan van de VRZ als leidraad genomen. Deze vormen de basis voor onze begroting.

De VRZ constateert dat als gevolg van de bijgestelde, opgehoogde, VZG-norm 2023, als ook de afgesproken cao Veiligheidsregio’s, sprake is van een lastenstijging die bij het opstellen van de begroting nog niet bekend was. De hieruit volgende lastenstijging voor de begroting bedraagt ongeveer € 2.100.000,-. Deze verhoging van de lasten is verwerkt in een additionele verhoging van de gemeentelijke bijdrage via de tweede begrotingswijziging 2023. Tweede begrotingswijziging 2023 (zienswijze) De tweede begrotingswijziging 2023 is opgesteld naar aanleiding van de hierboven genoemde bestuursrapportage 2023. Voor 2023 vraagt de VRZ een incidentele verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Zoals vastgelegd in de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2021 en het al eerder genoemde VZG rapport wordt de tweede begrotingswijziging 2023 voor een zienswijze voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten. In de tweede begrotingswijziging wordt voorgesteld om: a. de begrote lasten in 2023 met € 2.105.278,-1 te verhogen voor loon- en prijsbijstellingen; b. de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 met € 1.312.792,- te verhogen op basis van uitgangspunten zoals opgenomen in de bijgestelde VZG-richtlijn 2023;

1

De voorgestelde verhoging van de gemeentelijke bijdrage (b + c) is iets lager dan dit bedrag. Reden hiervoor is dat de opbrengsten van de VRZ ook iets zijn gestegen (€ 700,-) en ze daardoor niet alles hoeven door te berekenen.

1

c. de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 aanvullend met € 791.786,- te verhogen ter dekking van het ontstane tekort als gevolg van de cao 2023; d. de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 her te verdelen op basis van artikel 27 van de Gemeenschappelijke Regeling VRZ 2021. Effect

De gemeenteraad in staat stellen haar controlerende functie uit te oefenen op het op een zodanige wijze in stand houden van een veiligheidsregio, conform de Wet veiligheidsregio's, dat deze de wettelijke taken op een adequaat niveau kan uitvoeren tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Argumenten

Zienswijze vragen is wettelijk verplicht Conform artikelen 35 lid 6 van de Wet gemeenschappelijke regelingen, artikel 24 lid 6 en 7 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2021 en het VZG rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland” dient de tweede begrotingswijziging 2023 voor een zienswijze voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten. Noodzaak voor een extra gemeentelijke bijdrage vanwege loon- en prijsstijgingen Ad b) Bij de behandeling van de Programmabegroting 2024 bent u al geïnformeerd dat vanuit de VZG een aanvullende richtlijn voor 2023 is uitgevaardigd ter compensatie van de hogere cao-ontwikkelingen en prijsbijstellingen bij Gemeenschappelijke regelingen. De additionele GR-bijdrage is vastgesteld op 4,5% (was 2,7%, wordt 7,2%). Voor de VRZ betekent dit een extra GR-bijdrage vanuit de deelnemende gemeenten van € 1.312.792,-. Ad c) De effecten vanuit de cao Veiligheidsregio’s op een hoger niveau dan waar de VZG vanuit gaat. Bij de besluitvorming rondom de begroting 2024 is voorgesteld om de “meerkosten” als gevolg van de cao-afspraken op te nemen in de begroting 2024 en daarvoor een extra bijdrage vanuit de gemeenten te vragen. Het effect van de “meerkosten” geldt ook voor 2023.

Dit betekent dat ten opzichte van de beschikbare salarisruimte, waarbij al rekening is gehouden met de aangepaste VZG-richtlijn 2023, sprake is van een ongedekt tekort van € 791.786,-. In lijn met de verwerking zoals voorgesteld bij de begroting 2024 wordt via de nu voorliggende begrotingswijziging verzocht om ook de “meerkosten” 2023 via een aanvullende GR-bijdrage te compenseren. Per saldo leidt de nu voorliggende 2e begrotingswijziging 2023 tot een (incidenteel) aanvullende GR-bijdrage van € 2.105.278,Kostenverdeling gemeenten Ad d) Bij de behandeling van de programmabegroting 2024 van de VRZ door uw raad bent u tevens geïnformeerd dat de VRZ geconstateerd heeft dat de verdeling van de gemeentelijke bijdrage in de begroting van 2023 een onverwachte afwijking liet zien. Dit zorgt er voor dat sommige gemeenten te veel en sommige gemeenten te weinig hebben betaald in het verleden. Dit is direct gecorrigeerd voor de programmabegroting 2024. Voor 2023 wordt nu voorgesteld om het lopende jaar 2023 te corrigeren via deze 2e begrotingswijzing 2023. Voor Middelburg geldt dat er te veel is betaald. Wat dit financieel voor Middelburg betekent, leest u onder het kopje “financiën”. Kanttekeningen

Deze begrotingswijziging is opgesteld naar aanleiding van de opstelling van de bestuursrapportage 2023. In tegenstelling tot voorgaande jaren is deze bestuursrapportage, in lijn met het bepaalde in de VZG richtlijnen, opgesteld na vijf maanden. De praktijk leert dat dit moment, zeker in deze snel veranderende tijd van onder andere energieprijzen, het buitengewoon moeilijk maakt een goede inschatting te maken van de verwachte resultaatontwikkeling. Vooralsnog gaat de VRZ uit van een budgettair neutraal verloop van de begroting 2023 met uitzondering van de genoemde VZG en cao ontwikkeling. In de loop van 2023 zal dit meer duidelijk worden en is een betere duiding 2

mogelijk. De VRZ verwacht in september 2023 met een nadere duiding te komen van de resultaatontwikkeling van 2023. Financiën

Wat mag het kosten? Het aandeel van de gemeente Middelburg in de hogere lasten, gebaseerd op de kostenverdeling conform GRregeling 2021, bedraagt € 219.502,-. Dit betreft € 136.921,- als gevolg van de aangepaste VZG-richtlijn 2024 en € 82.581,- additioneel als gevolg van de “meerkosten” cao. Verder is de correctie van de foutieve kostenverdeling voor de gemeenten voor 2023 in deze begrotingswijziging meegenomen. Aangezien begrotingsjaar 2023 nog loopt, kan de begroting hierop nog worden aangepast. Herrekening betekent voor de gemeente Middelburg een lagere bijdrage dan in de initieel vastgestelde begroting is opgenomen. Voor Middelburg betekent dit in 2023 een lagere GRbijdrage van € 113.891,-. De gehele tweede begrotingswijziging 2023 komt voor de gemeente Middelburg dan uit op een aanvullende bijdrage in 2023 van € 105.611,- (€ 219.502,- -/- € 113.891,-). Hoe gaan we dat financieren? De aanvullende GR bijdrage van € 105.611 wordt verwerkt in de Najaarsbrief 2023. Het structurele effect vanuit deze begrotingswijziging is reeds verwerkt in de kadernota 2024-2027. Zijn er significante gevolgen or het weerstandsvermogen? Nee

Duurzaamheid

N.v.t. Communicatie en participatie

Uw zienswijze op de tweede begrotingswijziging 2023 Veiligheidsregio Zeeland, wordt via bijgevoegde brief voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van de VRZ. Uitvoering

Op basis van de zienswijzen wordt de tweede begrotingswijziging 2023 definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de VRZ op 15 december 2023. Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

N.v.t.

Bijlagen

1. Bestuursrapportage 2023 Veiligheidsregio Zeeland 2. Tweede begrotingswijziging 2023 Veiligheidsregio Zeeland

Middelburg, 3 oktober 2023 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann

3