23-098 rvs 5e begrotingswijziging 2023 GR GGD Zeeland

raadsvoorstel volgnummer

12 oktober 2023 23-098

onderwerp

5e begrotingswijziging 2023 van GR GGD Zeeland

behandelen in raadscommissie

Maatschappelijke Zaken Wethouder Treurniet Sociaal Domein Edmee de Fretes, Jack Gillissen e.de.fretes@middelburg.nl (0118-657670), j.gillissen@middelburg.nl (0118-675642)

datum vergadering

portefeuillehouder programma behandeld door e-mail

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. een positieve zienswijze te geven over de 5e begrotingswijziging 2023 van de GR GGD Zeeland onderdeel (a) Toepassen aangepaste VZG richtlijn 2023 van structureel € 119.878,00 en incidenteel € 1.358,00 voor 2023 voor Middelburg en te verwerken in de Najaarsbrief 2023. 2. een positieve zienswijze te geven over de 5e begrotingswijziging 2023 van de GR GGD Zeeland onderdeel (b) Toepassen aangepaste VZG richtlijn 2023 van structureel € 5.632,00 en incidenteel € 55,00 voor 2023 voor Middelburg en te verwerken in de Najaarsbrief 2023. 3. een positieve zienswijze te geven over de 5e begrotingswijziging 2023 van de GR GGD Zeeland onderdeel (c) Oekraïne / crisisnoodopvang van incidenteel € 23.782,00 voor Middelburg en te dekken ten laste van de rijksvergoeding Ontheemden Oekraïne. 4. een positieve zienswijze te geven over de 5e begrotingswijziging 2023 van de GR GGD Zeeland onderdeel (d) voor Inkooporganisatie jeugdhulp Zeeland 2023 a € 185.549,00 voor Middelburg en voor 2024 a € 435.317,00 voor Middelburg en te verwerken in resp. de Najaarsbrief 2023 (€ 185.549) en de begroting 2024 (€ 435.317). 5. De kostenstijgingen onder beslispunt 1 en 2 (totaal € 126.923) te verwerken in de Najaarsbrief 2023, de kosten onder beslispunt 3 te dekken ten laste van de rijksvergoeding Ontheemden Oekraïne, en de gestegen kosten onder beslispunt 4. te verwerken in resp.

de Najaarsbrief 2023 (€ 185.549) en de begroting 2024 (€ 435.317) Aanleiding

Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling (GR) GGD Zeeland heeft op 31 mei 2023 de voorlopige jaarstukken 2022 met een voorstel voor een resultaatbestemming voor een zienswijze aangeboden inclusief het accountantsverslag en de accountantsverklaring over deze jaarstukken. De GR heeft de gemeenten gevraagd een zienswijze uit te brengen over een daaruit voortvloeiende 4e begrotingswijziging 2023 voor organisatieonderdeel Inkooporganisatie jeugdhulp Zeeland (IJZ). Hier ontvangt u een separaat raadvoorstel voor. Op 7 juli 2023 heeft het algemeen bestuur van de GR GGD Zeeland de jaarstukken 2022 en tevens de bestuursrapportage 2023 vastgesteld. Naar aanleiding van de Bestuursrapportage 2023 is de 5e begrotingswijziging 2023 opgesteld. Deze begrotingswijziging heeft betrekking op de volgende onderdelen: 5a. verwerking van de herziene VZG-richtlijn 2023; 5b. toepassing VZG-richtlijn m.b.t. de afwijkende verhouding personeel/materieel; 5c. Oekraïne/ crisis noodopvang; 5d. Bijstelling van de budgetten t.b.v. Inkoop Jeugdhulp Zeeland a.g.v. indexering, volume-ontwikkelingen. In dit raadsvoorstel lichtten wij het voorstel voor een positieve zienswijze op de 5e begrotingswijziging 2023 toe. De zienswijzen van de Zeeuwse gemeenten worden behandeld in het algemeen bestuur van 13 oktober 2023. Effect

Uitvoering van het beleid van de gemeenschappelijke regeling GGD Zeeland binnen de, in de vastgestelde begroting, gestelde financiële kaders.

Argumenten

5.1

Begrotingswijziging 5a. verwerking van de herziene VZG-richtlijn 2023. Op 14 maart 2023 heeft de VZG besloten de indexering voor 2023 aan te passen middels een ledenbrief. Deze was voor de inkomsten 2,7%, en werd verhoogd naar 7,2%. Dit heeft gevolgen voor de algemene dekkingsmiddelen van de GR in 2023. In de programmabegroting 2023-2026 was rekening gehouden met een VZG indexering van 2,7%. De verhoging van de VZG norm leidt tot een totale verhoging van de dekkingsmiddelen van totaal € 915.920,00 waarvan € 905.231,00 structureel en € 10.689,00 incidenteel. In de begroting 2024 van de GR is rekening gehouden met het verhoogde percentage. Dit onderdeel wordt d.m.v. de 5e begrotingswijziging deel A alleen voor 2023 gevraagd. Voor Middelburg gaat het voor 2023 incidenteel om € 1.358,00 en structureel om € 119.878,00.

5.2

Begrotingswijziging 5b. toepassing VZG-richtlijn m.b.t. de afwijkende verhouding personeel/materieel. De VZG richtlijn gaat uit van een verhouding Personeel / Materieel van 66,6% / 33,3%. GGD Zeeland heeft aantoonbaar een verhouding van 78% / 22%. Dit betekent structureel € 42.530,00 en incidenteel € 434,00 aan extra kosten. In de begroting 2024 van de GR is al rekening gehouden met deze kosten. Dit onderdeel wordt d.m.v. de 5e begrotingswijziging deel B alleen voor 2023 gevraagd. Voor Middelburg gaat het voor 2023 incidenteel om € 55,00 en structureel om € 5.632,00.

5.3

Begrotingswijziging 5c. Oekraïne/ crisis noodopvang. Gemeenten ontvangen een normbedrag per kind vanuit de regeling Europese ontheemden. De taken die hiervoor uitgevoerd worden, liggen bij de JGZ. Uitgaande van het normbedrag x het aantal kinderen per gemeenten belast GGD Zeeland deze kosten door aan de gemeenten. Voor Middelburg gaat het voor 2023 incidenteel om € 23.782,00.

5.4

Begrotingswijziging 5d. Bijstelling van de budgetten t.b.v. Inkoop Jeugdhulp Zeeland a.g.v. indexering, volume-ontwikkelingen etc. Deze begrotingswijziging Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland betreft het doorbelasten van extra kosten Jeugdhulp en uitvoeringskosten IJZ. In 2023 zijn er afwijkingen te verwachten voor de kosten voor jeugdhulp. Daarnaast is er voor kosten jeugdhulp ook een afwijking te verwachten voor de lasten voor 2024 en verder. Tenslotte worden hogere lasten verwacht voor de uitvoeringskosten IJZ voor 2023. Hieronder een toelichting: Kosten jeugdhulp 2023: de begroting 2023 is gebaseerd op de voorlopige jaarcijfers 2021 op peildatum februari 2022. Er is gebleken dat er slechts één keer een indexatie van 2,7% is toegepast voor het jaar 2022. De 5,29% voor 2023 is hier niet in meegenomen. Alleen het toepassen van deze prijsindexatie 2023 zorgt al voor een stijging van de kosten zorg in natura (pxq) van totaal €5,9 miljoen. Hiernaast zijn de tarieven voor Pleegzorg vanaf 1 januari 2023 verhoogt met 4,71% naar 10%. Het financiële effect voor 2023 betreft € 424.069,00. Als deze prognose voor 2023 afgezet wordt tegen de realisatie 2022 uit de jaarrekening en de begroting 2024 volgt een evenwichtiger beeld.

De afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023 en realisatie 2022 verschilt per gemeente; Kosten 2023 JB west: In de begroting 2023 is voor gecertificeerde instelling JB West een bedrag van € 6,2 miljoen opgenomen. Destijds was (nog) niet bekend of, in welke mate en met welk tempo de landelijke ontwikkelingen invloed zouden hebben op de financiering van de gecertificeerde instellingen (GI’s). Daarnaast is er duidelijkheid ontstaan over de interpretatie van passages uit het addendum 2023 bij de overeenkomst met JB West. Op basis van inzicht ten tijde van het opstellen van deze Bestuursrapportage zijn de verwachte kosten voor omzetgarantie, caseloadverlichting, compensatie vaste kosten en innovatie in totaal € 1,3 miljoen. Dat is € 800.000 meer dan begroot. De verwachte kosten voor de productie (p*q) van € 5,7 miljoen zijn ongewijzigd ten opzichte van de begroting; Kosten 2023 Almata: Na besluitvorming door de dertien Zeeuwse colleges is een niet in de begroting 2023 voorziene continuïteitsbijdrage van €185.500 betaald aan Almata. Samen met de jeugdhulpregio's WestBrabant-West en West-Brabant-Oost bekostigt IJZ deze voorziening voor Jeugdhulp Plus. De bijdrage is eenmalig.

Met de beide andere regio’s en Almata zelf wordt gesproken over de continuïteit op lange termijn Kosten jeugdhulp 2024: Voor de kosten van gecontracteerde jeugdhulp wordt niet gerekend met de VZGnorm, maar met de OVA-index voor personele lasten. In de begroting 2024 is gerekend met een voorlopige prijsindex voor 2024 van 4,74%. Na de totstandkoming van de begroting 2024 is de OVA-index 2024 voorlopig vastgesteld op 4,94% (een verschil van 0,2%). Tevens is de OVA-index over 2023 definitief

−

−

−

−

−

vastgesteld op 6,36%. Bij de begroting was rekening gehouden met een indexatie van 4,74% voor 2024. Dit verschil, zijnde 1,62%, wordt contractueel verrekend in de prijzen vanaf 1 januari 2024. Per saldo moet een correctie plaatsvinden van 1,82% (0,2% + 1,62%) over Jeugdhulpkosten 2024. Het gaat om een bedrag van 2,3 miljoen; Uitvoeringskosten IJZ: Er zijn extra eenmalige kosten voor juridische kosten, onderzoekskosten voor een nieuwe governance en de aanbesteding 2025 – 2028. Voor Middelburg gaat het voor 2023 totaal om € 185.549,00 en voor 2024 om € 435.317,00.

Kanttekeningen

Niet van toepassing Financiën

Wat mag het kosten? 1. De kosten als gevolg van de gewijzigde VZG-richtlijn (beslispunt 1 en 2) bedragen voor 2023 € 126.923. 2. De kosten ten behoeve van Oekraïne/noodopvang bedragen voor 2023 € 23.782. 3. De ontwikkeling van de jeugdhulpkosten bedragen voor 2023 € 185.549 en voor 2024 en verder € 435.317. Hoe gaan we dat financieren? 1. De kostenverhoging als gevolg van de gewijzigde VZG-richtlijn is vanaf 2024 structureel geborgd in de meerjarenbegroting. Het effect voor 2023 (€ 126.923) wordt verwerkt in de Najaarsbrief 2023 2. De kosten ten behoeve van Oekraïne/noodopvang kunnen ten laste worden gebracht van de rijksvergoeding Ontheemden Oekraïne 3. De verhoging van de jeugdhulpkosten in 2023 (185.549) worden verwerkt in de Najaarsbrief 2023. Het structurele effect (€ 435.317) wordt verwerkt in de begroting 2024. Zijn er significante gevolgen voor het weerstandsvermogen? Nee Duurzaamheid

n.v.t. Communicatie en participatie

Uw zienswijze wordt aan de GGD Zeeland schriftelijk medegedeeld en ingebracht in de vergadering van het algemeen bestuur van de GR van 13 oktober 2023. Uitvoering

Op basis van de zienswijzen van de dertien deelnemende gemeenten wordt het resultaatbestemmingsvoorstel voor IJZ definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de GGD van 13 oktober 2023. Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

De BC van de GR heeft een advies uitgebracht. Dit advies is toegevoegd als bijlage. Bijlagen

1. 2. 3. 4.

Aanbiedingsbrief Advies begeleidingscommissie GR GGD Zeeland Bestuursrapportage 2023 GR GGD Zeeland Notitie AB 5e begrotingswijziging 2023

Middelburg, 12 september 2023 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink

de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann