23-067 rvs Ontwerp begroting 2024 RUD Zeeland

raadsvoorstel volgnummer

5 juli 2023 23-067

onderwerp

RUD Zeeland - Ontwerp begroting 2024

behandelen in raadscommissie

Ruimte

portefeuillehouder

Jeroen Louws Volksgezondheid en milieu Jan Marijs j.marijs@middelburg.nl (0118) 675 351

datum vergadering

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit als zienswijze in te dienen: 1. dat de gemeente Middelburg kan instemmen met de ontwerp begroting RUD Zeeland 2024. Dit onder voorwaarde dat zo spoedig mogelijk, doch uiterlijk 14 juli 2023 (zomerreces 2023), conform het advies van de begeleidingscommissie;  de RUD de overzichten cijfermatig laat aansluiten en in de financiële overzichten rekening houdt met de actuele stand van de reserves;  de RUD het VZG-percentage (7,2%) voor indexering van de begroting corrigeert en aan de deelnemers aanbiedt. Aanleiding

De RUD Zeeland heeft bij brief van 30 april 2023 de ontwerp begroting 2024 in het kader van de hoorplicht aangeboden aan de gemeenteraad van Middelburg. De gemeenteraad kan bij het Algemeen Bestuur van de RUD Zeeland een zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren brengen. Effect

De RUD Zeeland voert namens de Zeeuwse gemeenten, provincie Zeeland en het Waterschap Scheldestromen de vth-taken (vergunningverlening, toezicht en handhaving) uit op het gebied van milieu en natuur. De RUD Zeeland werkt samen met de deelnemers aan een schone en veilige werk- en leefomgeving. Argumenten

1. 2. 3.

De ontwerpbegroting RUD Zeeland 2024 is sluitend; De deelnemersbijdrage past binnen het budget van de gemeente Middelburg; Het zo spoedig mogelijk inzichtelijk maken van de financiële effecten van onder andere het geactualiseerde indexpercentage VZG (7,2%) maakt dat hiermee rekening kan worden gehouden in het meerjarenperspectief van de gemeente Middelburg.

Kanttekeningen

De begeleidingscommissie adviseert onder andere om: •In bijlage 2 van de ontwerp begroting zijn de deelnemersbijdragen 2023 vermeld. Deze sluiten niet aan op het voorstel eerste begrotingswijziging 2023, welke in uw vergadering van het dagelijks bestuur van 6 februari 2023 is besproken. Idem voor de kolom begroting 2023 in het overzicht algemene dekkingsmiddelen in hoofdstuk 7 en het overzicht van baten en lasten per kostensoort in hoofdstuk 9. Wij vragen u de overzichten op elkaar te laten aansluiten. •De financiële overzichten met betrekking tot het onderdeel reservemutaties, geven ons inziens geen volledig beeld van de geraamde reservemutaties. De betreffende mutaties op de bestemmingsreserve POB (toevoegingen als last en onttrekkingen als bate) horen volgens het BBV via de exploitatierekening te worden verantwoord. 1

Tevens werkt dit door in het overzicht van de geprognotiseerde balans voor 2023 en verder. In dit overzicht wordt geen rekening gehouden met de actuele stand van de reserves, inclusief de reeds besloten onttrekkingen en toevoegingen. •Op 14 december 2022 heeft de VZG het percentage voor indexering van de begrotingen 2024 van gemeenschappelijke regelingen vastgesteld. Voor 2024 is dit 3,4%. In de nu voorliggende begroting is echter nog gerekend met het oorspronkelijke percentage van 2023, namelijk 2,7%. Voor een juist en volledig beeld en effecten op de deelnemersbijdragen vragen wij u de ontwerp-begroting 2024 op te stellen met inachtneming van het percentage van 3,4%. •Op 14 maart jl. is een geactualiseerd indexpercentage voor 2023 door de VZG vastgesteld en gecommuniceerd. Het percentage is wegens de bijzondere ontwikkelingen van de inflatiecijfers verhoogd van 2,7% tot 7,2%. In de eerste begrotingswijziging 2023 is reeds een aanpassing gemaakt voor CAO effecten voor 2023 en verder. Wij vragen u zo spoedig mogelijk, uiterlijk voor het zomerreces 2023, eventueel resterende financiële effecten voor de begroting 2023 en verder inzichtelijk te maken en via een begrotingswijziging 2023 of 2024 (en verder) aan de deelnemers voor te leggen. Dan kunnen deelnemers hier ook rekening mee houden in hun eigen financieel meerjarenperspectief.

De RUD reageert op deze punten – kort samengevat – dat er de eerst volgende rapportage op terug wordt gekomen. Het college stelt de gemeenteraad voor om deze punten als zienswijze in te brengen. Daarnaast zal wethouder Louws bij de behandeling van het voorstel in het Algemeen Bestuur vragen in hoeverre de RUD Zeeland “in control” is en welke beheersmaatregelen de RUD Zeeland zal gaan treffen om dit soort verschillen in de toekomst te voorkomen. Het niet cijfermatig aansluiten is slordig, maar ook zorgwekkend.

Financiën

Hoe gaan we dat financieren? De bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling RUD Zeeland wordt in de concept begroting 2024 opgenomen. Zijn er significante gevolgen or het weerstandsvermogen? niet van toepassing

Duurzaamheid

niet van toepassing Communicatie en participatie

De zienswijze van de gemeenteraad zal bij de RUD Zeeland worden ingediend. Uitvoering

niet van toepassing Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

Advies begeleidingscommissie RUD Zeeland inzake de concept begroting 2024 (zie de bijlage).

2

Bijlagen

1. brief RUD Zeeland van 30 april 2023 ontwerpbegroting 2024 en 1e begrotingswijziging 2023; 2. AB-voorstel ontwerpbegroting 2024, september 2023; 3. advies begeleidingscommissie van 29 maart 2023 ontwerpbegroting 2024; 4. reactie RUD Zeeland op advies begeleidingscommissie, ongedateerd; 5. ontwerpbegroting RUD Zeeland 2024.

Middelburg, 30 mei 2023 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann

3