Document · PDF

23-041 Bijlage 3. Ingekomen stukken - RM

Gemeenteraad 1 juni 2023, gemeente MiddelburgBij agendapunt: Ingekomen stukken gemeenteraad (23-041 MZ/RM/AB)19.396 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Rest tonnage

GFT tonnage

Totaal tonnage

Aandeel %

Bijdrage €

Voorschot €

Afrekening €

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes N Beveland Tholen Schouwen Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

1.425 4.366 4.366 5.534 1.899 3.524 4.993 3.172 5.900 11.369 4.541 14.135 3.674

1.853 2.365 3.445 4.258 1.101 3.410 5.261 3.415 5.267 2.794 3.692 6.322 4.409

3.279 6.731 7.811 9.792 2.999 6.934 10.255 6.586 11.166 14.163 8.233 20.457 8.082

3,09% 6,34% 7,35% 9,22% 2,82% 6,53% 6,20% 10,51% 13,33% 7,75% 19,26% 7,61%

1.830 3.758 4.361 5.467 1.674 3.871 3.677 6.234 7.909 4.597 11.423 4.513

1.785 3.529 4.223 5.237 1.590 3.695 4.093 6.821 7.930 5.273 10.802 4.336

45 229 138 230 84 176 -416 -587 -21 -676 621 177

Totaal

68.897

47.591

116.488

100,00%

59.314

Pagina 55

HOEVEELHEDEN PER GEMEENTE 2022

Pagina 56

O.L.A.Z. - Tonnages per gemeente Gemeente

Brandbaar (incl. PMD+ en grof) 2022 raming 2022 2021 aantal ton aantal ton aantal ton

2022 aantal ton

GFT-Afval raming 2022 aantal ton

2021 aantal ton

Kapelle Reimerswaal * Borsele * Goes Noord-Beveland * Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen * Hulst

1.425 4.366 4.366 5.534 1.899 3.524 4.993 3.172 5.900 11.369 4.541 14.135 3.674

1.500 4.740 4.410 5.600 2.000 4.010 5.070 4.000 7.000 12.300 4.500 14.150 4.170

1.617 4.591 4.715 6.022 1.903 3.809 5.144 4.953 6.316 12.651 4.669 14.732 3.965

1.853 2.365 3.445 4.258 1.101 3.410 5.261 3.415 5.267 2.794 3.692 6.322 4.409

2.100 2.650 4.060 4.900 1.290 3.780 6.250 3.750 5.500 2.980 4.200 7.470 5.170

2.104 2.638 4.026 4.867 1.408 3.731 6.016 3.601 5.791 3.165 4.327 7.314 5.074

Totaal Gemeenten Totaal Milieustraten *

68.897 8.212

73.450 9.230

75.088 8.859

47.591 -

54.100 -

54.063 -

Totaal

77.109

82.680

83.947

47.591

54.100

54.063

* Gemeenten met PMD+ afval via nascheidingsinstallatie AVR Gemeente

PMD+ afval

Reimerswaal Borsele Noord-Beveland Terneuzen

2022 4.199 4.332 1.862 12.513

2021 4.399 4.672 1.858 13.241

Totaal PMD+ afval

22.906

24.170

Pagina 57

O.L.A.Z. - Hoeveelheden per gemeente Gemeente

Oud papier + karton (OPK) 2022 raming 2021 aantal ton aantal ton aantal ton

Huishoudelijk flessenglas 2022 raming 2021 aantal ton aantal ton aantal ton

2022 aantal ton

PMD-afval raming aantal ton

2021 aantal ton

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland * Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

625 1.267 1.123 1.963 584 1.180 1.821 1.302 1.967 1.639 1.161 2.690 1.369

700 1.270 1.230 2.170 600 1.210 1.980 1.340 1.930 1.680 1.500 3.000 1.640

684 1.337 1.219 2.131 631 1.257 1.975 1.369 2.151 1.779 1.340 2.906 1.507

277 352 374 913 223 437 1.086 693 1.082 884 679 1.113 724

300 380 420 960 230 450 1.130 700 1.080 930 650 1.180 790

296 379 413 970 227 463 1.119 733 1.110 948 720 1.168 801

265 0 0 805 0 596 1.367 627 1.287 491 517 0 756

270 0 0 780 0 570 1.500 360 900 410 240 0 760

273 0 0 826 0 606 1.536 406 1.282 473 556 0 790

Totaal Gemeenten Totaal Milieustraten

18.692 2.990

20.250 3.250

20.286 3.271

8.834 391

9.200 400

9.347 385

6.711 204

5.790 210

6.747 201

Gemeenten + Milieustraten

21.682

23.500

23.558

9.225

9.600

9.732

6.914

6.000

6.947

* Schouwen-Duiveland 20,4 ton resp.19,2 ton PMD-afval via OLAZ

Pagina 58

AF TE REKENEN BEDRAGEN PER GEMEENTE PER 31-12-2022

Pagina 59

OLAZ Af te rekenen bedragen per gemeente per 31-12-2022

Gemeente

Brandbaar restitutie 2022 EUR

PMD+ afval restitutie WBM 2022 EUR

GFT-afval restitutie 2022 EUR

PD-afval vermarkting EUR

Milieustr. restitutie 2022 EUR

Bijdrage AOS Zzee 2022 EUR

Totaal

Inwoners per 1-1-2022

-2.423 -3.092 -4.504 -5.567 -1.439 -4.458 -6.879 -4.464 -6.886 -3.652 -4.827 -8.266 -5.764

2.088 1.860 3.009 6.253 980 4.298 11.442 3.233 7.465 3.484 1.952 4.924 6.458

-45.263 -79.626 -79.197 -135.140 -26.512 -91.395 -118.666 -75.836 -170.226 -154.269 -80.196 -189.101 -95.544

45 229 138 230 84 176 0 -416 -587 -21 -676 621 177

-46.197 -88.759 -88.879 -136.726 -30.475 -92.972 -116.360 -78.917 -172.901 -159.598 -85.800 -216.555 -96.334

13.020 22.920 22.847 38.950 7.668 26.401 34.152 21.850 49.199 44.585 23.141 54.501 27.533 386.767

EUR

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

-644 -1.974 -1.974 -2.502 -858 -1.593 -2.257 -1.434 -2.667 -5.140 -2.053 -6.390 -1.661

Totaal gemeenten

-31.147

-33.580

-62.221

57.446

-1.340.971

-1.410.473

Milieustraten (ZRD)

-3.713

3.595

-118

TOTAAL

-34.860

-33.580

-62.221

61.041

-1.340.971

-1.410.591

-6.156 -6.351 -2.730

-18.343

Pagina 60

053 Bijlage 2 Aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging 2023

Het bestand 053 Bijlage 2 Aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging 2023 kon niet correct worden ingeladen, het is mogelijk corrupt of beschadigd. Het originele bestand kunt u hier vinden: https://middelburg.raadsinformatie.nl/document/12628475/1/053__Bijlage_2__Aanbiedingsbrief_1e_begrotingswijziging_2023

Begrotingswijziging 2023 vastgesteld door Dagelijks Bestuur dd. 6-4-2023

O.L.A.Z. Begrotingswijziging 2023 - samenvatting

Vastgesteld €

Raming 2023 Verhoging Verlaging € €

Nieuw €

Programma Afvalverwijdering 21 22 24 25 26 40 60 80

Verwerking brandbaar afval (incl. grof) Verwerking GFT Verwerking oud papier Verwerking flessenglas PMD-afval Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy

Totaal programma Afvalverwijdering

9.970.840 4.103.250 -1.590.950 -76.930 37.500 9.746.000 60.000 100.000

337.722 82.065

22.349.710

419.787

1.500.000

10.308.562 4.185.315 -1.590.950 -76.930 37.500 8.246.000 60.000 100.000 21.269.497

Taakvelden overhead / treasury / VPB 0.4 0.5 0.9

Overhead Rente Vennootschapsbelasting

121.000 23.067 15.000

Totaal taakvelden overhead / treasury / VPB

159.067

121.000 23.067 15.000 0

159.067

-1.117.593 37.380

-20.559.549 -919.015

-1.080.213

-21.478.564

Algemene dekkingsmiddelen 90 91

Bijdragen van gemeenten Bijdrage milieustraten (ZRD)

-21.677.142 -881.635

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-22.558.777

Onvoorzien

50.000

Saldo van baten en lasten

419.787

Mutatie reserves

419.787

Pagina 1

WIJZIGING BEGROTING

O.L.A.Z.

PROVINCIE ZEELAND

DIENSTJAAR 2023

NR. 1

Het Algemeen Bestuur van het Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.)

besluit:

de begroting van bovengenoemd dienstjaar te wijzigen als hierna is aangegeven.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur voornoemd,

De voorzitter,

Pagina 2

LASTEN

Bedrag van de

Sub-

Omschrijving

functie

Nieuwe of

Verlaging

verhoging

van de

Nieuwe raming

van de

bestaande

van het

bestaande

raming

dienstjaar

raming

Programma: Afvalverwijdering 21

Verwerking brandbaar afval (incl. grof)

337.722

10.308.562

Verwerking GFT-afval

82.065

4.185.315

Verwerking oud papier en karton (OPK)

Verwerking flessenglas

-76.930

Verwerking PMD-afval

37.500

Milieustraten Zeeland

Voorlichting en communicatie

Afvalbeleid en consultancy

-1.590.950

1.500.000

8.246.000 60.000

419.787

1.500.000

100.000 21.269.497

Taakvelden overhead / rente / VPB 0.4

Overhead

121.000

0.5

Rente

23.067

0.9

Vennootschapsbelasting 0

15.000 159.067

Onvoorzien Onvoorzien

50.000

Totaal

Pagina 3

419.787

1.500.000

21.478.564

BATEN

Sub-

Bedrag van de

Omschrijving

functie

Nieuwe of

Verlaging

verhoging

van de

Nieuwe raming

van de

bestaande

van het

bestaande

raming

dienstjaar

raming

Programma: Afvalverwijdering 90

Bijdrage gemeenten Brandbaar afval (incl. grof) GFT-afval Oud papier en karton (OPK) Flessenglas PMD-afval Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy Overhead / rente /VPB

300.342 82.065 0 0 0 0 0 0 0 382.407

1.500.000

9.167.582 4.185.315 -1.370.925 -73.790 36.300 8.246.000 60.000 100.000 209.067 20.559.549

37.380 0 0 0 37.380

1.140.980 -220.025 -3.140 1.200 919.015

419.787

1.500.000

21.478.564

1.500.000

Bijdrage milieustraten (ZRD) Brandbaar afval Oud papier en karton (OPK) Flessenglas PMD-afval

Totaal

Pagina 4

O.L.A.Z. Toelichting 1e begrotingswijziging 2023 Algemeen Per 1 februari 2023 zijn de tarieven van de transporteur met 8,2% gestegen t.o.v. 2022. Ook de inflatie was in 2022 veel hoger (CPI 2022 = 11,8%) dan in voorgaande jaren. Voor zo ver deze ontwikkelingen van invloed zijn op de tarieven van de verwerking van de verschillende afvalstromen is een begrotingswijziging toegepast. Hieronder volgt een toelichting per onderdeel van het programma Afvalverwijdering.

BRANDBAAR AFVAL (incl. grof)

Begroting 2023 raming wijziging € €

Opbouw tarief Verwerkingskosten verbrandingsinstallatie Transport- en overslagkosten Toeslag afvalstoffenbelasting

4.744.190 2.412.300 2.814.350

5.025.625 2.412.300 2.870.637

Totaal verwerkingskosten

9.970.840

10.308.562

Toelichting De verwerkingskosten van het brandbaar afval bij de verbrandingsinstallatie zijn in 2023 gestegen als gevolg van een (gedeeltelijke) doorberekening van de inflatie (CPI). Dit leidt tot een stijging van € 3,50 per ton in het verwerkingstarief voor OLAZ De transport- en overslagkosten worden ongewijzigd geraamd op € 30,-- per ton. De afvalstoffenbelasting is in 2023 vastgesteld op € 35,70 per ton. In de begroting 2023 is een bedrag van € 35,-- per ton opgenomen. Dit leidt tot een stijging van € 0,70 per ton. Tarief OLAZ Het verwerkingstarief voor brandbaar afval wordt in totaal met € 4,20 per ton verhoogd van € 124,-- naar € 128,20 per ton. aantal ton

wijziging

Aanlevering door gemeenten Aanlevering via milieustraten

71.510 8.900

€ 300.342 € 37.380

Totaal

80.410

€ 337.722

Pagina 5

O.L.A.Z. Toelichting 1e begrotingswijziging 2023

GFT-afval

Begroting 2023 raming wijziging € €

Opbouw tarief Verwerkingskosten compostering Analysekosten Transport- en overslagkosten

3.173.180 0 930.070

3.173.180 27.355 984.780

Verwerkingskosten GFT-afval

4.103.250

4.185.315

Toelichting In 2023 is een nieuwe overeenkomst met Indaver van toepassing m.b.t. de verwerking van het GFT-afval. Een van de nieuwe elementen in deze overeenkomst is dat er een staffel van toepassing is op het tarief afhankelijk van de mate van vervuiling van het GFT-afval. Vooralsnog wordt in de begroting 2023 uitgegaan van het basistarief van € 58,-- per ton. De analysekosten bestaan uit 52 te nemen monsters door een externe partij ter bepaling van de mate van vervuiling. De kosten hiervan worden geraamd op € 27.355,--. Dit leidt tot extra kosten van € 0,50 per ton. De gestegen brandstofprijzen zullen naar schatting leiden tot een stijging van de component transport- en overslagkosten van € 17,-- naar € 18,-- per ton. Tarief OLAZ Het verwerkingstarief voor GFT-afval wordt in totaal met € 1,50 per ton verhoogd van € 75,-- naar € 76,50 per ton.

aantal ton Aanlevering door gemeenten

54.710

Pagina 6

wijziging € 82.065

O.L.A.Z. Toelichting 1e begrotingswijziging 2023

MILIEUSTRATEN ZEELAND De kosten m.b.t. de exploitatie van de milieustraten worden door middel van een voorschot-tarief (bedrag per inwoner) in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. Het voorschot-tarief wordt bepaald op basis van de raming van de exploitatiekosten van het desbetreffende jaar, zoals opgenomen in de begroting van OLAZ. Op basis van de in de jaarrekening 2022 weergegeven resultaten en verder voortschrijdend inzicht wordt een doorberekening gemaakt naar de exploitatiekosten van 2023. De raming leidt tot een daling van de exploitatiekosten van per saldo € 1.500.000 op jaarbasis. Begroting 2023 raming wijziging € €

Rente milieustraten Overheadkosten

2.542.000 565.000 1.750.000 5.011.000 264.000 10.132.000 -1.116.000 9.016.000 58.000 672.000

2.900.000 580.000 1.650.000 3.630.000 239.000 8.999.000 -1.489.000 7.510.000 53.000 683.000

Totaal exploitatiekosten

9.746.000

8.246.000

Aantal inwoners per 1-1-2022

386.767

Bijdrage per inwoner

€ 25,20

€ 21,32

Personeelskosten Beheerskosten Transport- en overslagkosten Afzet componenten (afvalstromen) Kapitaallasten (afschrijvingen) Af : opbrengst afvalstromen

Personeelskosten De personeelskosten zullen in 2023 toenemen door afgesproken loonstijgingen volgens de CAO Grondstoffen Energie en Omgeving (GEO). Daarnaast is er een uitbreding in de formatie door het versterken van de aansturing van de operationele beheerders/toezichthouders op de milieustraten. Afzet componenten (afvalstromen) De verwerkingskosten van de diverse afvalstromen zijn afhankelijk van marktontwikkelingen en de bijbehorende contractposities van de ZRD. De belangrijkste wijziging in de verwerkingstarieven over 2023 t.o.v. de eerdere begroting 2023 is de verlaging van het verwerkingstarief van A/B hout van € 52,-- per ton naar € 0. Opbrengst afvalstromen De opbrengsten van met name de afvalstromen metaal en textiel zijn hoger geraamd dan in de eerder vastgestelde begroting als gevolg van marktontwikkelingen en gevoerde onderhandelingen met marktpartijen. Pagina 7

OLAZ Begroting 2023 Bijdrage per gemeente

Gemeente

GFT-afval

OPK

Tarief

Brandbaar restafval € 124,00

PMD-afval

Milieustr. Zeeland

Voorlicht.

-€ 67,70

Flessenglas -€ 7,85

€ 75,00

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

198.400 374.480 585.280 746.480 235.600 472.440 638.600 496.000 783.680 1.422.280 595.200 1.826.520 492.280

Totaal gemeenten

€ 5,00

€ 25,29

€ 0,16

€ 0,26

€ 0,54

157.500 222.750 302.250 366.000 105.750 279.750 451.500 281.250 435.000 246.750 324.750 549.000 381.000

-47.390 -85.979 -83.271 -146.909 -40.620 -81.917 -134.046 -90.718 -130.661 -113.736 -101.550 -203.100 -111.028

-2.355 -2.983 -3.297 -7.693 -1.806 -3.690 -8.792 -5.809 -8.714 -7.458 -5.652 -9.263 -6.280

1.350 2.550 0 4.150 0 3.050 7.700 2.050 6.400 2.350 2.750 0 3.950

325.760 577.020 578.990 975.970 191.710 659.640 861.440 555.150 1.238.200 1.121.730 585.820 1.377.250 697.320

2.010 3.550 3.560 6.010 1.180 4.060 5.300 3.420 7.620 6.910 3.610 8.480 4.290

3.340 5.920 5.940 10.010 1.970 6.770 8.840 5.700 12.700 11.510 6.010 14.140 7.150

6.990 12.380 12.420 20.940 4.110 14.150 18.480 11.910 26.560 24.060 12.570 29.537 14.960

645.605 1.109.688 1.401.872 1.974.958 497.895 1.354.254 1.849.022 1.258.953 2.370.786 2.714.397 1.423.508 3.592.564 1.483.642

8.867.240

4.103.250

-1.370.925

-73.790

36.300

9.746.000

60.000

100.000

209.067

21.677.142

ZRD Milieustraten

1.103.600

-220.025

-3.140

1.200

881.635

Totaal

9.970.840

4.103.250

-1.590.950

-76.930

37.500

9.746.000

60.000

100.000

209.067

22.558.777

Pagina 8

Afvalbeleid Overhead + rente + VPB

TOTAAL

OLAZ Begroting 2023 Wijziging bijdrage per gemeente

Gemeente

Brandbaar restafval € 4,20

GFT-afval

OPK

PMD-afval

€ 0,00

Flessenglas € 0,00

€ 1,50

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

6.720 12.684 19.824 25.284 7.980 16.002 21.630 16.800 26.544 48.174 20.160 61.866 16.674

3.150 4.455 6.045 7.320 2.115 5.595 9.030 5.625 8.700 4.935 6.495 10.980 7.620

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal gemeenten

300.342

82.065

ZRD Milieustraten

37.380

Totaal

337.722

Tarief

Voorlicht.

€ 0,00

Milieustr. Zeeland -€ 3,89

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-50.140 -88.810 -89.110 -150.210 -29.510 -101.530 -132.590 -85.440 -190.570 -172.650 -90.160 -211.950 -107.330

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-40.270 -71.671 -63.241 -117.606 -19.415 -79.933 -101.930 -63.015 -155.326 -119.541 -63.505 -139.104 -83.036

-1.500.000

-1.117.593

37.380

82.065

-1.500.000

-1.080.213

Pagina 9

€ 0,00

Afvalbeleid Overhead + rente + VPB € 0,00 € 0,00

TOTAAL

053 Bijlage 4 Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2024

Het bestand 053 Bijlage 4 Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2024 kon niet correct worden ingeladen, het is mogelijk corrupt of beschadigd. Het originele bestand kunt u hier vinden: https://middelburg.raadsinformatie.nl/document/12628600/1/053__Bijlage_4__Aanbiedingsbrief_ontwerpbegroting_2024

BEGROTING 2024 vastgesteld door Dagelijks Bestuur dd. 6-4-2023

INHOUDSOPGAVE

Pagina 1 BELEIDSBEGROTING

1.1 Programmaplan a) Beleidstoelichting b) Gemeentelijk aandeel c) Overheadkosten (taakveld 0.4)

3-5 6 7

1.2 Paragrafen a) Weerstandsvermogen en risicobeheersing b) Financiering c) Bedrijfsvoering d) Verbonden partijen

8 8 8 9

2 FINANCIELE BEGROTING

2.1 Financiële begroting 2024 + meerjarenbegroting 2025-2027

2.2 Overzicht van baten en lasten + toelichting

12-24

2.3 Financiële positie + toelichting a) Geprognosticeerde begin- en eindbalans (artikel 20 BBV) b) Financiële ratio's c) EMU-saldo

25 26 26

BIJLAGEN Bijlage 1 : AOS Zierikzee

Bijlage 2A : Tonnages en inwoneraantallen per gemeente Bijlage 2B : Bijdrage per gemeente

28 29

Bijlage 3 : Toelichting opnemen stelpost voor toekomstige kapitaallasten

Pagina 1

30-32

Beleidsbegroting 2024

Pagina 2

BELEIDSTOELICHTING O.L.A.Z. De gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. is het samenwerkingsverband van alle 13 Zeeuwse gemeenten op het gebied van de afvalverwijdering. De afkorting O.L.A.Z. staat voor 'Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland'. De Zeeuwse gemeenten hebben hun taken op het gebied van de afvalverwijdering overgedragen aan O.L.A.Z. met uitzondering van de inzameling van de uit de huishoudens afkomstige afvalstoffen. De gemeenten zijn individueel verantwoordelijk voor de inzameling van het huishoudelijk afval. O.L.A.Z. is verantwoordelijk voor de verwerking van door of namens de gemeenten ingezamelde afvalstoffen en voor een brengpunt van grof huishoudelijk afval. Onderdeel van deze taken betreft het in de markt zetten van de ingezamelde afvalstoffen en het sluiten van contracten met verwerkers voor het verwerken van de ingezamelde afvalstoffen. Voor de afvalstoffen waar O.L.A.Z. een verwerkingscontract voor heeft gesloten, geldt dat de Zeeuwse gemeenten een aanleverplicht hebben bij de betreffende verwerkers. Dit is bepaald in de gemeenschappelijke regeling. O.L.A.Z. brengt de verwerkingskosten van de geleverde tonnage per gemeente in rekening. O.L.A.Z. is ook het platform voor de Zeeuwse gemeenten waarin overleg en afstemming plaatsvindt van het door de gemeenten te voeren beleid op het gebied van de afvalverwijdering. ZRD Sinds 1 januari 2016 is O.L.A.Z.

eigenaar van de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). In opdracht van en voor rekening van O.L.A.Z. exploiteert de ZRD de milieustraten in Zeeland. Het op de milieustraten geldende acceptatiebeleid wordt door O.L.A.Z. bepaald. Naast de exploitatie van de milieustraten zamelt de ZRD het huishoudelijk afval in bij 7 gemeenten binnen O.L.A.Z. (Hulst, Kapelle, Noord-Beveland, Reimerswaal, Sluis, Tholen en Veere). De overige gemeenten voeren dit uit met hun gemeentelijke inzameldienst.

Huidig beleid en ontwikkelingen Verwerkingscontracten Vanaf 1 januari 2018 heeft O.L.A.Z. voor huishoudelijk restafval, gft, oud papier en karton (OPK), flessenglas en de plastic, metalen verpakkingen en drankenkartons (PMD) meerjarige verwerkingscontracten afgesloten. Huishoudelijk restafval en PMD: Het contract voor de verwerking van huishoudelijk restafval kent een looptijd tot en met 2022 met verlengingsmogelijkheden t/m 2027. Per 1 januari 2020 is in de gemeenten Borsele, Noord Beveland, Reimerswaal, en Terneuzen een pilot “nascheiden van PMD uit het restafval” gestart voor een periode van 3 jaar. Op basis van een tussenevaluatie in 2021 hebben de gemeenten Borsele, Noord-Beveland en Terneuzen besloten tot en met 2027 het PMD van het brandbaar restafval te blijven nascheiden. Gemeente Reimerswaal heeft besloten over te gaan op bronscheiding (diftar) vanaf 1 jan 2023. De overige gemeenten hebben besloten bronscheiding te blijven continueren. Hierdoor wordt automatisch het contract voor verbranding restafval voor alle gemeenten verlengd tot en met 2027. De 10 bronscheidingsgemeenten blijven voor de verwerking van brongescheiden PMD-afval gebruikmaken van het vereenvoudigd regiemodel van Nedvang. De gemeenten zijn daarbij alleen nog verantwoordelijk voor de inzameling en niet meer voor de vermarkting en sortering zoals voorheen het geval was.

GFT, flessenglas en OPK: O.L.A.Z. heeft een 10-jarige overeenkomst afgesloten met Indaver Compost voor de verwerking van het GFT-afval. De overeenkomst eindigt op 31-12-2032. Het contract voor de verwerking van flessenglas met Maltha Glasrecycling is verlengd voor een periode van 2 jaar t/m 31-12-2025. O.L.A.Z. heeft een meerjarige overeenkomst afgesloten met Kempenaars Recycling voor de verwerking van het oud papier en karton. De huidige overeenkomst eindigt op 31-3-2025. Milieustraten: Steeds meer afvalstromen moeten op de milieustraten gescheiden worden ingezameld. Daarnaast wordt de inzameling aan strengere voorwaarden verbonden om afkeur te voorkomen en recycling beter mogelijk te maken. Deze ontwikkelingen zorgen voor steeds hogere kosten voor de milieustraten. In 2020 is een onderzoek uitgevoerd naar de toekomst van de milieustraten in Zeeland. In de onderzoeksrapportage zijn knelpunten belicht bij de huidige milieustraten en is een voorzet gegeven voor hoe de milieustraten in de toekomst eruit moeten komen te zien. Meest voorname aandachtspunten uit dit onderzoek betreffen het invoeren van een toegangscontrole op de milieustraten en de mogelijkheid voor het realiseren van circulaire ambachtscentra in de regio’s en het vereenvoudigen van de kleinere milieustraten (regionalisering milieustraten).

Het invoeren van de toegangscontrole op milieustraten zal naar verwachting eind 2023/begin 2024 plaatsvinden. De bijbehorende kosten worden in de toekomst meegenomen in exploitatiekosten van de Milieustraten. In 2023 heeft het algemeen bestuur van O.L.A.Z. besloten het principe van regionaliseren van milieustraten in Zeeland te ondersteunen en hiervoor nader onderzoek uit te laten voeren. Ten behoeve van mogelijke investeringen in toekomstige ontwikkelingen in het kader van "Regionalisering Milieustraten" wordt in de begroting 2024 en volgende jaren structureel een bedrag van € 874.000,- opgenomen.

Pagina 3

BELEIDSTOELICHTING Overslagactiviteiten Koegors en Sloe Het Afvaloverslagstation (AOS) Koegorspolder is vanaf 1-1-2023 eigendom van ZRD. Verder is t.b.v. de op- en overslag van het brandbaar afval voor het AOS Sloe (Nieuwdorp) en de huur van de overslaglocatie Goes voor oud papier en PMD door OLAZ een overeenkomst afgesloten met Indaver. Deze overeenkomst loopt t/m 31-12-2025. VANG Het Algemeen Bestuur heeft in februari 2018 de doelstellingen van het rijksoverheidsprogramma ‘Van Afval Naar Grondstof’ (VANG) namens O.L.A.Z. onderschreven. Hiermee streven alle in O.L.A.Z. deelnemende gemeenten naar 75% recycling van huishoudelijk afval in 2020 met verdere groei daarna. Omgerekend betekent dit dat de O.L.A.Z.-gemeenten zich conformeren aan een ambitie om te komen tot maximaal 100 kg restafval per inwoner per jaar in 2020 en 30 kg restafval per inwoner per jaar in 2025. De gemeenten zijn de afgelopen periode aan de slag gegaan met het aanpassen van hun afvalstoffen/ grondstoffenbeleid met als doel de VANG-doelstellingen te realiseren. De maatregelen variëren van invoering van Diftar op het restafval, het laag frequent inzamelen van restafval (4-wekelijks) en de deelname aan de pilot Nascheiding. Naast deze prikkels op het restafval hebben de gemeenten beleidswijzigingen doorgevoerd voor het beter scheiden van GFT uit het restafval.

Ondanks het door de Zeeuwse gemeentes ingezette beleid, is de doelstelling tot op heden door geen van de Zeeuwse gemeenten gehaald. Conclusie is dat ook dat er aanvullend beleid bij de gemeenten nodig is om toch op korte termijn de doelstellingen van het VANG- beleid meer te benaderen. Vanaf 2021 worden jaarlijks op een eenduidige wijze de hoeveelheden brandbaar restafval bepaald en gepubliceerd, zodat deze eenvoudig getoetst kunnen worden aan de landelijke VANG doelstelling en er sprake is van een ‘eerlijk’ vergelijk. Ook is besloten om in de begroting van O.L.A.Z. jaarlijks een budget op te nemen voor het uitvoeren van sorteeranalyses waardoor de Zeeuwse gemeenten meer inzicht krijgen in het sorteergedrag van hun inwoners. De afvalstroom “sorteerbaar bouw en sloopafval” van de milieustraten wordt vanaf 2021 verder uit gesorteerd welke resulteert in een aanzienlijke verlaging van de hoeveelheid brandbaar restafval op de milieustraat. Tot slot kan genoemd worden dat in 2021 een CO2 heffing is ingevoerd voor de verbranding van het restafval. Deze zal mogelijk worden doorberekend in de kostprijs voor het verbranden van restafval. Daarmee wil de overheid de gemeenten alsnog op die wijze te dwingen toch voldoende maatregelen te treffen om alsnog te voldoen aan de VANG doelstellingen. Deze CO2- heffing komt boven op de reeds bestaande verbrandingsbelasting op het restafval.

Communicatie/educatie Communicatie is een belangrijk middel om de VANG-doelstellingen te kunnen behalen. O.L.A.Z. richt zich op het gebied van voorlichting hoofdzakelijk op het verduidelijken van het verwerkingsproces van de ingezamelde afvalstromen. De communicatie van O.L.A.Z. vindt onder andere plaats via de website www.olazzeeland.nl. Ook worden door O.L.A.Z. diverse gemeente overstijgende campagnes voorbereid over actuele onderwerpen en worden e-waste- en textielraces georganiseerd op scholen. Standaardisatie Door de inzameling in de verschillende gemeenten in uitrusting te standaardiseren wordt afstemming en uitwisseling gemakkelijker en kunnen inkoopkosten beperkt worden. Het O.L.A.Z. kan en wil hierin, waar mogelijk, een belangrijke rol vervullen. Mogelijkheden liggen in het afsluiten van raamcontracten voor levering van inzamelmiddelen (rolcontainers, chips in rolcontainers, ondergrondse containers, toegangscontrolesystemen ondergrondse containers, pers containers enz.). Ook uniformiteit als het gaat ook om de wijze waarop gegevens door inzamelauto’s worden gelezen en verwerkt is belangrijke kans in samenwerking. De komende jaren zal steeds meer de aandacht worden gevestigd op standaardisatie. Wijzigingen LAP3 naar circulair Materialenplan Het huidige Landelijk afvalbeheerplan (LAP3) zal op termijn worden vervangen door een Circulair Materialenplan.

Hierin krijgt hergebruik en preventie van afvalstromen naast het afvalbeheer ook een belangrijke rol. Aanleiding hiervoor is de herziening van de Europese afvalkaderrichtlijn en de invoering van de Omgevingswet. Ten opzichte van het bestaande LAP 3 zullen wijzigingen plaatsvinden op gebied van onder andere het basisvoorzieningenniveau voor het scheiden van huishoudelijk afval en het beleid voor de milieustraten. Door deze wijzigingen zal mogelijk ook de afvalstoffenverordening bij de gemeenten moeten worden aangepast. O.L.A.Z. moet bij uitwerking en uitvoering van nieuw beleid en verdere afvalscheiding met de nieuwe “richtlijnen” rekening houden. Duurzaamheidsbeleid voor O.L.A.Z en ZRD Ondanks dat duurzaamheidsaspecten al regelmatig worden meegenomen in de bedrijfsvoering van ZRD en bijvoorbeeld bij aanbestedingstrajecten door O.L.A.Z., heeft ZRD/OLAZ nog geen vastgesteld duurzaamheidsbeleid. Voor het opstellen van duurzaamheidsbeleid is in 2023 een trainee van de NVRD bij de ZRD ingezet.

Pagina 4

Richtlijnen Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) De VZG heeft de richtlijnen uitgebracht voor de begroting 2024 en de meerjarenramingen 2025-2027 van de gemeenschappelijke regelingen en heeft besloten om : - de richtlijn voor de begroting 2023 te corrigeren met 4,5% tot in totaal 7,2% - de richtlijn voor de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025 - 2027 vast te stellen op 3,4 %. - de bezuinigingsrichtlijn 2024 vast te stellen op 0 %. - de reserverichtlijn te normeren op maximaal 5% van de jaaromzet.

2023 €

2024 €

BEGROTING 2025 €

2026 €

2027 €

Niet-beïnvloedbare activiteiten

17.544.075

16.473.028

17.033.898

17.613.841

18.213.510

Beïnvloedbare activiteiten:

4.133.067

5.563.067

5.751.427

5.946.194

6.147.575

21.677.142

22.036.095 1,66%

22.785.325 3,40%

23.560.035 3,40%

24.361.085 3,40%

Totaal gemeentelijk aandeel Verschil t.o.v. vorige begroting

Toetsing aan VZG-richtlijnen Begrotingsrichtlijn Het verschil van de begroting 2024 t.o.v. de initiële begroting 2023 bedraagt 2,68% en valt daarmee binnen de begrotingsrichtlijn van de VZG. Reserverichtlijn De VZG-richtlijn geeft aan dat het eigen vermogen maximaal 5% van de jaaromzet mag zijn. Voor OLAZ komt dat neer op een toegestaan eigen vermogen van maximaal € 930.000 per 31-12-2022. Het eigen vermogen van OLAZ per 31-12-2022 bedraagt € 551.638 en dit valt ruim binnen de VZG-norm.

Financiële verordening In 2004 heeft het Algemeen Bestuur een financiële verordening vastgesteld. Hierin zijn onder meer bepalingen opgenomen in verband met het "Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV)". Programmabegroting Er wordt in de financiële verordening één programma gedefinieerd : Afvalverwijdering. Daarnaast maken de taakvelden overhead, rente en vennootschapsbelasting, als mede de post onvoorzien onderdeel uit van de begroting van OLAZ. Producten Volgens de financiële verordening wordt "bij iedere begroting een overzicht gegeven van de toedeling van de producten uit de productraming aan het programma Afvalverwijdering". De onderhavige begroting 2024 voldoet wat inrichting betreft aan deze criteria indien de kostenplaatsen worden gezien als de "producten" en de totale begroting van baten en lasten als het programma "Afvalverwijdering".

Pagina 5

Gemeentelijk aandeel 2024 De bijdragen door gemeenten worden op basis van artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling in rekening gebracht : Artikel 19 Betalingen door gemeenten Het nadelig saldo van de exploitatierekening van het openbaar lichaam wordt per activiteit over de gemeenten omgeslagen : A) in verhouding tot de werkelijke hoeveelheid (tonnen of stuks) van de door elke gemeente aangeboden afvalstroom in het jaar waarop de rekening betrekking heeft of B) in verhouding tot het aantal inwoners van de gemeenten.

GEMEENTELIJK AANDEEL 2024

Begroting 2024 Bijdrage per ton

Grondslag 66.550 ton € 50.940 ton € 18.500 ton € 8.800 ton € 7.030 ton €

Verwerking brandbaar afval Verwerking GFT Verwerking oud papier en karton Verwerking flessenglas Verwerking PMD Afval

€ € € €

9.746.000 67.500 120.000 211.567

€ € € €

71.510 ton € 54.710 ton € 20.250 ton € 9.400 ton € 7.260 ton €

132,00 80,00 -50,00 -7,85 3,60

Pagina 6

25,20 0,17 0,31 0,54

Bijdrage per ton

Grondslag

Bijdrage per inwoner

Grondslag Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid/consultancy Taakveld overhead / rente / VPB

Begroting 2023 incl.wijziging

Grondslag € € € €

8.246.000 60.000 100.000 209.067

128,20 76,50 -67,70 -7,85 5,00

Bijdrage per inwoner € € € €

21,32 0,16 0,26 0,54

1.1.c Overzicht Taakveld 0.4 Overhead

Jaarrekening 2022

Begroting 2023 incl. wijziging

Begroting 2024

Financiën, toezicht en controle Bestuurszaken en ondersteuning

16.894 87.747

19.000 102.000

21.500 102.000

Totaal

104.641

121.000

123.500

Pagina 7

1.2 Paragrafen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing De risico's voor het O.L.A.Z. op het gebied van verwerking van het afval zijn sinds 2003 beperkt tot de verplichtingen die aangegaan zijn in de verwerkingscontracten. Dit betekent dat het weerstandsvermogen voor O.L.A.Z. beperkt van omvang kan zijn. Kengetallen In overeenstemming met het gewijzigde BBV volgen hieronder een aantal kengetallen m.b.t. de financiële positie. Rekening 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Netto schuldquote, gecorrigeerd Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

-3,07% 4,25% 0,37%

-2,66% 3,81% 0,00%

-2,49% 3,81% 0,00%

OLAZ heeft in een vergadering van het Algemeen Bestuur dd. 10 maart 2022 besloten om de lokatie aan de Koegorspolder te kopen van Indaver. Hiertoe is een lening van € 1.100.000,-afgesloten bij de BNG Bank. Als gevolg van deze transactie is de solvabiliteitsratio gedaald. Verder vormt de ontwikkeling van de afvalstoffenbelasting, als mede een eventuele CO2-heffing een financieel risico voor de deelnemende gemeenten.

Paragraaf Financiering OLAZ is sinds 1-2-2016 enig aandeelhouder van de ZRD (= Zeeuwse Reinigingsdienst B.V.). Door OLAZ zijn ter financiering van de overname en de verdere investeringen van de ZRD een aantal leningen bij de BNG Bank afgesloten. Op deze leningen is geen vervroegde aflossing toegestaan. De rente is vast gedurende de looptijd. Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2027 : hoofdsom € 1.000.000 rente 1,04 %. Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2042 : hoofdsom € 3.000.000 rente 1,89 %. Langlopende lening met afloopdatum 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %. Langlopende lening met afloopdatum 1-7-2052 : hoofdsom € 2.200.000 rente 1,10 %. Leningen ZRD Door OLAZ is een bedrag van in totaal € 5.570.000 uitgeleend aan de ZRD onder dezelfde condities. Paragraaf Bedrijfsvoering Het algemeen bestuur van het O.L.A.Z., waarin alle deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd, heeft een dagelijks bestuur benoemd ter uitvoering van de besluiten van het algemeen bestuur. Tevens is er een Begeleidingscommissie ingesteld, bestaande uit ambtenaren uit de deelnemende gemeenten, met als taak het dagelijks bestuur te adviseren c.q. te ondersteunen.

Pagina 8

Paragraaf Verbonden partijen De Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. statutair gevestigd te Terneuzen moet worden beschouwd als een verbonden partij als bedoeld in artikel 15 BBV. a) Informatie m.b.t. het openbaar belang De doelstelling van de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD) volgens artikel 3 van de statuten is als volgt : "De vennootschap heeft ten doel het verrichten van alle handelingen op het gebied van het voorzien in behoeften van algemeen belang, met in het bijzonder de inzameling van huishoudelijke afvalstoffen en voorts het verrichten van al hetgeen met het bovenstaande in de ruimste zin verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn." De inzameling van huishoudelijke afvalstoffen is door een aantal van de Zeeuwse gemeenten inbesteed bij de ZRD. Verder worden de milieustraten in alle Zeeuwse gemeenten geëxploiteerd door de ZRD. b) Informatie m.b.t. het belang in de verbonden partij OLAZ is sinds 1-2-2016 100% aandeelhouder van de Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. Verder heeft OLAZ de volgende langlopende leningen uitstaan bij de ZRD (totaal € 5.570.000) Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2042 : hoofdsom € 2.970.000 rente 1,89 %. Langlopende lening met afloopdatum 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %. Langlopende lening met afloopdatum 1-7-2052 : hoofdsom € 1.100.000 rente 1,10 %. Het Algemeen Bestuur van OLAZ heeft in een vergadering dd.

2 maart 2023 besloten om in de loop van 2023 een extra lening aan te trekken i.v.m. de financiering van de investeringen in de toegangscontrole van de milieustraten. Hiermee zal naar verwachting een bedrag van € 1.500.000 gemoeid zijn. c) Omvang van het eigen vermogen De ZRD heeft een eigen vermogen per 31-12-2022 van € 2.974.786. Het eigen vermogen per 31-12-2021 bedraagt € 2.821.973. d) Informatie m.b.t. het financiële resultaat De netto winst na belasting van de Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. over 2022 bedraagt € 152.813. e) Risico's voor de financiële positie van de gemeenten In algemene zin is het risico dat de ZRD financiële verliezen kan lijden. Dit risico wordt beperkt door het aanwezige eigen vermogen, als mede door de Governance-afspraken zoals vastgelegd in een besluit van het Algemeen Bestuur dd. 28-6-2018.

Pagina 9

Financiële Begroting 2024

Pagina 10

2.1 Financiële begroting (artikel 17 BBV) Overzicht van baten en lasten 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027

Begroting 2024 €

Begroting 2025 €

Begroting 2026 €

Begroting 2027 €

Verwerking brandbaar afval (incl. grof) Verwerking GFT Verwerking oud papier Verwerking flessenglas Plastic en drankenkartons Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy

9.867.000 4.075.200 -1.075.000 -72.220 26.100 9.746.000 67.500 120.000

10.202.480 4.213.760 -1.111.550 -74.680 26.990 10.077.360 69.800 124.080

10.549.360 4.357.030 -1.149.340 -77.220 27.910 10.419.990 72.170 128.300

10.908.040 4.505.170 -1.188.420 -79.850 28.860 10.774.270 74.620 132.660

Totaal programma Afvalverwijdering

22.754.580

23.528.240

24.328.200

25.155.350

Overhead Rente Vennootschapsbelasting

123.500 23.067 15.000

127.700 23.067 16.290

132.040 23.067 17.630

136.530 23.067 19.020

Totaal taakvelden overhead/rente/VPB

161.567

167.057

172.737

178.617

Bijdragen van gemeenten Bijdrage milieustraten (ZRD)

-22.036.095 -930.052

-22.785.325 -961.672

-23.560.025 -994.372

-24.361.065 -1.028.182

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-22.966.147

-23.746.997

-24.554.397

-25.389.247

50.000

51.700

53.460

55.280

Saldo van baten en lasten

Mutatie reserves

Programma Afvalverwijdeirng

Taakvelden overhead / rente / VPB

Algemene dekkingsmiddelen

Onvoorzien

Pagina 11

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (samenvatting)

Jaarrekening 2022

Begroting 2023 incl. wijziging

Begroting 2024

9.152.242 3.747.172 -2.726.129 -99.157 117.774 8.094.677 52.937 69.557

10.308.562 4.185.315 -1.590.950 -76.930 37.500 8.246.000 60.000 100.000

9.867.000 4.075.200 -1.075.000 -72.220 26.100 9.746.000 67.500 120.000

18.409.073

21.269.497

22.754.580

104.641 14.075 15.927

121.000 23.067 15.000

123.500 23.067 15.000

134.643

159.067

161.567

Bijdragen van gemeenten Bijdrage milieustraten (ZRD)

-18.005.191 -608.223

-20.559.549 -919.015

-22.036.095 -930.052

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-18.613.414

-21.478.564

-22.966.147

50.000

Saldo van baten en lasten

-69.698

Mutatie reserves

69.698

Programma Afvalverwijdering 21 22 24 25 26 40 60 80

Verwerking brandbaar afval (incl. grof) Verwerking GFT Verwerking oud papier Verwerking flessenglas PMD-afval Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy

Totaal programma Afvalverwijdering

Taakvelden overhead / treasury / VPB 0.4 Overhead 0.5 Rente 0.9 Vennootschapsbelasting Totaal taakvelden overhead / treasury / VPB

Algemene dekkingsmiddelen 90 91

Onvoorzien

Pagina 12

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

21 BRANDBAAR AFVAL (incl. grof) Verwerkingskosten verbrandingsinstallatie Transport- en overslagkosten Toeslag afvalstoffenbelasting Kosten PMD-afkeur

4.534.417 2.050.496 2.549.809 17.520

5.025.625 2.412.300 2.870.637 p.m.

4.858.750 2.242.500 2.765.750 p.m.

Totaal verwerkingskosten

9.152.242

10.308.562

9.867.000

Aanlevering door gemeenten Aanlevering via milieustraten

aantal ton 68.897 8.212 77.109

aantal ton 71.510 8.900 80.410

aantal ton 66.550 8.200 74.750

Opbouw tarief Verwerkingskosten verbranding/nascheiding Transport- en overslagkosten Toeslag afvalstoffenbelasting Kosten PMD-afkeur

€ 58,81 € 26,59 € 33,07 € 0,23

€ 62,50 € 30,00 € 35,70 p.m.

€ 65,00 € 30,00 € 37,00 p.m.

Tarief brandbaar afval per ton

€ 118,70

€ 128,20

€ 132,00

Verwerking brandbaar afval O.L.A.Z. heeft een 10-jarige overeenkomst afgesloten met de combinatie AVR / PreZero voor de verwerking van het brandbaar afval. De overeenkomst eindigt op 31-12-2027. Deze overeenkomst is ook van toepassing op de 3 gemeenten die gebruik maken van de nascheidingsinstallatie. De gemeenten Noord-Beveland, Borsele en Terneuzen leveren brandbaar restafval inclusief PMD-afval aan onder de noemer PMD+ Afval. Transport- en overslagkosten T.b.v. de op- en overslag van het brandbaar afval is door OLAZ een overeenkomst afgesloten met Indaver. Deze overeenkomst is verlengd t/m 31-12-2025 en geldt voor het AOS Sloe. De overslagkosten voor het AOS Sloe bedragen € 15,41 per ton (prijspeil 2023). Het AOS Koegorspolder wordt vanaf 1-1-2023 geëxploiteerd door de ZRD. De kosten worden doorbelast naar verhouding van de tonnages van de verschillende afvalstromen. Het transport van het brandbaar afval naar de verbrandingsinstallaties wordt verzorgd door Wielemaker. Hiervoor gelden verschillende tarieven, afhankelijk van de afstand. De overeenkomst met Wielemaker loopt t/m 31-12-2024, met opties tot verlenging. Toeslag afvalstoffenbelasting In 2023 bedraagt het tarief van de afvalstoffenbelasting € 35,70 per ton brandbaar afval. Voor 2024 wordt uitgegaan van een tarief van € 37,-- afvalstoffenbelasting per ton. Pagina 13

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

22 GFT-afval Verwerkingskosten compostering / vergister Analysekosten Transport- en overslagkosten

2.956.562 0 790.610

3.173.180 27.355 984.780

3.076.870 30.470 967.860

Verwerkingskosten GFT-afval

3.747.172

4.185.315

4.075.200

Aanlevering door gemeenten

aantal ton 47.591

aantal ton 54.710

aantal ton 50.940

Opbouw tarief Verwerkingskosten compostering Analysekosten Transport- en overslagkosten

€ 62,12 € 0,00 € 16,61

€ 58,00 € 0,50 € 18,00

€ 60,50 € 0,50 € 19,00

Tarief GFT-afval per ton

€ 78,73

€ 76,50

€ 80,00

Verwerkingskosten compostering O.L.A.Z. heeft een 10-jarige overeenkomst afgesloten met Indaver Compost voor de verwerking van het GFT-afval. De overeenkomst eindigt op 31-12-2032. Een van de nieuwe elementen in deze overeenkomst is dat er een staffel van toepassing is het verwerkingstarief afhankelijk van de mate van vervuiling van het GFT-afval. Vooralsnog wordt in de begroting uitgegaan van het basistarief + geschatte indexering van 4,3%.

Analysekosten De analysekosten bestaan uit 52 te nemen monsters door een externe partij ter bepaling van de mate van vervuiling. De kosten hiervan worden geraamd op € 0,50 per ton.

Transport- en overslagkosten Het transport van het GFT-afval naar de composteringsinstallatie wordt verzorgd door Wielemaker. Hiervoor gelden verschillende tarieven, afhankelijk van de afstand. De overeenkomst met Wielemaker loopt t/m 31-12-2024, met opties tot verlenging.

Pagina 14

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

24 OUD PAPIER en KARTON (OPK) De kosten en opbrengsten zijn als volgt : Logistieke kosten Af : opbrengsten (marktprijzen)

656.615 -3.382.744

759.050 -2.350.000

752.500 -1.827.500

Verwerking oud papier en karton (OPK)

-2.726.129

-1.590.950

-1.075.000

Logistieke kosten Exploitatiekosten ZRD - lokatie Goes Overslagkosten AOS Koegorspolder Transportkosten naar verwerkingslokaties

279.640 59.494 317.481

312.000 60.000 387.050

313.500 70.000 369.000

Totaal logistieke kosten

656.615

759.050

752.500

Aanlevering OPK door gemeenten Aanlevering OPK door milieustraten

aantal ton 18.692 2.990 21.682

aantal ton 20.250 3.250 23.500

aantal ton 18.500 3.000 21.500

Verwerkingstarief logistieke kosten

€ 30,28

€ 32,30

€ 35,00

Exploitatiekosten ZRD - Lokatie Goes De lokatie aan de Courtinestraat te Goes wordt vanaf 2020 gebruikt voor zowel de overslag van oud papier en karton (OPK), als ook voor de overslag van PMD-afval. De logistieke kosten worden voor toegerekend aan OPK, PMD-afval en evt. PMD-afkeur. Overslagkosten AOS Koegorspolder Het AOS Koegorspolder wordt vanaf 1-1-2023 geëxploiteerd door de ZRD. De kosten worden doorbelast naar verhouding van de tonnages van de verschillende afvalstromen.

Pagina 15

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

OPBRENGST OUD PAPIER en KARTON (OPK) Opbrengst oud papier en karton

3.382.744

2.350.000

1.827.500

Aanlevering OPK door gemeenten Aanlevering OPK door milieustraten

aantal ton 18.692 2.990 21.682

aantal ton 20.250 3.250 23.500

aantal ton 18.500 3.000 21.500

Netto opbrengst per ton

€ 156,01

€ 100,00

€ 85,00

Opbrengst oud papier en karton (netto) O.L.A.Z. heeft een meerjarige overeenkomst afgesloten met Kempenaars Recycling voor de verwerking van het oud papier en karton. De huidige overeenkomst eindigt op 31-3-2025. De vergoeding voor de opbrengst van het oud papier wordt gebaseerd op de gepubliceerde prijzen in Marktberichten Oud Papier.

Pagina 16

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

25 FLESSENGLAS De kosten en opbrengsten zijn als volgt : Transportkosten Af : opbrengsten (marktprijzen)

143.139 -242.296

176.400 -253.330

165.600 -237.820

Verwerking flessenglas

-99.157

-76.930

-72.220

Transportkosten Dit betreft de transportkosten van Wielemaker naar de verwerkingslokatie van de glasverwerker.

Aanlevering flessenglas door gemeenten Aanlevering flessenglas door milieustraten

Tarief transportkosten per ton

aantal ton 8.834 391 9.225

aantal ton 9.400 400 9.800

aantal ton 8.800 400 9.200

€ 15,52

€ 18,00

242.296

253.330

237.820

aantal ton 8.834 391 9.225

aantal ton 9.400 400 9.800

aantal ton 8.800 400 9.200

€ 26,27

€ 25,85

OPBRENGST FLESSENGLAS Opbrengst huishoudelijk flessenglas

Aanlevering flessenglas door gemeenten Aanlevering flessenglas door milieustraten

Netto opbrengst per ton

Opbrengst flessenglas O.L.A.Z. heeft een meerjarige overeenkomst afgesloten met Maltha Glasrecycling voor de verwerking van het huishoudelijk flessenglas. De huidige overeenkomst eindigt op 31-12-2023, met een optie tot verlenging van 2 jaar. De gemiddelde opbrengst per ton wordt geraamd op € 25,85 per ton.

Pagina 17

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

26 PLASTIC VERPAKKINGEN, METALEN VERPAKKINGEN en DRANKENKARTONS (PMD-afval) Exploitatiekosten Goes Exploitatiekosten AOS Koegorspolder Transport- en overslagkosten Overige logistieke kosten Af : bijdrage op- en overslag Nedvang

210.612 0 17.845 1.129 -172.853 56.733

220.000 18.000 0 2.000 -187.500 52.500

228.000 21.000 0 1.850 -210.250 40.600

Transportkosten (EVOA) Af : bijdrage Nedvang transportkosten

0 0 0

432.000 -447.000 -15.000

439.350 -453.850 -14.500

Kosten vermarkting (SUEZ-contract)

61.041

Totaal PMD-afval

117.774

37.500

26.100

Aanlevering PMD-afval door gemeenten Aanlevering PMD-afval door milieustraten

aantal ton 6.711 204 6.915

aantal ton 7.260 240 7.500

aantal ton 7.030 220 7.250

Tarief sorteren/transport/overslag per ton

€ 8,20

€ 5,00

€ 3,60

Verwerking PMD-afval Vanaf 2020 worden de verwerkingskosten rechtstreeks verrekend tussen de verwerker en de verpakkingsindustrie. Gemeenten hebben hierdoor geen recht meer op een vergoeding van NEDVANG voor het verwerken van PMD-Afval (vereenvoudigd regiemodel). Het PMD-afval wordt door de ZRD overgeslagen op de lokaties Courtinestraat Goes respectievelijk op het AOS Koegorspolder. De overslagkosten van Goes en Koegorspolder worden voor 2024 in totaal geraamd op € 249.000,-. Door OLAZ is een overeenkomst voor 2023 afgesloten met Nedvang m.b.t. een vergoeding voor op- en overslagkosten van PMD-afval. Door Nedvang wordt een bedrag van € 29,-- per ton (prijspeil 2023) vergoed over de inkomende tonnen PMD-afval. Verder worden de transportkosten van het PMD-afval naar de verwerkingslokatie in Marl (Duitsland) vergoed door Nedvang. Vanaf 1-1-2023 is er toestemming van de Duitse overheid om het PMD-afval naar Duitsland af te voeren (EVOA-vergunning).

Nascheiding Gemeenten met nascheiding kennen een inzameling van het brandbaar afval inclusief het PMD-afval onder de noemer PMD+ Afval en hebben geen aparte inzameling van PMD-afval.

Pagina 18

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

40 MILIEUSTRATEN ZEELAND De exploitatie van de milieustraten in Zeeland is door het OLAZ ondergebracht bij de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). De exploitatiekosten van de Milieustraten kunnen als volgt worden weergegeven : Personeelskosten Beheerskosten Transport- en overslagkosten Afzet componenten (afvalstromen) Kapitaallasten (afschrijvingen)

Rente milieustraten Overheadkosten Stelpost voor toekomstige kapitaallasten

2.578.969 575.185 1.478.752 4.271.028 271.827 9.175.761 -1.797.120 7.378.641 55.259 660.777 0

2.900.000 580.000 1.650.000 3.630.000 239.000 8.999.000 -1.489.000 7.510.000 53.000 683.000 0

2.999.000 600.000 1.750.000 3.904.000 282.000 9.535.000 -1.427.000 8.108.000 58.000 706.000 874.000

Totaal exploitatiekosten

8.094.677

8.246.000

9.746.000

Aantal inwoners per 1 januari 2022

386.767

Kosten per inwoner Uitvoeringskosten (per saldo)

€ 20,93

€ 21,32

€ 25,20

Af : opbrengst afvalstromen

Personeelskosten De personeelskosten zullen in 2024 verder toenemen door afgesproken loonstijgingen volgens de CAO Grondstoffen Energie en Omgeving (GEO). Daarnaast is er een uitbreding in de formatie door het versterken van de aansturing van de operationele beheerders/toezichthouders op de milieustraten. Afzet componenten (afvalstromen) De verwerkingskosten van de diverse afvalstromen zijn afhankelijk van marktontwikkelingen en de bijbehorende contractposities van de ZRD. De belangrijkste wijziging in de verwerkingstarieven over 2024 is de verlaging van het verwerkingstarief van A/B hout van € 52,-- naar € 10,-- per ton.. Opbrengst afvalstromen De opbrengsten van de afvalstromen metaal en textiel zijn hoger geraamd dan in de begroting 2023 als gevolg van marktontwikkelingen en gevoerde onderhandelingen met marktpartijen. Stelpost voor toekomstige kapitaallasten Er is een stelpost van € 874.000 structureel opgenomen t.b.v. toekomstige kapitaallasten als gevolg van benodigde investeringen c.q. regionalisering. Een nadere toelichting is opgenomen onder bijlage 3.

Pagina 19

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

60 VOORLICHTING en COMMUNICATIE Uitvoeringskosten E-waste races Voorlichtingskosten

4.364 39.642 8.931

7.500 37.500 15.000

7.500 45.000 15.000

Totaal voorlichting en communicatie

52.937

60.000

67.500

Aantal inwoners per 1 januari 2022

386.767

€ 0,14

€ 0,16

€ 0,17

Kosten per inwoner

E-waste races In 2024 zijn opnieuw 3 E-waste races gepland. Dit betreft het inzamelen van E-waste op lagere scholen in de verschillende regio's in Zeeland.

80 AFVALBELEID & CONSULTANCY Advieskosten Kosten sorteeranalyse

6.935 62.622

40.000 60.000

50.000 70.000

Totaal

69.557

100.000

120.000

Aantal inwoners per 1 januari 2022

386.767

€ 0,18

€ 0,26

€ 0,31

Kosten per inwoner

Sorteeranalyse Dit betreft de kosten van het uitvoeren van sorteeranalyses van huishoudelijk afval met als uiteindelijk doel om een betere afvalscheiding bij de burger te realiseren.

Pagina 20

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

TAAKVELDEN Hieronder volgen de toelichtingen op de taakvelden overhead / rente / VPB en de post onvoorzien. Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.5 Rente Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting Onvoorzien

104.641 18.722 15.927 139.290 0

121.000 23.067 15.000 159.067 50.000

123.500 23.067 15.000 161.567 50.000

Totaal taakvelden + onvoorzien

139.290

209.067

211.567

Aantal inwoners per 1 januari 2022

386.767

€ 0,36

€ 0,54

€ 0,55

Accountantskosten Kosten VPB-aangifte Kosten betalingsverkeer

14.100 2.378 416

13.500 5.000 500

16.000 5.000 500

Totaal Financiën, toezicht en controle

16.894

19.000

21.500

Bestuurszaken en ondersteuning Vergoeding Begeleidingscommissie Bestuurskosten Representatiekosten Voorlichting gemeenteraden / publicaties

86.534 530 683 0

100.000 1.000 500 500

Totaal Bestuurszaken en ondersteuning

87.747

102.000

Totaal taakveld 0.4 Overhead

104.641

121.000

123.500

Kosten per inwoner

Taakveld 0.4 Overhead Financiën, toezicht en controle

Pagina 21

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2023 2022 incl. wijziging

Begroting 2024

Taakveld 0.5 Rente Rente leningen Overige rente en betalingsverschillen Rentebaten

18.722 389 -5.036

23.067 0 0

Totaal

14.075

23.067

Rente leningen Door OLAZ zijn een aantal langlopende leningen bij de BNG Bank afgesloten voor een totaalbedrag van € 7.700.000. Hiervan is een bedrag van € 5.570.000 uitgeleend aan de ZRD onder dezelfde condities v.w.b. rente en looptijd. In 2024 heeft OLAZ een bedrag van € 107.800 aan rentelasten leningen, waarvan € 84.733 voor rekening van de ZRD komt. Per saldo resteert voor OLAZ een bedrag van € 23.067 aan rentelasten.

Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting

15.927

15.000

Het OLAZ is sinds 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting wordt bepaald op basis van de 1% regeling over de belaste afvalstromen. De VPB-last over 2024 wordt geraamd op € 15.000.

Pagina 22

15.000

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12657311/1