22-095 rvs Bestemming jaarrekeningresultaat 2021, 6e en 7e begrotingswijziging GR GGD Zeeland

raadsvoorstel datum vergadering volgnummer

29 september 2022 22-095

onderwerp

Zienswijze voorstel bestemming jaarrekeningresultaat 2021 GR GGD Zeeland, 6e en 7e begrotingswijziging GR GGD Zeeland

behandelen in raadscommissie

Maatschappelijke Zaken

portefeuillehouder

Willemien Treurniet Sociaal Domein Elvira Busé, Ellenoor de Fretes e.buse@middelburg.nl, ellenoor.de.fretes@middelburg.nl 0118-675159, 0118-675671

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. Een positieve zienswijze te geven over de bestemming van het positief jaarresultaat 2021 van gemeenschappelijke regeling GGD Zeeland à € 346.806 met de volgende verdeling: a. € 40.113 ( op het niveau van de individuele gemeenten) per saldo toe te voegen aan de bestemmingsreserve gemeentelijke projecten. b. het resterend saldo ad € 306.693 toe te voegen aan de algemene reserve van de GGD. 2. Een positieve zienswijze te geven over de bestemming van het op Zeeuws niveau negatief jaarresultaat 2021 van Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland –als onderdeel van de gemeenschappelijke regeling GGD Zeeland- en dit te verwerken middels de “T+1 systematiek”. Voor Middelburg betekent het een voordeel van € 50.741 opgebouwd uit: a. € 126.366 (afrekening zorgkosten) wat als positief effect in de Najaarsbrief van 2022 wordt verwerkt; b. -€75.625 (meerkosten jeugdwet corona) verrekenen met de beschikbare middelen die gecompenseerd zijn door het Rijk (decembercirculaire 2021).

Aanleiding

De gemeenschappelijke regeling GGD Zeeland bestaat uit twee organisatieonderdelen namelijk 1. GGD Zeeland voor de uitvoering van Wet Publieke Gezondheid inclusief meldpunt voor huiselijk geweld en kindermishandeling Veilig Thuis en 2. Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ) die voor de Zeeuwse gemeenten de inkoop, administratie, contractmanagement van jeugdhulp organiseert en aangestuurd wordt via de bestuurscommissie inkoop jeugd die hiervoor gedelegeerde bevoegdheden heeft gekregen. Op 20 juni 2022, is de jaarrekening 2021 GR GGD Zeeland en de Controleverklaring 2021 ter kennisname aangeboden (zie bijlage). Het dagelijks bestuur (DB) van de GGD Zeeland heeft op 14 juli 2022 het resultaat bestemmingsvoorstel van de complete gemeenschappelijke regeling voor een zienswijze aangeboden en bijbehorende 6 e en 7e begrotingswijzigingen, respectievelijke voor de organisatieonderdelen GGD Zeeland en IJZ. Effect

Uitvoering van het beleid van de gemeenschappelijke regeling GR GGD Zeeland binnen de, in de vastgestelde begroting, gestelde financiële kaders.

1

Argumenten

1.1 Het jaarresultaat over 2021 voor de complete gemeenschappelijke regeling bedraagt totaal € 3.737.762 negatief en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. € 346.806 positief resultaat voor onderdeel GGD Zeeland; 2. € 4.084.568 negatief resultaat voor onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland(IJZ) 1.2 Het exploitatieresultaat van € 346.806 van onderdeel GGD Zeeland is voor € 40.113 positief beïnvloed omdat de bijdragen van gemeenten voor gemeentelijke projecten hoger waren dan de uitgaven uit deze bestemmingsreserve (geregistreerd per individuele gemeente). Voor de toevoeging aan de algemene reserve van het resterend saldo à € 306.693 is de vraag of deze toevoeging onder de VZG 5% reserve toets blijft. De uitkomst van deze toets laat zien dat indien genoemde € 306.693 aan de algemene reserve toegevoegd wordt er vervolgens nog €265.000 ruimte is voordat de 5% norm overschreden wordt. Binnen het organisatiedeel GGD Zeeland hoort ook Veilig Thuis. Het aandeel van Veilig Thuis in dit bedrag is € 263.743. De reden hiervan is dat in 2021 de toekenning van het incidenteel subsidie 2021/2022 via de centrumgemeente pas in de loop van 2021 heeft plaatsgevonden, waardoor de vacatures pas daarna konden worden opengesteld en ingevuld. Invulling van deze vacatures was hard nodig onder meer mede i.v.m.

de fluctuerende instroom en daardoor fluctuerende wachtlijsten en om de overige (wettelijke) taken van Veilig thuis (verder) te kunnen oppakken. Om de wachtlijsten te kunnen beheersen (en daardoor de risico’s op onveilige thuissituaties te verminderen), is het nodig om incidenteel personeel aan te kunnen stellen via relatief duurdere tijdelijke inhuur. Dit kan niet uit de reguliere exploitatie. Indien nodig zijn door toevoeging aan de algemene reserve nog middelen aanwezig om de genoemde risico’s op onveilige thuissituaties te kunnen aanpakken. Eind 2022 vindt de definitieve afrekening 2021 door de centrumgemeente plaats. 2.1 Het negatief resultaat onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland totaal voor Zeeland is € 4.084.568 en wordt in 2022, via de "T+1”-systematiek als begrotingswijziging 2022 bij alle gemeenten ingediend en met de inkooporganisatie afgerekend. De afwijking is per gemeente verschillend, voor Middelburg is het effect € 50.741 positief . Het totaal resultaat is negatief op Zeeuws niveau en is ontstaan omdat in totaal van alle Zeeuwse gemeenten de werkelijke jeugdzorgkosten eind 2021 hoger waren dan de begrote bedragen in 2021. Na goedkeuring van de jaarrekening wordt het restant weer met elke gemeente verrekend. Kanttekeningen

Niet van toepassing Financiën

Onderdeel GGD Zeeland Door het positieve resultaat van onderdeel GGD ten gunste te laten komen van de algemene reserve van de GGD vloeit hier geen voor- of nadeel uit voort. Onderdeel IJZ Een onderdeel van het jaarrekeningresultaat 2021 betreft een negatief resultaat op de zorgkosten op Zeeuws niveau. Deze afwijking is per gemeente verschillend, het effect voor Middelburg is € 50.741 positief. Dit voordeel wordt verwerkt in de Najaarsbrief 2022. Afrekening kosten Zorg in Natura jeugd 2021

€ 126.366 (voordeel)

Afrekening meerkosten corona jeugd 2021

- € 75.625

Totaal

€ 50.741 (voordeel)

De dekking in decembercirculaire. Het budget is bij jaarrekening gereserveerd voor deze afrekening.

2

Duurzaamheid

Niet van toepassing Communicatie en participatie

Uw zienswijze wordt in de vergadering van het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling op 14 oktober 2022 meegegeven.

Uitvoering

Op basis van de zienswijzen van de dertien deelnemende gemeenten wordt het resultaatbestemmingsvoorstel definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de GGD van 14 oktober 2022 Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

Niet van toepassing

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief GGD jaarstukken resultaatbestemming 2021 2. AB notitie resultaatbestemmingsvoorstel 2021 3. 6e Begrotingswijziging (onderdeel IJZ) 2022 4. 7e Begrotingswijziging (onderdeel GGD Zeeland) 2022 5. Advies begeleidingscommissie 6. Jaarverslag en Jaarrekening GR GGD Zeeland 2021 7. Accountantsverslag WG GGD Zeeland 2021 versie 30-05-2022

Middelburg, 30 augustus 2022 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann

3