22-072 rvs zienswijze resultaatbestemming jaarstukken 2021 Orionis Walcheren

raadsvoorstel volgnummer

14 juli 2022 22-072

onderwerp

Zienswijze resultaatbestemming jaarstukken 2021 Orionis Walcheren

behandelen in raadscommissie

Maatschappelijke Zaken

portefeuillehouder

Jeroen Louws Sociaal Domein Ivo Bosman l.bosman@middelburg.nl 06 - 50634464

datum vergadering

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. Als zienswijze aan het algemeen bestuur van Orionis Walcheren aan te geven het volledige jaarrekeningresultaat 2021 ad € 295.000 van Orionis Walcheren uit te keren aan de deelnemende gemeenten conform de verdeelsleutel die van toepassing is op de extra bijdrage. 2. Het Middelburgse aandeel ad € 120.600 in het jaarrekeningresultaat te verwerken in de jaarstukken 2021 van de gemeente Middelburg.

Aanleiding

Deze jaarstukken bevatten het jaarverslag en de jaarrekening van Orionis Walcheren. Hierin wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid, de bereikte prestaties en de middelen die daarvoor nodig waren. Het jaar 2021 werd – net als 2020 – gekenmerkt door de coronacrisis. Werd Orionis Walcheren daar vorig jaar door overvallen, in 2021 is het meer onderdeel van de werkelijkheid geworden. Op- en afschalen aan de hand van de overheidsadviezen is vrij soepel verlopen. En de grote bandbreedte in verwachtingen van resultaten kon gedurende het jaar veel verder verkleind worden. In begrotingswijzigingen werden betere resultaten opgenomen die uiteindelijk ook zijn gehaald. De doelstellingen voor 2021 zijn samen te vatten in 2 hoofddoelstellingen: - vermindering van het klantenbestand (en daarmee de tekorten op de Rijksvergoeding) en - verbetering van het rendement van het Werkleerbedrijf. Beide doelstellingen zijn ook gehaald. Het Buig-tekort, wat in de afgelopen jaren al fors is teruggebracht, is voor het eerst weer een overschot. En binnen het Werkleerbedrijf is een eerste forse rendementsverbetering gerealiseerd. Extern onderzoek van KplusV en het rapport wat ze hebben uitgebracht heeft bevestigd dat de door Orionis Walcheren ingeslagen weg ook de juiste is. Effect

Met de jaarstukken wordt het jaar 2021 financieel afgerond en komt er een eindafrekening met Orionis Walcheren. Argumenten

1.1 De Jaarrekening 2021 heeft een goedkeurende verklaring op gebied van getrouwheid en rechtmatigheid De accountantscontrole is afgerond. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven, zowel voor getrouwheid alsook voor rechtmatigheid. Het verslag van de accountant is als bijlage toegevoegd.

1

1.2 De jaarrekening eindigt met een positief resultaat Het financieel resultaat over 2021 is € 295.000 positief (voor alle bedragen geldt: voordelig of nadelig ten opzichte van de laatst gewijzigde begroting). Belangrijkste component van dit voordeel is het voordeel dat ontstaat op de uitkeringslasten en BBZ: ruim € 450.000 meer voordeel dan begroot. Dit vooral door meevallende klantontwikkeling aan het einde van het jaar. Vanuit het steun- en herstelpakket dat door het Rijk aan gemeenten beschikbaar is gesteld is ruim de helft definitief niet benut door Orionis Walcheren. Dit is een keuze geweest van de gemeenten. Daarmee blijft incidenteel een bedrag van € 761.000 als extra inkomsten bij de gemeenten. 1.3 Niet alleen financieel maar ook kwalitatief laat Orionis Walcheren sterke verbeteringen zien. Met een sterkere focus op de realisatie van de doelstellingen heeft Orionis Walcheren veel geïnvesteerd in de kwaliteit van het personeelsbestand. De in 2020 geformuleerde missie en kernwaarden hebben een cultuurverandering te weeg gebracht. Dit uit zich ook in een sterke afname van de ingediende bezwaarschriften en eveneens een sterke afname van het aantal klachten. Over geheel 2021 zijn er slechts 20 gegronde klachten te melden in een jaar dat voor de uitvoering geen gemakkelijk jaar was.

Kanttekeningen

1.1 De accountant heeft 2 belangrijke aandachtspunten geconstateerd Het juist toepassen van de beslagvrije voet. Per 1 januari 2021 geld een nieuwe berekening van de beslagvrije voet. Onder de nieuwe wetgeving wordt de beslagvrijevoet tot een bepaald maximum gebaseerd op het belastbaar inkomen. Het juist toepassen van artikel 41 Participatiewet (zoektermijn). Voor cliënten jonger dan 27 jaar wordt niet in alle gevallen en zoektermijn van 4 weken aangehouden, dan wel worden de mogelijkheden voor bekostigd onderwijs niet beoordeeld. Orionis Walcheren gaat met deze punten aan de slag.

Financiën

Wat mag het kosten? Hoe gaan we dat financieren? Gezien het feit dat de gemeenten in 2021 een extra bijdrage van € 502.000 hebben betaald wordt voorgesteld het positieve resultaat van € 295.000 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. De uitkering aan de deelnemende gemeenten vindt plaats conform de verdeelsleutel die van toepassing is op de extra bijdrage en wordt dan als volgt: Middelburg

€ 120.600

Veere

€ 15.900

Vlissingen

€ 158.500

Totaal

€ 295.000

Deze resultaatsbestemming is nog niet in de jaarstukken van Orionis Walcheren verwerkt. Conform de regelgeving vindt de resultaatsbestemming in het volgende boekjaar plaats. Zijn er significante gevolgen or het weerstandsvermogen? Niet van toepassing.

Duurzaamheid

Niet van toepassing. 2

Communicatie en participatie

Niet van toepassing. Uitvoering

-

De jaarstukken worden ter kennisname aan de gemeenteraden gestuurd. Het algemeen bestuur van Orionis Walcheren stelt deze vast in haar vergadering van 19 mei. Na besluitvorming in de raadsvergaderingen van de drie Walcherse gemeenten, wordt het algemeen bestuur van Orionis Walcheren op de hoogte gesteld van de zienswijzen. Het algemeen bestuur stelt vervolgens de jaarstukken vast en informeert de gemeenten over haar besluit. Hierna vindt de eindafrekening plaats.

Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

Niet van toepassing. Bijlagen

1. Jaarstukken 2021 Orionis Walcheren 2. Goedgekeurde accountantsverklaring

Middelburg, 31 mei 2022 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann

3