22-059 rvs Zienswijze jaarrekening 2021 en resultaatbestemming Veiligheidsregio Zeeland

raadsvoorstel volgnummer

9 juni 2022 22-059

onderwerp

Zienswijze jaarrekening 2021 en resultaatbestemming Veiligheidsregio Zeeland

behandelen in raadscommissie

Algemeen Bestuur

portefeuillehouder

Harald Bergmann Veiligheid Marinus Willemsen m.willemsen@middelburg.nl 0118 675 435

datum vergadering

programma behandeld door e-mail telefoon

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. Een positieve zienswijze te geven op de jaarstukken 2021 van de Veiligheidsregio Zeeland en het voorstel tot resultaatbestemming. Aanleiding

Op grond van artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de gemaakte afspraken in VZG verband, vastgelegd in de brief “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland” van 19 februari 2019, worden gemeenteraden in de gelegenheid gesteld een zienswijze te geven op de jaarrekening. Het is vervolgens de bedoeling om in de AB-vergadering van 8 juli 2022 de jaarrekening 2021 en de resultaatbestemming te behandelen/vast te stellen. Effect

De gemeenteraad in staat stellen haar controlerende functie uit te oefenen op het op een zodanige wijze in stand houden van een veiligheidsregio, conform de Wet veiligheidsregio's, zodat deze de wettelijke taken op een adequaat niveau kan uitvoeren tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Argumenten

Jaarverslag 2021 In het jaarverslag rapporteert de VRZ over de in de programmabegroting 2021 per programma geformuleerde speerpunten en andere belangrijke ontwikkelingen in 2021. Net als 2020 was 2021 was wederom een jaar dat in het teken stond van Corona. Daardoor hebben een aantal geplande activiteiten net als vorig jaar niet kunnen plaatsvinden. Zo is er minder geoefend en hebben er minder opleidingen en bijeenkomsten plaatsgevonden. Door creativiteit en flexibiliteit van een ieder is zowel de paraatheid als de geoefendheid verantwoord gebleven. Ook de uitvoering van de activiteiten van risicobeheersing (controles en adviezen) en evenementadvisering is geringer geweest dan in een regulier jaar. Verder heeft de projectorganisatie Covid-19, gestuurd vanuit het regionaal beleidsteam Covid 19 (RBT-C) in 2021 gezorgd voor ondersteuning van de gemeenten bij het uitvoeren van de Covid-19 maatregelen. Bijna wekelijks is het RBT-C bijeen geweest om de Zeeuwse lijn te bespreken en eenheid in uitvoering te bevorderen. Tevens is het goed om te vermelden dat de VRZ in 2021 een aantal belangrijke besluiten heeft genomen. In juli heeft het algemeen bestuur besloten om de reanimatietaak toe te voegen aan de basistaak van de brandweer. Een andere mijlpaal is het vaststellen van het concept meerjarenbeleidsplan 2022-2025.

Verder is, omdat vrijwilligheid een belangrijke pijler is van de brandweerzorg in Zeeland, is in 2021 gestart met het opstellen van een visie vrijwilligheid, die medio 2022 aan het bestuur zal worden voorgelegd. Tot slot heeft de VRZ in 2021 meegedaan aan de landelijke pilot Gebiedsgerichte Opkomststijden, ter vervanging van het huidige dekkingsplan (maatwerk in brandweerzorg 2015). 1

Jaarrekening 2021 Covid-19 heeft ook een financieel effect gehad voor de VRZ in 2021. Zo zijn er minder kosten geweest voor cursussen en opleidingen, oefeningen en salarissen. Daar tegenover staan ook meerkosten door onder andere inhuur externen. Het resultaat over 2021 is € 755.012,- voordelig. Het resultaat wordt als volgt gespecificeerd:  Gevolgen Covid-19 € 735.194, Overige activiteiten (niet Covid-19 gerelateerd) € 19.818,Door incidentele financiële voordelen, vooral als gevolg van Covid-19, heeft de VRZ in 2021 de financiële effecten die voortvloeien uit de taakstelling incidenteel kunnen opvangen. Resultaatbestemming + stand van de reserves Door de VRZ wordt voorgesteld om het voorlopige positieve resultaat van € 755.012,- over het boekjaar 2021 als volgt te bestemmen: 

€ 56.636,- toe te voegen aan de bestemmingsreserve ‘uitgestelde activiteiten’, uit te voeren in 2022. In de 1e bestuurlijke rapportage 2021 is voor de implementatiekosten van de nieuwe software voor het onderhoud van de voertuigen een incidenteel budget van € 89.000 opgenomen. De realisatie in 2021 bedraagt € 32.364. De verdere implementatie zal in 2022 plaatsvinden. Voorgesteld wordt € 56.636 toe te voegen aan een bestemmingsreserve uitgestelde activiteiten 2022.



€ 155.000,- op te nemen als bestemmingsreserve inzake implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Cyberterrorisme is een toenemend maatschappelijk probleem. Cyberaanvallen zijn aan de orde van de dag en de bescherming van bedrijfsinformatie wordt steeds belangrijker. Een digitale verstoring kan grote impact hebben op kritieke bedrijfsprocessen binnen de Veiligheidsregio. Het sterk veranderende dreigingsniveau, de toetreding richting vitale infrastructuur en commitment aan het versnellingsprogramma Veiligheidsregio’s leidt tot een fors toegenomen inspanningsverplichting. Om cyberweerbaarheid te realiseren zijn wettelijke normen gedefinieerd in de vorm van de Baseline Informatiebeveiliging (BIO). Om te voldoen aan deze normen is door het instituut fysieke Veiligheid (IFV) een versnellingsprogramma gedefinieerd die inmiddels is bekrachtigd door het Veiligheidsberaad. Om dit te realiseren zijn investeringen noodzakelijk. De roadmap voor 2022 richt zich op het implementeren van tal van technische- en organisatorische beheersmaatregelen, awareness, het borgen van de Informatie beveiligingsorganisatie en het opzetten van een effectief kwaliteitssysteem met betrekking tot informatieveiligheid.



€ 50.000,- op te nemen als bestemmingsreserve inzake versterken informatiegestuurde veiligheid. Informatiegestuurd werken is een strategische pijler binnen het VRZ beleidsplan 2022-2025. Het is de bedoeling informatiegestuurde veiligheid te versterken door het continueren van de Zuid6-samenwerking (veiligheidsregio’s Limburg-Noord, Zuid-Limburg, Brabant-Noord, Brabant Zuidoost, Midden en West-Brabant en Zeeland).



€ 350.000,- op te nemen als bestemmingsreserve impulsgelden voorzien in operationele leiding brandweer. De piketten met betrekking tot de operationele leiding van de brandweer komen door diverse factoren, waaronder vergrijzing, steeds meer onder druk te staan. Uit een analyse van de leeftijdsopbouw blijkt dat de komende periode (tot 2023) zestien brandweerofficieren 55 jaar of ouder zijn en naar verwachting op relatief korte termijn zullen uitstromen. De komende periode bereidt VRZ een notitie voor over de ontwikkeling van het personeelsbestand in relatie tot operationele hoofdstructuur (crisisbeheersing, brandweer en GHOR2

functies). De notitie moet inzicht bieden in de knelpunten en de mogelijke oplossingsrichtingen op lange termijn. Ze bieden de notitie eind 2022 aan het bestuur van VRZ aan. Men geeft echter aan dat het vanuit strategisch oogpunt noodzakelijk is om op korte termijn minimaal twee opleidingsplaatsen voor de voltijdsopleiding Brandweerofficier in te kopen. Omdat deze toekomstige brandweerofficieren gedurende de opleiding niet inzetbaar zijn voor regulier werk (boven-formatief) wordt voorgesteld om een reserve te vormen voor twee opleidingsplaatsen. Dit betreft incidentele kosten. 

€ 25.372,- toe te voegen aan de algemene reserve van de Veiligheidsregio Zeeland (tot VZG-norm). Met deze toevoeging wordt voldaan aan de VZG-norm wat betreft de maximale omvang van algemene reserve (5% van alle inkomsten).



€ 118.004,- uit te betalen aan de gemeenten. Voor de gemeente Middelburg betekent dit ongeveer € 12.000,-.

De jaarstukken (inclusief de voorgestelde resultaatbestemming) geven ons geen aanleiding tot het maken van op- of aanmerkingen en het indienen van een zienswijze.

Kanttekeningen

De VRZ is voor het verrichten van de accountantscontrole afhankelijk van de accountant. Deze heeft begin februari 2022 laten weten de stukken niet op tijd te kunnen controleren en om die reden kan de strekking van de accountantsverklaring niet meegezonden worden. De jaarrekening wordt pas definitief na afronding van de controle door de accountant. Als de controle van de jaarrekening leidt tot aanpassing van de jaarrekening, wordt u hierover geïnformeerd.

Financiën

Wat mag het kosten? Dit voorstel brengt geen kosten met zich mee. Conform het voorstel tot resultaatbestemming van de VRZ ontvangt de gemeente Middelburg € 12.000,-. Hoe gaan we dat financieren? N.v.t. Zijn er significante gevolgen or het weerstandsvermogen? Nee

Duurzaamheid

Nvt Communicatie en participatie

Uw zienswijze, samen met de zienswijze op de 1e begrotingswijziging en de Programmabegroting 2023, via bijgevoegde brief voorleggen aan het Algemeen Bestuur van de VRZ. Uitvoering

Op basis van de zienswijzen van de dertien deelnemende gemeenten worden de jaarrekening 2021 en resultaatbestemming definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de VRZ van 8 juli 2022. 3

Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

Nvt Bijlagen

1. Jaarstukken 2021 2. Concept brief aan de VRZ

Middelburg, 10 mei 2022 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann

4