21-167 Bijlage 1. Najaarsbrief 2021
Tekst van het document
Najaarsbrief 2021
Colofon Uitgever: gemeente Middelburg Versie november 2021 Redactie: gemeente Middelburg Eindredactie: gemeente Middelburg Fotografie: gemeente Middelburg Vormgeving: gemeente Middelburg Productie: gemeente Middelburg
Inhoudsopgave 4 Inleiding 4 Totaaloverzicht financiële afwijkingen 7 Voortgang financiën 16 Budgetoverheveling 23 Kredieten
3
Inleiding Voor u ligt de Najaarsbrief 2021. In deze brief zetten we de
budgetoverheveling. Dit zijn budgetten die in 2021 of eerder
financiele voortgang van de Programmabegroting 2021 (inclusief
beschikbaar zijn gesteld en beschikbaar moeten blijven in 2022.
verwerking van de bestuurlijke tussenrapportage 2021) uiteen.
Dit omdat de activiteiten langer doorlopen of mogelijk in zijn geheel
De Najaarsbrief vervangt met ingang van begrotingsjaar 2020
nog niet zijn gestart. Verder wordt voor lopende kredieten bekeken
de voorheen bij u bekende tweede bestuurlijke tussenrapportage.
of bijstelling noodzakelijk is. Voor kredietafwijkingen van € 10.000
Vanwege de beperkte sturingswaarde van de tweede bestuurlijke
of meer wordt via de Najaarsbrief een voorstel gedaan tot
tussenrapportage is besloten om deze rapportage te laten
aanpassing van het krediet.
vervallen. Vanuit rechtmatigheidsoverwegingen is het echter wel noodzakelijk om geconstateerde (significante) afwijkingen ten aanzien van budgetten en kredieten voor het einde van het begrotingsjaar formeel door de raad te laten vaststellen. Dit geldt ook voor de voorgestelde budgetoverhevelingen. De Najaarsbrief
Totaaloverzicht financiële afwijkingen
biedt ons deze mogelijkheid. Na besluitvorming in de raad kan de begroting vervolgens gewijzigd worden waardoor grote
Naar peildatum 30 september 2021 is door de budgethouders
verschillen in de jaarrekening beperkt kunnen blijven.
een inventarisatie gemaakt van de afwijkingen op de budgetten cq taakvelden. Het betreft een inschatting van de afwijkingen op
De Najaarsbrief bevat een overzicht van gesignaleerde
jaarbasis. Voor 2021 wordt een incidenteel voordeel verwacht van
budgetafwijkingen die normaal gesproken zouden leiden tot
€2.5 mln. De bestuurlijke tussenrapportage 2021 liet een tekort
significante afwijkingen bij de jaarrekening. Als referentiebedrag
zien van €1.3 mln. Per saldo volgt uit de bestuurlijke
voor budgetafwijkingen wordt, met een zekere marge, € 100.000
tussenrapportage 2021 en Najaarsbrief 2021 tezamen een
op taakveldniveau aangehouden. Dit betekent dat u in deze
begrotingsoverschot van € 1.2 mln in 2021.
rapportage ook bedragen kunt tegenkomen die onder het referentiebedrag liggen maar per saldo op het taakveld wel tot
Deze Najaarsbrief bevat, naast vele andere posten, zowel de
een afwijking van € 100.000 of meer leiden. Bedragen boven de
financiele verwerking van de 2e kwartaalrapportage 2021 Sociaal
€ 25.000 worden hierbij apart toegelicht. Het betreft hier
Domein als wel de verwerking van de 2e begrotingswijziging 2021
afwijkingen ten aanzien van de begroting 2021, dit na verwerking
Orionis. Van beide documenten heeft uw raad reeds kennis kunnen
van de mutaties vanuit de bestuurlijke tussenrapportage en eerder
nemen. In deze Najaarsbrief wordt bij de posten die betrekking
vastgestelde begrotingswijzigingen. Minder significante
hebben op bovenstaande documenten volstaan met een verwijzing
afwijkingen worden in de jaarrekening toegelicht.
naar de brondocumenten.
Naast de genoemde budgetafwijkingen bevat deze Najaarsbrief
Het resultaat vanuit de nu voorliggende Najaarsbrief (€ 2.5 mln
een overzicht van posten die in aanmerking komen voor
positief) kan als volgt verklaard worden:
4
Najaarsbrief 2021 | Inleiding
Budget (+ voordeel / - nadeel) - bedragen x € 1.000 Renteresultaat 2021
Afwijking 226
Algemene uitkering - septembercirculaire + voorgaande jaren
671
Vrijval gereserveerde middelen Europese projecten
188
Boekwinst verkoop panden/gronden
850
Inkomsten Belastingen (OZB woningen)
113
Verwerking 2e begrotingswijziging Orionis
606
Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein
387
Inkomsten bouwleges
150
Inkomsten parkeren (parkeeropbrengsten / naheffingen)
-850
Overig Resultaat 2021
160 2.501
Het voorstel is om het positieve resultaat ad € 2.5 mln ten gunste van de algemene reserve te laten komen. Een beperkt aantal posten in deze Najaarsbrief heeft een structurele doorwerking naar volgende jaren, per saldo een structureel voordeel van € 320.000. Hiervan is reeds een bedrag van € 235.000 verwerkt in de kadernota 2022-2025. Het betreft het structurele rentevoordeel op onze leningportefeuille na het aantrekken van een langlopende lening met een vaste rente aan het begin van dit jaar. Het resterende positieve structurele saldo wordt in 2022 meegenomen in het proces van de kadernota 2023-2026.
5
Najaarsbrief 2021 | Inleiding
Op programmaniveau zien de afwijkingen er als volgt uit: Programma (+ voordeel / - nadeel) - bedragen x € 1.000 Programma Bestuur en ondersteuning Programma Veiligheid
Afwijking 2.787 0
Programma Verkeer, vervoer en waterstaat
275
Programma Economie
-990
Programma Onderwijs
-118
Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Sociaal Domein Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Totaal afwijkingen op programmaniveau
6
0 401 -4 150 2.501
Voortgang financiën
PROGRAMMA BESTUUR EN ONDERSTEUNING Omschrijving (bedragen × € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
75
0
75
200
26
0
113
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
N
226
N
N
N
113
J
N
N
0.04.0 Overhead Digitale doorontwikkeling Ter verbetering en uitbreiding van de digitale voorzieningen van de gemeente Middelburg (Visie op dienstverlening) zijn structurele middelen beschikbaar gesteld. Doordat nog niet alle projecten volledig uit de opstartfase zijn, zijn de structurele lasten lager dan begroot. 0.05.0 Treasury Rente leningen Middelburg Op 30 juni heeft de gemeente een fixe langlopende financiering aangetrokken, € 10 mln. voor 4 jaar, tegen een negatief rentepercentage van -0,36%. In de begroting is rekening gehouden met een positief rentepercentage voor nieuwe leningen. Daarnaast is in de begroting rekening gehouden met het aantrekken van nog een lening, maar dit blijkt op basis van de liquiditeitenplanning dit jaar niet noodzakelijk te zijn. Extrapolatie van de rentebetalingen van de huidige leningportefeuille resulteert in een eenmalig rentevoordeel van € 235.000. Het structureel rentevoordeel van de aangetrokken lening op 30 juni, tegen een rentepercentage van -0,36% is al verwerkt in de begroting 2022-2025. Daarnaast is een afwijking van de toe te rekenen rente voor bouwgrond in exploitatie geconstateerd. Aan de bouwgrond in exploitatie dient het werkelijk betaald rentepercentage over het vreemd vermogen te worden toegerekend.
Als gevolg van het aantrekken van de langlopende lening tegen een negatief rentepercentage van -0,36%, zal het werkelijke rentepercentage lager zijn ten opzichte van de bestuurlijke tussenrapportage, 1,45% i.p.v. 1,5%. Dit leidt tot een lagere rentetoerekening van € 35.000 aan de bouwgrond in exploitatie. Tevens heeft de BNG aangekondigd dat ze in oktober 2021 het dividend over het boekjaar 2019 en 2020 zal uitkeren, omdat de afgekondigde ECB dividendrestricties vanaf 1 juli 2021 zijn vervallen. Voor het jaar 2021 betekent dit een hoger dividend bedrag van € 26.000 ten opzichte van de begroting. 0.06.1 OZB woningen Heffing w.o.z. eigenaren Deze verwachte meeropbrenst wordt veroorzaakt door een hogere toename van nieuwbouw/verbouw objecten dan waarmee in de begroting rekening isgehouden. Voorstel is om de baten in de begroting 2021 aan te passen.
7
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
Omschrijving (bedragen × € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
0
-850
-850
0
1443
0
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
J
N
1443
N
N
N
200
200
N
N
N
0
850
850
N
N
N
227
0
227
N
N
N
0.06.3 Parkeerbelasting Baten parkeerbelasting en -garages en naheffingen parkeerbelasting Als gevolg van de Corona-crisis en de in dit kader getroffen maatregelen (gesloten en beperkte opgeningstijden horeca en het ontbreken van evenementen) en omdat er meer en langere beperkingen golden dan in het voorjaar was ingeschat, worden er minder parkeeropbrengsten (buitenparkeren) gerealiseerd dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Hierdoor worden € 350.000 minder inkomsten verwacht. Tevens worden voor de parkeergarages € 100.000 minder inkomsten verwacht wat te wijten is aan de vervanging van de apparatuur in de garages. Hierdoor kon niet betaald worden of tijdelijk helemaal niet geparkeerd. Daarnaast worden minder inkomsten verwacht uit naheffingenen (€ 400.000). Dit omdat er minder geparkeerd werd maar ook moesten de controleurs veelvuldig worden ingezet op andere werkzaamheden (Covid-controles). Daarnaast is er als gevolg van ziekte een beperking geweest bij de inzet van controleurs. 0.07.0 Algemene uitkering gemeentefonds Algemene uitkering De Septembercirculaire gemeentefonds leidt tot een behoorlijke verhoging van de algemene uitkering 2021. Voor het grootste gedeelte betreft dit taakmutaties waartegenover ook uitgaven staan of coronacompensatie.
Per saldo resteert een voordelig resultaat van € 471.000 Algemene uitkering voorgaande jaren Bijstelling van de aantallen die gelden voor een aantal verdeelmaatstaven leiden tot een negatieve verrekening voor het jaar 2020 van € 47.000. Daartegenover staat dat nog een aanvullende coronacompensatie wegens gederfde inkomsten is toegezegd van € 247.000. Per saldo een positief effect van €200.000. 0.08.0 Overige baten en lasten Verkoop panden en gronden Er is taakstellend € 225.000 begroot aan baten voortvloeiend uit de verkoop van panden en gronden vanuit het financieel herstelplan. In 2021 zijn percelen grond verkocht en panden. Daarmee is de taakstelling gehaald. Zelfs meer dan dat. Voor november 2021 staat de verkoop van het ontmoetingscentrum Dauwendaele gepland. Na verrekening van de boekwaardes en kosten voor verkoop, resteert € 838.000. Tevens is er een verlies van € 32.000 op het perceel bouwgrond Koningstraat/ Achter het Hofplein. Voorstel is om de baten in de begroting aan te passen aan deze prognose. Onvoorzien ombuiging Uit de Ombuigingen 2016-2019 resteert één nog niet niet afgewikkelde taakstelling. Dat betreft de vrijval van exploitatielasten door afstoten van vastgoed. Tegenover deze taakstelling staat een post Onvoorzien van € 227.000. De verwachting is dat het ook in 2021 nog niet lukt om de taakstelling te realiseren.
Daarom wordt deze taakstelling in het programma Sociaal Domein neerwaarts bijgesteld naar nihil. Daartegenover staat dat dan ook de post Onvoorzien kan vervallen voor 2021.
8
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
Omschrijving (bedragen × € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
2
0
2
-311
188
-275
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
N
-123
N
N
N
0
-275
N
N
N
0
900
900
N
N
N
-82
2.870
2.788
Omdat deze post hoger is dan de taakstelling, leidt dit per saldo tot een voordelig effect van € 84.000. overig < € 25.000
0.10.0 Mutatie reserves Mutatie reserve transitoria Via de algemene uitkering is coronacompensatie ontvangen voor het ondersteunen van de lokale en regionale culturele infrastructuur en compensatie voor inkomstenderving binnen deze sector. Middelburg ontvangt hiervoor € 159.000. Dit bedrag wordt ingezet voor dit doel, maar omdat dat deels in 2022 zal plaatsvinden, worden de middelen tijdelijk gereserveerd in de reserve Transitoria. Ook heeft het kabinet voor de acute problematiek in de Jeugdzorg voor 2021 een extra bedrag van € 613 mln. beschikbaar gesteld. Het grootste deel daarvan is al verdeeld in de Meicirculaire en verwerkt in de Bestuursrapportage. Nu wordt aanvullend nog bijna € 52 mln. verdeeld, voor Middelburg een bedrag van € 152.479. Bij het voorstel over de Programmabegroting 2022 heeft de gemeenteraad al besloten deze middelen via de Najaarsbrief 2021 over te hevelen naar 2022. De middelen worden dan ingezet ter bekostiging van de Zeeuwse aanpak van de acute problematiek in de Jeugdzorg. Tevens is bij de jaarrekening 2020 geld gereserveerd voor Europese projecten in de reserve transitoria. Achteraf is gebleken dat dit bedrag niet volledig nodig is en kan € 188.000 vrijvallen. Mutatie reserve reconstructie wegen Delta is bezig met het aanleggen van glasvezelkabel.
De extra inkomsten hiervan (zie programma Verkeer, vervoer en waterstaat) worden gereserveerd voor onderhoud aan wegen en zal om die reden aan de reserve reconstructie wegen worden toegevoegd. Per saldo een budgetneutrale toevoeging. Mutatie afschrijvingreserve Deze onttrekking aan de afschrijvingsreserve is een samengevoegd bedrag. Aan de UCR is een bijdrage (€ 1.000.000) verstrekt conform raadsvoorstel 18-122 (raad juli 2018) voor de doorontwikkeling UCR department engineering and innovation. Daarnaast is een bedrag van € 100.000 in de begroting opgenomen als bijdrage in de exploitatielasten van het Joint Research Center. Deze bijdrage wordt in 2021 niet verstrekt omdat het Center nog niet gereed is. De bijdrages aan de UCR zijn gereserveerd in de afschrijvingsreserve en zijn per saldo budgetneutraal (zie programma Economie / taakveld economische ontwikkeling). Totaal Programma Bestuur en Ondersteuning
9
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
PROGRAMMA VEILIGHEID Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
-168
168
0
-168
168
0
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
J
N
1.02.0 Openbare orde en veiligheid Handhaving openbare ruimte
N
Van het rijk is een bedrag van € 168.000 ontvangen aan coronasteun voor tijdelijke ondersteuning voor toezicht en handhaving. Dit bedrag is ter dekking van de lasten van de extra ingezette handhavers. Totaal
PROGRAMMA VERKEER EN VERVOER Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
budgetneutraal.
-250
525
275
Totaal
-250
525
275
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
2.01.0 verkeer en vervoer Door DNWG worden grotere projecten uitgevoerd. Delta is bezig met het aanleggen van glasvezelkabel. Dit heeft voor de gemeente hogere uitgaven tot gevolg voor herstraten, maar deze worden gedekt door de inkomsten van leges. Dez extra inkomsten worden gereserveerd voor onderhoud aan wegen en worden daarom aan de reserve reconstructie wegen toegevoegd (zie programma Bestuur en ondersteuning / taakveld mutaties reserves) . Per saldo is deze mutatie N
PROGRAMMA ECONOMIE Omschrijving (bedragen x € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
-900
0
-900
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
3.1.0 Economische ontwikkeling UCR doorontwikkeling Uitbetaling van € 1 mln. conform raadsvoorstel 18-122 (raad juli 2018) bijdrage doorontwikkeling UCR department enginering and innovation. Daarnaast wordt € 100.000 voor de exploitatielasten van het Joint Research Center dit jaar nog niet verstrekt, omdat het Joint Research Center nog niet klaar is. Het bedrag van per saldo € 900.000 wordt gedekt vanuit de Afschrijvingsreserve en verloopt dus budgettair neutraal.
10
N
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
Omschrijving (bedragen x € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
17
-107
-90
-883
-107
-990
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
J
N
3.04.0 Economische promotie Kermis
N
De kermis is in 2021 niet doorgegaan door corona. Als gevolg hiervan zijn er geen kermisgelden en elektriciteitsbaten ontvangen van de kermisexploitanten. Aan de andere kant zijn er ook geen elektriciteitskosten gemaakt dit jaar. Totaal
PROGRAMMA ONDERWIJS Omschrijving (bedragen × € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
-45
0
-45
0
-28
-57
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
N
-28
J
N
N
0
-57
N
N
N
-51
0
-51
N
N
N
63
0
63
N
N
N
-90
-28
-118
4.02.0 Onderwijshuisvesting Schade onderwijshuisvestiging Deze lasten hebben jaarlijks een sterk flucturerend karakter. Dit jaar is er een sterke verhoging van vandalisme bij de scholen. Stichting en inrichting gebouwen speciaalonderwijs Door het afhaken van een huurder wordt er minder beschikbare ruimte verhuurd van het pand aan de Grevelingenstraat. Voorzieningen in onderwijshuisvestiging Voor de herindeling van het Palet zijn in 2021 incidenteel kosten gemaakt die niet in de begroting zijn opgenomen. Daarnaast is in de raadsvergadering op 30 september 2021 (rvs 21-117) besloten de extra lasten in de najaarbrief te verwerken. het betreft hier de huurlasten van het 4e kwartaal en de plaatsingskosten van de tijdelijke uitbreiding van de huisvesting Kindcentrum de Aventurijn 4.03.0 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Leerlingenvervoer Vanuit de 2e kwartaalrapportage sociaal domein is een voordelige afwijking van ruim € 387.000 naar voren gekomen. Deze afwijking is verdeeld over diversen taakvelden. Peuterspeelzalen Voor het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie ontvangt de gemeente een specifieke uitkering OAB (Onderwijsachterstandenbeleid).
Naast deze middelen zet de gemeente ook nog eigen middelen in, deze worden met name ingezet voor de voorschoolse voorzieningen (Peuterspeelzalen) en voor toezicht door GGD. Hiervoor is een Beleidsplan Onderwijskansen 2019-2022 geschreven. De acties die volgen uit dit beleidsplan zijn toen meerjarig financieel doorvertaald en worden volgens dit plan uitgevoerd. De verwachting is dat de gemeentelijke middelen niet geheel benut worden. Totaal
11
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
PROGRAMMA SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking
Afwijking 2021 Structureel Corona
2021
2021
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
-67
67
0
-67
67
0
Saldo
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
5.01.0 Sportbeleid en activering Sportakkoord 2021
N
Vanuit de specifieke uitkering stimulering sport 2021 is een aanvullend bedrag ontvangen voor het sportakkoord 2021. Het volledige bedrag wordt beschikbaar gesteld voor subsidies en is derhalve budgetneutraal.
Totaal
PROGRAMMA SOCIAAL DOMEIN Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
-143
204
61
0
-67
-8
-89
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
N
-67
N
N
N
0
-8
N
N
N
0
-89
N
N
N
6.01.0 Samenkracht en burgerparticipatie Verhuurde panden samenkracht Vanuit de Ombuigingen 2016-2019 resteert nog een taakstellende bezuiniging op vastgoed van € 143.000. Deze bezuiniging zal niet worden gerealiseerd in 2021. Tegenover deze bezuiniging staat een post onvoorziene uitgaven. Dit valt vrij bij deze Najaarsbrief (zie programma Bestuur en ondersteuning / taakveld overige baten en lasten / onvoorzien ombuigingen). Per saldo is deze afwijkijking budgetneutraal. Daarnaast is in de begroting rekening gehouden met het feit dat het pand aan de Ravensteijnweg 1 in 2021 verkocht zou worden en we daardoor minder huur zouden ontvangen. Echter de verkoop zal waarschijnlijk plaatsvinden begin 2022 waardoor het pand tot die tijd verhuuurd blijft aan Scalda hetgeen leidt tot hogere huurinkomsten dan begroot (€204.000). Eigen bijdrage wmo vervoer In deze Najaarsbrief zijn de uitkomsten van de 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein verwerkt. Per saldo wordt in deze 2e kwartaalrapportage SD een voordeel gerealiseerd van ruim € 387.000. Bijstelling van de budggeten leidt tot mutaties op diverse taakvelden. Voor een inhoudelijke toelichting op de geconstateerde afwijkingen wordt kortheidshalve verwezen naar de reeds met de raad gedeelde 2e kwartaalrapportage SD. overig < € 25.000
6.02.0 Wijkteams Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Op dit taakveld heeft deze afwijking betrekking op inkooporganisatie jeugdhulp zeeland, frictiekosten voormalige toegang Porthos, TIM overige ICT en zw zorgschakels ombudsman.
12
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
Omschrijving (bedragen × € 1.000) Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Lasten
Baten
Saldo
879
0
879
963
-963
-64
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
N
0
N
J
N
0
-64
N
J
N
1.507
-1.098
409
N
N
N
-575
0
-575
N
J
N
136
0
136
N
N
N
-533
0
-533
N
N
N
11
0
11
N
N
N
85
0
85
N
N
N
-15
0
-15
N
N
N
6.03.0 Inkomensvoorzieningen Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Op dit taakveld heeft deze afwijking betrekking op gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren bedrijfsvoering en minimabeleid. TOZO De tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers wordt door de gemeenschappelijke regeling Orionis uitgevoerd. De verkregen middelen van het Rijk worden één op één doorbetaald aan de gemeenschappelijke regeling. Orionis De gemeenten zijn belast met de uitvoering van de regeling TONK, Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten. Het Rijk heeft voor de periode t/m 30 september 2021 hiervoor middelen beschikbaar gesteld via de septembercirculaire. Deze regeling wordt uitgevoerd door Orionis. Ca. 10% van het budget is bedoeld voor de uitvoeringskosten. Het betreft hier de financiele verwerking vanuit de 2e begrotingswijziging van de gemeenschappelijke regeling Orionis. Armoedebeleid De gemeenten zijn belast met de uitvoering van de regeling TONK, Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten. Het Rijk heeft voor de periode t/m 30 september 2021 hiervoor middelen beschikbaar gesteld. Deze regeling wordt uitgevoerd door Orionis. Ca. 90% van het budget is bedoeld voor de uitkeringen en wordt toegevoegd aan het budget Armoedebeleid. Minimabeleid Het betreft hier de financiele verwerking vanuit de 2e begrotingswijziging van de gemeenschappelijke regeling Orionis.
6.04.0 Begeleide participatie Wet sociale werkvoorziening Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Daarnaast betreft dit ook de fianciele verwerking vanuit de 2e begrotingswijziging van de gemeenschappelijke regeling Orionis. overig < € 25.000
6.05.0 Arbeidsparticipatie Re-integratie en participatievoorziening Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Daarnaast betreft dit ook de fianciele verwerking vanuit de 2e begrotingswijziging van de gemeenschappelijke regeling Orionis. 6.6.0 Maatwerkvoorziening en matrieel (wmo) overig < € 25.000
6.07.1 Maatwerkdienstverlening 18+
13
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona J/N
Herstelplan
2021
2021
2021
gerelateerd gerelateerd
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
J/N
J/N
Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Op dit taakveld heeft deze
1.840
210
2.050
N
N
N
-1.095
0
-1.095
N
N
N
10
0
10
N
N
N
-794
0
-794
N
N
N
2.115
-1.714
401
afwijking betrekking op huishoudelijke zorg, wmo vervoer, huishoudelijke hulp, begeleiding, dagbesteding en eigen bijdrage huishoudelijke hulp wmo. 6.07.2 Maatwerkdienstverlening 18Maatwerk Jeugd Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Daarnaast is in de bestuursrapportage een afwijking van € 1.522.881 gemeld inzake het nadeling resultaat van de jaarrekening GGD 2020. Deze afwijking is gebaseerd op conceptcijfers en in de definitieve cijfers blijkt het Middelburgse aandeel in het tekort € 1.600.632 te bedragen. Conform het vastgestelde raadsvoorstel is besloten om de afwijking van € 77.751 te verwerken in de najaarsbrief. 6.08.1 Geëscaleerde zorg 18+ overig < € 25.000
6.08.2 Geëscaleerde zorg 18Verwerking 2e kwartaalrapportage Sociaal Domein. Op dit taakveld heeft deze afwijking betrekking op veilig thuis, geëscaleerde zorg jeugd en vervoer GGZ. Totaal
PROGRAMMA VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona Herstelplan 2021
2021
2021
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
-175
175
0
Overig
-4
0
-4
Totaal
-179
175
-4
J/N
gerelateerdgerelateerd J/N
J/N
N
N
N
N
N
N
7.03.0 Afval Afvalinzameling De opbrengst van oud papier is in 2021 gestegen en ook de vergoeding voor plastic is hoger dan in eerste instantie werd verwacht. Daartegenover staat dat de inzameling van bedrijfsafval door de gemeente alleen nog in de binnenstad plaatsvindt via ondergrondse containers. Dit leidt tot lagere inkomsten van reinigingsrecht bedrijven, de begroting moet hierop nog worden aangepast. Per saldo verlopen deze mutaties budgettair neutraal via de voorziening afvalstoffenheffing. 7.04.0 Milieubeheer
14
Najaarsbrief 2021 | Voortgang financiën
PROGRAMMA VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking Afwijking Afwijking Structureel Corona 2021
2021
2021
Toelichting financiele afwijkingen (+ voordeel / - nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
er meer lege-inkomsten zijn gerealiseerd.
0
150
150
Totaal
0
150
150
J/N
Herstelplan
gerelateerd gerelateerd J/N
J/N
N
N
8.03.0 Wonen en bouwen Leges activiteit bouwvergunningen Er zijn meer bouwvergunningen afgegeven voor grote en kleine projecten waardoor N
15
Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
Programma Bestuur en Ondersteuning
0.02.0 Burgerzaken Verkiezingen
50
Jaarlijks wordt in de begroting een bedrag geraamd voor de organisatie van verkiezingen. Nu in maart 2022 Gemeenteraadsverkiezingen georganiseerd moeten worden en de verwachting is dat als gevolg van de corona-pandemie diverse voorzorgmaatregelen getroffen moeten worden (organisatie over 3 dagen, waardoor o.a. extra personeel stembureau nodig is), wordt voorgesteld om het resterende budget 2021 over te hevelen naar 2022. 0.04.0 Overhead Visie op dienstverlening 2017-2020
54
Met de vaststelling van de nieuwe Visie op dienstverlening 2017 - 2020 (raadsvoorstel 17-102) is voor de uitvoering van activiteiten een incidenteel budget van € 250.000 beschikbaar gesteld en vanaf 2018 structureel € 100.000. Voorgesteld wordt de resterende (incidentele) middelen beschikbaar te houden voor activiteiten in 2022. Middoffice suite
69
In voorgaande jaren is er geen mogelijkheid geweest om de achterstanden in de digitale en de fysieke archieven bij te werken. Nu het nieuwe zaaksysteem miv het 1e kwartaal 2020 is ingevoerd, wordt aan deze achterstanden gewerkt. Voor fase 2, het overzetten van data van het oude naar het nieuwe systeem en onderzoek naar welke vernietigingsslag nodig is, dienen deze middelen beschikbaar te blijven. Dit zal naar verwachting in 2022 worden afgerond. Opleiding personeel
25
Er is een wens voor verdere ontwikkeling van een online leerplatform. Dit zal naar verwachting eenmalig € 25.000 voor implementatie van dit leerplatform gaan kosten. Naar alle waarschijnlijkheid zullen er in 2021 minder lasten zijn dan begroot. Dit budget dient beschikbaar te blijven voor het online leerplatform in 2022. Overig divers
66
Overhevelingen van budgetten van het ene naar het ander boekjaar worden gemeld per taakveld vanaf € 25.000. Binnen het taakveld Overhead zijn er diverse overhevelingen beneden dit bedrag. Tesamen vormen zij echter een bedrag van € 66.000. Het gaat om overheveling van de budgetten Participatietool (€ 21.000), Huisvesting gemeente-ambtenearen (€ 15.000), Organisatieontwikkeling (€ 10.000) en Functiewaardering (€ 20.000). 0.08.0 Overige baten en lasten Stelpost rapportages
78
In de Kaderbrief 2018 – 2021 is rekening gehouden met een voorgenomen investering t.b.v. restauratie van de kademuur aan de Londensekaai. Omdat het niet langer is toegestaan dergelijke investeringen in één keer af te schrijven zijn structurele middelen opgenomen (kapitaallasten) en konden de hiervoor gereserveerde middelen in de voorziening Onderhoud gebouwen, civiele kunstwerken etc ad € 990.000 eenmalig vrijvallen. Dit budget kan aangewend worden voor het bekostigen van eenmalige posten. Voorgesteld wordt het restantbudget beschikbaar te houden in 2022. Totaal Programma Bestuur en Ondersteuning
16
342
Najaarsbrief 2021 | Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
Veiligheid
1.02.0 Openbare orde en veiligheid openbare orde en veiligheid
48
De Raad heeft op 11-3-2021 besloten geld vrij te maken voor het aantrekken van een projectleider functionaris jeugd- & veiligheid ten behoeve van het opstellen en de uitvoering van een plan van aanpak dat gericht is op het terugdringen van (steek)wapenbezit en – incidenten in Middelburg. Dit project heeft wat vertraging opgelopen, maar de middelen moeten beschikbaar blijven in 2022. Voorgesteld wordt het budget beschikbaar te houden in 2022 drank en horeca Voor de precariobelasting (terassen) over de jaren 2018 t/m 2020 van Plein 1940 is door B&W in maart 2021 besloten dat deze wordt
25
gebruikt voor het plein zelf. Verwachting is dat dit in 2022 gerealiseerd gaat worden. Voorstel is om dit budget beschikbaar te houden in 2022 Totaal Programma Veiligheid
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
73
Overheveling 2021-->2022
Programma Verkeer, vervoer en waterstaat
2.01.0 Verkeer en vervoer Reconstuctie Kleverskerks Jaagpad
175
Het project is begin oktober aanbesteed en nog dit jaar wordt gestart met de werkzaamheden. Deze zullen naar verwachting medio februari 2022 gereed zijn. Het budget moet in 2022 beschikbaar blijven en wordt overgeheveld. Verkeersmaatregelen
50
De bedoeling is om in 2022 een onderzoek te starten naar de mogelijkheden voor de gezamenlijke aanschaf van 1 verkeersmanagementsysteem voor alle Zeeuwse wegbeheerders en het aanpassen van de VRI en IVRI's op het Schroewegtracé en Groene Woud. Het door de raad beschikbaar gestelde bedrag voor onderzoek verkeerssituatie Schroebrug kan hiervoor ingezet worden en dient te worden overgeheveld naar 2022. Totaal Programma Verkeer, vervoer en waterstaat
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
225
Overheveling 2021-->2022
Programma Economie
3.03.0 Bedrijvenloket en bedrijfsreg Markten
32
De marktlieden leveren een bijdrage aan het budget reclamegelden Markt dat bij de gemeenten in beheer is. Dat budget is in 2021 niet volledig gebruikt. Het budget moet in 2022 beschikbaar blijven en wordt overgeheveld. Totaal Programma Economie
32
17
Najaarsbrief 2021 | Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
Programma Onderwijs
4.2.0 Onderwijshuisvestiging Stichting en inrichting gebouwen speciaalonderwijs
117
Bij de bestuursrapportage is budget beschikbaar gesteld voor de huurvergoeding voor St. Respont, locatie Odyzee voor de jaren 2017 tot en met 2021. De afwikkeling van deze huurvergoeding zal waarschijnlijk dit jaar niet meer plaats vinden en derhalve moet dit budget beschikbaar blijven in 2022. Totaal Programma Onderwijs
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
117
Overheveling 2021-->2022
Programma Sport, cultuur en recreatie
5.3.0 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Beeldende kunst
25
Het restant van het budget wordt jaarlijks overgeheveld. Op deze manier 'sparen'wij voor een subsidie voor de uitvoering van Façade 2022. Dit is een vierjaarlijkse kunstmanifestatie die door CBK Middelburg wordt georganiseerd. Corona cultuurmiddelen
375
In 2020 en 2021 ontving de gemeente Middelburg van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap een budget uit het steunpakket voor de culturele en creatieve sector. De inzet van de coronamiddelen voor ondersteuning van de cultuursector zal verder doorlopen in 2022 en derhalve wordt het restant van het budget overgeheveld. Evenementen
60
Vanwege de coronacrisis is een aantal evenementen in 2020 en 2021 niet doorgegaan. Voorgesteld wordt om het resterende saldo aan te wenden voor Façade 2022. Dit is een vierjaarlijkse kunstmanifestatie die door CBK Middelburg wordt georganiseerd. De gemeente spaart jaarlijks voor dit evenement door deze extra inzet kunnen we eenzelfde subsidie verlenen als bij de editie van 2017. Overig divers < 25
5
5.5.0 Cultureel erfgoed Monumenten
60
Het Rijk heeft budget beschikbaar gesteld voor het opstellen van een Kerkenvisie. Dit project loopt door in 2022. De resterende middelen (€ 50.000) worden overgeheveld naar 2022. Daarnaast zijn in 2021 middelen beschikbaar gesteld voor de inzet van een Dumo-coach (duurzame monumenten). Deze werkzaamheden lopen eveneens door in 2022. Het resterende budget (€ 10.000 )dient beschikbaar te blijven in 2022. Stadhuis
40
Dit betreft het budget voor bouwkundig onderzoek gevelrestauratie Stadhuis. Dit budget is in 2019 beschikbaar gesteld en overgeheveld naar 2020 en daarna ook naar 2021. Mede door de Corona heeft dit project vertraging opgelopen. De planning is dat dit project in 2022 wordt afgerond. 5.7.0 Openbaar groen en (openlucht)recreatie Buurttuinkamers
18
58
Najaarsbrief 2021 | Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
Het project Buurttuinkamers betreft het maken of herinrichten van vier groene plekken in woonwijken. Deze kamers, waar jong en oud elkaar ontmoeten en activiteiten ondernemen in een groene omgeving, willen we realiseren in vier wijken. Het project loopt door in 2022. Het resterende budget dient in 2022 beschikbaar te blijven. Voorzieningen Waterpark Veerse Meer
60
Het budget moet beschikbaar blijven voor uitbetaling van schadevergoeding. Er bestaat een kans dat dit niet in 2021 wordt uitbetaald. Totaal Programma Sport, cultuur en recreatie
683
19
Najaarsbrief 2021 | Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
Sociaal domein
6.1.0 Samenkracht en burgerparticipatie Wijkbudgetten/activiteitenbudgetten/groencheques
83
Het betreft hier budgetten die voor de Middelburgse wijken beschikbaar zijn gesteld en waaruit (jaar overschrijdende) activiteiten kunnen worden gefinancierd. Het restant budget dient beschikbaar te blijven voor de wijken. Wijktafelbudgetten
30
Dit zijn budgetten voor de wijken. Hiervan kunnen jaaroverschrijdende zaken worden gefinancierd. Restant budget dient te worden overgeheveld. Actualisatie wijkaanpak
31
Dit betreft een eenmalig budget voor het project Actualisatie wijkgericht werken. Dit moet nog invulling krijgen in 2022. Nieuwe wet inburgering 2021
143
Met de pilot 'ondertussengroep' (de inburgerings-plichtigen die te maken hebben met de onvolkomenheden van de vigerende wet inburgering) willen we onze regierol als gemeente oppakken en de nodige instrumenten inzetten voor onze inburgeraars zodat ze zelfredzaam worden. Zo worden niet alleen deze inwoners geholpen bij hun inburgering maar als gemeente kunnen wij ook ervaring en kennis opdoen om het nieuwe inburgeringsstelsel te ontwikkelen. De verkregen rijksmiddelen zijn deels ingezet in 2021 en het restant willen we beschikbaar houden om in 2022 voor dit doel in te zetten. Coronasteun welzijn
306
Het Rijk heeft aan de gemeenten geld beschikbaar gesteld ter ondersteuning van kwetsbare groepen die door de coronacrisis in de problemen zijn geraakt. Deze middelen zullen in de komende jaren ingezet worden voor de doorontwikkeling van het platform eenzaamheid. Combinatiefuncties
40
Combinatiefunctionarissen zijn buurtsport- en cultuurcoaches die sporten, bewegen en deelnemen aan cultuur voor iedereen mogelijk maken. Ze combineren sport of cultuur met ten minste één andere sector zoals onderwijs, zorg, welzijn of het bedrijfsleven. Om effectief te kunnen werken is bijscholing noodzakelijk de middelen worden hiervoor gereserveerd. Jeugdbeleid
104
Het Rijk heeft voor 2020 en 2021 een Jeugdpakket van € 58,5 mln. beschikbaar gesteld om gemeenten in staat te stellen coronaproof voor de jeugd kleinschalige activiteiten te programmeren op het gebied van sport, cultuur en andere zinvolle tijdbesteding. Deze activiteiten zullen verder doorlopen in 2022 en derhalve dient dit budget beschikbaar te blijven. Opvang vluchtelingen
35
Van de nog beschikbare middelen willen we een deel aanwenden om organisaties te versterken die in het voorliggend veld belangrijk zijn om onze inwoners met een andere culturele achtergrond die moeten inburgeren en integreren te helpen hun plaats in de samenleving te vinden zodat zij met succes een toekomst kunnen opbouwen. Deze organisaties hebben vaak een ontmoetings- en ontplooiingsfunctie in de wijken. Vorig jaar hebben we deze middelen niet actief kunnen inzetten door de coronacrisis. Om deze reden willen we een eenmalige overheveling doen en met ingang van volgend jaar deze middelen onderdeel uit laten maken van de inburgeringswetgelden. Het restant van het budget willen we aanwenden voor het hernieuwen van het mensenrechtenprogramma Shelter City. Wij hebben gedurende de coronacrisis geen mensenrechtenverdedigers die gevaar lopen kunnen uitnodigen. Overig divers < 25
38
6.2.0 Wijkteams Onafhankelijke cliënt ondersteuning
289
Inwoners hebben op grond van de Wmo recht op gratis onafhankelijke cliëntondersteuning. Het Rijk stelt middelen beschikbaar om deze functie te versterken. De VNG voert een koplopertraject cliëntondertsteuning uit. Dit traject loopt verder door in 2022 en derhalve wordt het budget overgeheveld naar 2022. TIM
20
35
Najaarsbrief 2021 | Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
In de bestuursrapportage is geld beschikbaar gesteld voor de aanbesteding van de nieuwe vakapplicatie. Deze aanbesteding zal mogelijk pas plaatsvinden in 2022 en derhalve dient het bedrag overgeheveld te worden. 6.3.0 Inkomensvoorzieningen Gemeenschappelijke regeling Orionis bedrijfsvoering
264
Het betreft hier deels de middelen die zijn vrijgemaakt om extern onderzoek te laten verrichten naar de bedrijfsvoering van Orionis (Atlas). In 2020 is een quickscan uitgevoerd en in 2021 is een verdiepend onderzoek uitgevoerd. De verwachting is dat naar aanleiding hiervan een vervolg onderzoek uitgevoerd zal worden in 2022 en hiervoor wordt het restant van de middelen gereserveerd. Daarnaast betreft dit de extra middelen die de gemeenten twee jaar lang van het steun-en herstelpakket ontvangen. Een deel van de extra inzet voor steunen herstelmaatregelen schuift vanwege de lockdown van het eerste halfjaar nu door. De termijn wijzigt van 2021/2022 naar de periode juli 2021 tot en met juni 2023. Het is niet uit te sluiten dat we in 2022 een groter beroep moeten doen op de benodigde gelden en om die reden dient het restant van het budget beschikbaar te blijven. Project vroegsignalering schulden
41
De beschikbare middelen willen we in 2022 inzetten voor de verdere start (opstart- en implementatiekosten) van de wettelijke vroegsignalering schulden. 6.7.2 Maatwerkdienstverlening 18- natura Maatwerk jeugd
1.304
De extra rijksbijdrage vanuit de meicirculaire zal in 2022 worden ingezet voor de aanpak langdurige wachttijden voor regionaal ingekochte specialistische jeugdzorg, uitbreiding Praktijkondersteuners en wachtlijstproblematiek (lichte) jeugdzorg. Bij de begrotingsbehandeling is voorgesteld om deze middelen te reserveren voor 2022. 6.8.1 Geëscaleerde zorg 18+ Overig divers < 25 Totaal Programma Sociaal domein
18 2.761
21
Najaarsbrief 2021 | Budgetoverheveling
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Overheveling 2021-->2022
Programma Volksgezondheid en milieu
7.01.0 Volksgezondheid Impuls kansrijke start
25
Het Rijk verstrekt een bijdrage voor deelname aan het programma Kansrijke Start. Met dit programma wordt de gezondheid van kinderen gedurende de eerste 1000 dagen gevolgd. Vanwege de coronacrisis is dit programma nog niet gestart en de verwachting is dat dit programma in 2022 gestart zal gaan worden. 7.02.0 Riolering Grond & groenvoorziening afwatering
89
De baggerwerkzaamheden in Dauwendaele en Magistraatwijk zijn uitgevoerd, de bagger ligt te rijpen in het depot aan de Oude Veerseweg. Deze bagger moet nog uit depot en verwerkt worden en daarna moet besloten worden wat we met het depot gaan doen. Deze beslissing zal waarschijnlijk dit jaar niet meer worden genomen. 7.03.0 Afval Externe kosten Diftar
65
Diftar is 2021 ingevoerd. Dit budget moet beschikbaar blijven voor communitatie naar de burger en de afvalcoach die ingezet zal worden.
7.04.0 Milieubeheer Klimaat- en energiebeleid
265
Dit budget moet beschikbaar blijven voor lopende verplichtingen (verduurzaming gebouwen/ energietransititie die doorlopen of starten in 2022) Overig divers < 25 Totaal Programma Volksgezondheid en milieu
Omschrijving (bedragen × € 1.000)
10 454
Overheveling 2021-->2022
Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
Geen overhevelingen op dit programma
0
Totaal Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedlijke vernieuwing
0
22
Kredieten
Toelichting krediet afwijkingen (+ voordeel: kredietaframing / - nadeel: kredietophoging) Omschrijving (bedragen × € 1.000)
Afwijking
Programma Bestuur en Ondersteuning Krediet 70147: Modernisering GBA
15
In het herstelplan 2020 - 2024 is aangegeven dat door gezamenlijke aanbesteding met de gemeente Vlissingen van de Basisregistratie Personen een aanzienlijk voordeel is behaald. De investering ten aanzien van de software viel hierdoor € 90.000 lager uit. Echter dient het krediet nu toch naar boven bijgesteld te worden, omdat er een aantal onvoorziene kosten zijn gemaakt zoals troubleshoot uren / certificaten. Krediet 70562: Intranet software
20
De software voor intranet van de gemeente Middelburg dient te worden ge-update. Ondersteuning van de huidige software loopt af. In het verleden is de aanschaf niet via een kredietaanvraag verlopen. Om die reden is er op dit moment geen krediet begroot. Voorgesteld wordt een nieuw krediet beschikbaar te stellen. De kapitaallasten worden in 2022 opgenomen in de begroting. Programma Veiligheid Geen aanpassingen
Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Krediet 70380: bus tbv onderhoud
16
Het oorspronkelijke budget was te laag begroot om een bus aan te schaffen. Krediet 70473: speedgate parkeergarage Geere
15
Overschrijding vanwege onverwachte noodzakelijke vernieuwing van alle bekabeling en technische basis in de garages.
Krediet 70474: speedgate parkeergarage Kousteensdedijk
30
Overschrijding vanwege onverwachte noodzakelijke vernieuwing van alle bekabeling en technische basis in de garages. Krediet 70475: speedgate parkeergarage Achter de Houttuinen
25
Overschrijding vanwege onverwachte noodzakelijke vernieuwing van alle bekabeling en technische basis in de garages. Krediet 70476: speedgate parkeergarage Kanaalweg
40
Overschrijding vanwege onverwachte noodzakelijke vernieuwing van alle bekabeling en technische basis in de garages.
Programma Economie
23
Najaarsbrief 2021 | Kredieten
Geen aanpassingen
Programma Onderwijs Geen aanpassingen
Programma Sport, cultuur en recreatie Geen aanpassingen
Programma Sociaal Domein Geen aanpassingen
Programma Volksgezondheid en milieu Krediet 70517: maaimachine De huidige grasmaaier Walker op de begraafplaats willen we vervangen voor een energiezuinige, stille en duurzame grasmaaier. Deze elektrische grasmaaier staat op de milieulijst en komt in aanmerking voor fiscale voordelen, de regeling Milieu-investeringsaftrek (MIA). De aanschaf van deze elektrische grasmaaier is duurder, maar daarentegen zijn de gebruiks-en onderhoudskosten lager dan de huidige grasmaaier. De structurele hogere meerkosten als gevolg van de duurdere aanschaf worden gedekt uit de MIA en de reguliere budgetten van de tractie begraafplaatsen Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke ontwikkeling Geen aanpassingen
24
23