21-100 rvs Zienswijze jaarrekening 2020 en resultaatbestemming Veiligheidsregio Zeeland

raadsvoorstel volgnummer

7 juli 2021 21-100

onderwerp

Zienswijze jaarrekening 2020 en resultaatbestemming Veiligheidsregio Zeeland

behandelen in raadscommissie

Algemeen Bestuur

portefeuillehouder

Harald Bergmann Bestuur en ondersteuning Marinus Willemsen m.willemsen@middelburg.nl

datum vergadering

programma behandeld door e-mail

Conceptbesluit

De raad besluit: 1. Een positieve zienswijze te geven op de jaarstukken 2020 van de Veiligheidsregio Zeeland en het voorstel tot resultaatbestemming. 2. De nog te ontvangen bijdrage voor de over-/meeruren voor de inzet GRIP-4 Covid-19 crisis in 2020 te reserveren voor de mogelijke extra kosten van de inzet van het Team Gemeenten voor de aanpak van de Covid-19 crisis in 2021. Aanleiding

Op grond van de gemaakte afspraken in VZG verband, vastgelegd in de brief “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland” van 19 februari 2019 worden de raden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid gesteld een zienswijze te geven op de jaarrekening. Definitieve besluitvorming over de jaarstukken vindt plaats tijdens het Algemeen Bestuur van 9 juli 2021.

Effect

De gemeenteraad in staat stellen haar controlerende functie uit te oefenen op het op een zodanige wijze in stand houden van een veiligheidsregio, conform de Wet veiligheidsregio's, zodat deze de wettelijke taken op een adequaat niveau kan uitvoeren tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Argumenten

In het jaarverslag rapporteert de VRZ over de in de programmabegroting 2020 per programma geformuleerde speerpunten. De meest belangrijke ontwikkeling in 2020 is de Covid-19 crisis. Deze crisis heeft de bedrijfsvoering van de VRZ in de brede zin aanzienlijk beïnvloed. Enerzijds door de rol die de VRZ heeft bij het bestrijden van deze crisis en anderzijds door de kabinetsmaatregelen die zijn uitgevaardigd op basis van de adviezen van het RIVM. De VRZ heeft, net als vele andere organisaties de werkzaamheden aan moeten passen aan de ontstane situatie. In 2020 is vorm en inhoud gegeven aan het thuiswerken en zijn werkzaamheden voor 2021 voorbereid. Voorbeeld zijn digitale opleidingen/oefeningen en controles. Daarnaast is capaciteit vrijgemaakt ter ondersteuning van de crisisorganisatie. De Covid-19 crisis heeft ook een financieel effect gehad op de VRZ. Het jaar 2020 is afgesloten met een positief saldo van € 1.592.009,-. In de tweede Bestuursrapportage 2020 werd nog een positief resultaat verwacht van € 423.605,- voornamelijk als gevolg van de Covid-19 crisis. Door de VRZ zijn minder kosten gemaakt voor cursussen, opleidingen, oefeningen en salarissen. Daar tegenover staan meerkosten door onder andere inhuur externen.

Het resultaat wordt als volgt gespecificeerd:  Gevolgen Covid-19 € 1.282.894, Schuimblusproblematiek (PFAS) € 148.000, Overige activiteiten (niet Covid-19 gerelateerd) € 161.115,Vanuit het positieve resultaat 2020 is een bedrag van € 58.608,- als structureel aan te merken. 1

Resultaatbestemming + stand van de reserves Door de VRZ wordt voorgesteld om het voorlopige positieve resultaat van € 1.592.009,- over het boekjaar 2020 als volgt te bestemmen. 

Inzet gemeentelijke medewerkers GRIP-4 Corona-crisis (€ 208.956,-) Alle Zeeuwse gemeenten hebben hun bijdrage geleverd aan de bestrijding van de Covid-19 crisis in opdracht van de voorzitter van de VRZ. De werkelijke uitbetaalde over/meeruren door gemeentelijke medewerkers (en eventueel externe vervangende inhuur voor hen) voor de inzet in de GRIP-4 Covid-19 crisis bedragen circa € 208.956. Dit betreft een inzet in het kader van crisis/ rampenbestrijding. Bij niet alle gemeenten, waaronder de gemeente Middelburg, heeft dit geleid tot uitbetaling van door de Covid-19 crisis gemaakte overuren. De extra kosten waren, door de totale minderkosten bij de VRZ, niet declarabel bij het Ministerie van VWS. Het positieve resultaat van de VRZ over 2020 is echter van een dusdanige omvang dat terugbetaling van de kosten aan de gemeenten vanuit het solidariteitsprincipe op basis van de door het Ministerie van VWS gehanteerde systematiek, zeer goed mogelijk is. Voor Middelburg gaat het om een bedrag van € 16.293,-. Voor 2021 zijn afspraken gemaakt om de (gemeentelijke) projectkosten (Team Gemeenten) t.a.v. Covid-19 te verdelen over de dertien Zeeuwse gemeenten. Dit gebeurt door de totale personeelskosten, naar rato van het aantal inwoners, te verrekenen met de capaciteit die een gemeente inzet voor het gemeentelijk projectteam.

Hoe meer capaciteit een gemeente inzet, des te minder moeten ze betalen. Het is op dit moment nog niet aan te geven hoe hoog dat bedrag voor Middelburg is. De reden hiervoor is dat nog niet duidelijk is tot wanneer in de projectstructuur wordt gewerkt en hoeveel capaciteit hiervoor benodigd is. De kans is aanwezig dat Middelburg een netto betaler zal zijn. Mocht dit het geval zijn dan zullen wij hier via de bestuurlijke tussenrapportage en/of najaarsbrief verantwoording over afleggen. Vanuit deze optiek wordt voorgesteld de over 2020 vanuit de VRZ te ontvangen bijdrage ad € 16.293,- in eerste instantie hiervoor te reserveren.



Terugbetaling aan de gemeenten (€ 554.149,-) De VRZ stelt voor om een deel van het voorlopig resultaat terug te betalen aan de gemeenten op basis van de verdeelsleutel die ook van toepassing is bij de berekening voor de gemeentelijke bijdrage. Voor de gemeente Middelburg komt dit neer op een terugbetaling van € 58.688,-.



Bestemmingsreserve 'Uitgestelde activiteiten 2021' (€ 478.000,-) De VRZ stelt voor om voor een bedrag van € 478.000,- een bestemmingsreserve te vormen ten laste van het resultaat van 2020. De meest belangrijke bestemmingen zijn het reserveren van geld voor het inhalen van uitgestelde trainingen en oefeningen van zowel brandweer, GHOR als crisisbeheersing en de uitfasering en vervanging van blusschuim met fluorhoudende stoffen.



Dotatie aan de algemene reserve (€ 350.904,-) Voorgesteld wordt € 350.904,- van het resultaat 2020 toe te voegen aan de algemene reserve (tot het maximum). Door deze toevoeging bedraagt het weerstandsvermogen conform de VZG-norm 5% van de totale omzet.

Kanttekeningen

wat mag het kosten?

Dit voorstel brengt geen kosten met zich mee. Conform het voorstel tot resultaatbestemming van de VRZ ontvangt de gemeente Middelburg € 58.688,- regulier en € 16.293,- als bijdrage voor de inzet van medewerkers tijdens de Covidpandemie. Genoemde bedragen worden verwerkt in de bestuurlijke tussenrapportage 2021 waarbij voor de Covid2

bijdrage wordt voorgesteld deze vooralsnog te reserveren voor de kosten die wij in 2021 mogelijk moeten maken voor Team Gemeenten. Zijn er significante gevolgen or het weerstandsvermogen? Nee

Duurzaamheid

Nvt Communicatie en participatie

Uw zienswijze, samen met de zienswijze op de 1e begrotingswijziging en e Programmabegroting 2022, middels bijgevoegde brief voorleggen aan het Algemeen Bestuur van de VRZ. Uitvoering

Op basis van de zienswijzen van de dertien deelnemende gemeenten worden de jaarrekening 2020 en resultaatbestemming definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de VRZ van 9 juli 2021. Advies ingewonnen bij adviesorgaan?

Nvt Bijlagen

1. Jaarstukken VRZ 2020 2. Samenvatting VRZ van het concept accountantsverslag van 23 maart 3. Concept brief aan AB VRZ

Middelburg, 8 juni 2021 Burgemeester en wethouders van Middelburg de secretaris,

mr. A. van den Brink de burgemeester,

mr. H.M. Bergmann

3