Raadsvoorstel - Jaarstukken 2021

meppel.nl Agendapunt: 5.1

Vertrouwelijkheid: Openbaar

Meppel, 3 mei 2022

Aan de Gemeenteraad.

Raadsvoorstel nr.

1626606 Onderwerp: Jaarstukken 2021

Voorqesteld besluit: 1. Kennis te nemen van het accountantsverslag 2021; 2. De jaarstukken 2021 vast te stellen; 3. Het resultaat van de jaarrekening 2021 ad € 5.180.000 als volgt te bestemmen: a. € 36.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve budgetoverheveling op basis van het in januari genomen Raadsbesluit; b. € 348.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Corona voor het restant corona middelen; c. € 106.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Binnenstadsplan op basis van het in januari genomen 2019 Raadsbesluit; d. € 297.000 extra toe te voegen aan de reserve budgetoverheveling voor mantelzorgbeleid, het versterken van het aanbod voor thuiswonenden met dementie en verbetering dienstverlening; e. Het nog resterende resultaat ad € 4.400.000 toe te voegen aan de algemeen vrij besteedbare reserve. 4. In 2022 de toegevoegde bedragen aan de bestemmingsreserves (3.2a t/m 3.2d) te onttrekken en de begroting 2022 daarop te wijzigen.

Inleiding: Het college van B8iW biedt de jaarstukken 2021 ter vaststelling aan de gemeenteraad aan. Het totale resultaat over 2021 bedraagt € 5.180.000 positief. De accountantscontrole is afgerond en de accountant zal naar verwachting begin mei een controleverklaring afgeven.

Beoogd fmaatschappeliikj effect Het begrotingsjaar 2021 met een inhoudelijke en financiële verantwoording afsluiten. Argumenten 1. Kennisnemen van het accountantsverslag 2021 De accountant controleert als onafhankelijk partij de gepresenteerde jaarstukken en ondersteunt daarbij de gemeenteraad met de uitvoering van controlerende taak. De bevindingen worden vastgelegd in een accountantsverslag.

2. De jaarstukken 2021 vaststellen Op basis van artikel 198 van de Gemeentewet stelt de raad jaarlijks de jaarstukken vast.

3.a. € 36.000 toevoegen aan de bestemmingsreserve budgetoverheveling. Incidentele middelen kunnen via budgetoverheveling worden meegenomen naar 2022. Hierover is een raadsbesluit genomen op 18 januari 2022. De verwerking van dit besluit wordt nu middels de toevoeging aan de reserve voorgelegd in het kader van het budgetrecht van de raad. Het besluit budgetoverheveling betrof een bedrag € 36.000 ten behoeve van de afronding van het onderzoek naar Joodse eigendommen. 3.b. € 348.000 toevoegen aan de bestemmingsreserve corona. Ondanks dat de coronamaatregelen op dit moment zijn afgeschaald blijft onzeker wat de (lange)termijn gevolgen zijn. Voor 2022 verwachten we op een aantal onderdelen extra inzet te moeten plegen. In lijn met de resultaatbestemming 2020 wordt voorgesteld de resterende middelen uit de compensatiepakketten 2021 beschikbaar te houden voor 2022. De bestemmingsreserve corona willen we in 2022 specifiek inzetten voor extra inzet van de Praktijkondersteuner Huisarts (€ 43.000) en de terugvordering van TOZO bedrijfskredieten (€ 55.000). Het restant ad € 250.000 houden we beschikbaar voor corona effecten in 2022.

3.c. € 106.000 toevoegen aan de bestemmingsreserve Binnenstadspian. Op 30 januari 2019 heeft de Raad besloten een bestemmingsreserve Binnenstadsplan in te stellen en het overgebleven specifieke budget van een begrotingsjaar aan de reserve toe te voegen. Reden hiervoor is het meerjarig karakter van dit project. Het overgebleven budget over 2021 betrof €106.000.

3.d. € 297.000 extra toevoegen aan de reserve budgetoverhevetingen In aanvulling op de op 18 januari 2022 besloten budgetoverheveling wordt voorgesteld nog een drietal budgetten uit 2021 beschikbaar te houden voor 2022. Via de resultaatbestemming worden deze budgetten beschikbaar gehouden voor het volgende begrotingsjaar. Het betreft de volgende onderwerpen: 1. Mantelzorgbeleid (€ 50.000) De gemeente Meppel heeft via de decembercirculaire 2021 € 50.000 gekregen voor het verbeteren van de informatievoorziening en het toegankelijker maken van mantelzorgondersteuning.

Uit verschillende onderzoeken én uit gesprekken met de Adviesraad Sociaal Domein Meppel, blijkt dat veel mantelzorgers in onze gemeente voortijdig afhaken in de zoektocht om de gewenste ondersteuning te vinden én daardoor onvoldoende op de hoogte zijn van de mogelijkheden om duurzaam inzetbaar te blijven als mantelzorger.

In 2022 willen we het extra budget voor mantelzorg inzetten op het eenvoudiger vindbaar maken van de praktische ondersteuning aan mantelzorgers, zodat zij meer tevreden gebruikers worden. Daarnaast willen we de ondersteuning beter laten aansluiten bij de behoeften van mantelzorgers.

2. Versterken van het aanbod voor thuiswonenden met dementie (€ 50.000) De gemeente Meppel heeft via de decembercirculaire 2021 € 50.000 gekregen voor het versterken van het aanbod voor thuiswonenden met dementie.

In 2022 willen we deze middelen inzetten voor het invullen van een zinvolle daginvulling. Daarbij willen we bijdragen aan de start van een Odensehuis in Meppel. Het Odensehuis is een algemene voorziening voor mensen met dementie en hun naasten. Deze algemene voorziening biedt inloop, informatie & advies, lotgenotencontact, activiteiten, ontmoeting en respijt met als doel mensen met dementie langer onderdeel te laten zijn binnen de samenleving en langer thuis te kunnen blijven wonen zonder of in combinatie met geïndiceerde ondersteuning. In Nijeveen speelt een vergelijkbare casus. Hier wordt een verkenning gedaan hoe inwoners van Nijeveen langer thuis kunnen blijven wonen en meedoen als onderdeel van de Nijeveense samenleving. Onderzocht gaat worden welke passende algemene voorziening hier gecreëerd kan worden zodat inwoners met dementie uit Nijeveen een zinvolle invulling van de dag geboden kan worden gecombineerd met activiteiten voor inwoners zonder dementie.

3. Verbetering dienstverlening (€ 197.000) Er zijn vanuit de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) voorstellen gedaan om de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel te verbeteren. Hiervoor heeft het rijk structureel aanvullende middelen vrijgemaakt tot en met 2027. De gemeente Meppel heeft hiervoor via de decembercirculaire 2021 € 197.000 ontvangen. Deze middelen willen we vanaf 2022 inzetten voor: -Robuuste rechtsbescherming (sociale raadslieden, ombudsman); -Versterken leervermogen aanpak kwetsbare wijken; -Versterking wijkteams en systeemleren; -Integraal werken in het sociaal domein. Uitwerking van de plannen zal volgen via het Programma Toegang Sociaal Domein en de dóórontwikkeling van Wijk- en Dorpsgericht werken. De middelen die beschikbaar komen in 2022 en verder zullen via de reguliere P&C documenten worden verwerkt.

5.e. Resterende middelen toevoegen aan de algemeen vrij besteedbare reserve Na aftrek van de onder 3.a. tot en met 3.d. voorgestelde bestemming van het resultaat resulteert een positief saldo van afgerond € 4.400.000. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemeen vrij besteedbare reserve. Door deze toevoeging wordt een stap gezet richting de verbetering van de financiële positie.

4. Rechtmatigheid uitgaven in periode tot raadsbesluit budgetoverheveling Voor het budget dat na 1 januari 2022 wordt overgeheveld ontstaat tijdelijk onrechtmatigheid bij het doen van uitgaven tot en met het moment van besluitvorming over budgetoverheveling in de raad. Met instemming van dit voorstel neemt de raad haar bestuurlijke verantwoordelijkheid de bovengenoemde werkzaamheden in 2022 voort te zetten. Kanttekeningen 2.1 -I- 3.1. De gemeenteraad heeft een eigen verantwoordelijkheid en afweging te maken bij het vaststellen van de jaarrekening en bij het bestemmen van het resultaat. 3.2. Door het resultaat voor een deel specifiek te bestemmen wordt de toevoeging aan de algemeen vrij besteedbare reserve beperkt. Na de specifieke bestemming resteert nog € 4.400.000.

Integrale afstemming De jaarstukken 2021 zijn tot stand gekomen, na input van collega's, op grond van de voorschriften uit het BBV en gecontroleerd door de accountant. Financiën De jaarrekening sluit met een positief resultaat van afgerond € 5.180.000. Het voorgestelde besluit bevat tevens de resultaatbestemming.

Effecten overige programma's N.v.t. Communicatie Via persbericht Uitvoering De jaarstukken 2021 worden na raadsbehandeling aan het college van Gedeputeerde Staten van de provincie Drenthe gestuurd.

Effecten op pijlers duurzaamheid N.v.t.

Bijlagen 1. Jaarstukken 2021 (bestaande uit jaarverslag en jaarrekening) 2. Accountantsverslag Burgemeester de secretaris,

wethoude 7 ^***>„. de bf ?gemees

stelel

.T,

V

ortel