D. Ontwerpbegroting 2026 Omgevingsdienst Drenthe
Tekst van het document
Inhoudsopgave 1
Begroting 2026 in één oogopslag
2
De bestuurlijke behandeling
3
Actuele ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen 3.1 3.2 Organisatorische ontwikkelingen Financiële ontwikkelingen 3.3
4
5
6
De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien De bestuurlijke behandeling Paragraaf leges/lokale heffingen 5.1 5.2 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf weerstandsvermogen 5.3 en risicobeheersing 5.4 Paragraaf financiële kengetallen 5.5 Paragraaf financiering 5.6 Paragraaf bedrijfsvoering Personele ontwikkelingen 5.7 Financiële begroting Opzet Begroting 6.1 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming
Het aantal werkplekken stijgt fors (circa 70), terwijl de huisvestingslasten gelijk blijven aan de huidige huisvestingslasten.
Managementsamenvatting
Kwaliteit op orde De afgelopen jaren stonden in het teken van verschillende onderzoeken, programma’s en benchmarks. Vooral de rapportages over de pijlers uit het Programma “Versterking
Voor u ligt de Ontwerpbegroting Omgevingsdienst Drenthe
VTH-stelsel”, “De staat van VTH” en de landelijke visitatieronde zijn van belang. De
2026. Met deze Begroting presenteren we de financiële basis
uitkomsten voor Omgevingsdienst Drenthe zijn overwegend positief. We voldoen aan de
die benodigd is voor een goede uitvoering van uw milieu VTH-
landelijke robuustheidkaders per 2026. Enkele verbeterpunten vragen de komende jaren
en bodemtaken. Dat is een gemeenschappelijke uitdaging
doorontwikkeling. Zo moet er een deugdelijk Opleidingsprogramma komen, werken we aan een
waarbij bundeling van middelen het meeste milieurendement
innovatieagenda en zijn recent Kwaliteitscriteria 3.0 vastgesteld. In de Begroting 2026 is ruimte
creëert. In dit document worden de invloeden en kaders nader
gereserveerd voor dit soort aandachtspunten.
beschreven.
Toekomstbestendig
Actuele uitgangspunten
Omgevingsdienst Drenthe is voornemens om te verhuizen naar een pand aan de Industrieweg
In de Ontwerpbegroting 2026 zijn de Begrotingswijziging 2025, het Jaarprogramma 2025
14-16 te Assen. Zelfstandige huisvesting met innovatief ingerichte werk-, overleg en
en de indexeringsafspraken als uitgangspunten opgenomen. In verband met kortingen
concentratieplekken borgt een toekomstbestendige uitvoering van ons werk. Met een redelijk
op het Gemeentefonds (het zogenaamde 'ravijnjaar') zijn, zoals aangekondigd, alleen
stabiele formatie vanaf 2026, kunnen we focussen op een optimale allocatie van medewerkers
de indexeringsafspraken meegenomen en een reservering voor de aanbesteding van
en beperking van uitval. In 2025 werd gerekend met een ziekteverzuim percentage van 6,5%.
het zaaksysteem. Samen met onze opdrachtgevers worden in het Jaarprogramma 2026
Het voorstel is om voor 2026 hetzelfde percentage te hanteren. Net als vorig jaar werken we in
uitvoeringskeuzes gemaakt. De herijking van kengetallen, als onderdeel van de Uitvoering- &
2026 met een productiviteitsnorm van 1.331 uur.
Handhavingsstrategie, is nog niet in de Ontwerpbegroting verwerkt.
Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)
Inzet voor een schoon en veilig Drenthe
Nieuw stelsel en inzet op besparing vanwege “Ravijnjaar”
Wij zijn Omgevingsdienst Drenthe, dé milieupartner voor alle Drentse gemeentes en de
De Omgevingswet is op 1 januari 2024 in werking getreden. De noodzaak om de impact van
provincie. We werken met daadkracht en trots aan specialistische thema’s zoals afval, bodem,
de Omgevingswet te monitoren en bij te sturen, blijft groot. Alhoewel de nieuwe werkwijze
geluid, licht, lucht, omgevingsveiligheid en duurzaamheid. Onze inzet op data gestuurd werken
vooral de eerste jaren extra inzet met zich meebrengt is dit toch zoveel als mogelijk beperkt,
met goed gekwalificeerd personeel levert maximaal rendement op. We beschermen zo de
mede als gevolg van de verwachte ravijnjaren bij de opdrachtgevers. Zo is in basis van de
leefomgeving waar dat het meest nodig is. Samen met onze partners bouwen we aan een
verwachte 18% meer inzet, ingestoken op een reductie van inzet van 9% en uiteindelijk op 5%
schoon en veilig Drenthe, voor nú en de volgende generaties.
impact totaal op de uitvoering. Door het gebruik van de prioriteitenladder en het maken van uitvoeringskeuzes houden we de impact beheersbaar. Conform afspraak wordt de 0-lijn ten opzichte van de Begroting 2025 voortgezet. De exacte impact wordt naar gelang we ervaring opdoen duidelijker. Een relatieve besparing wordt daarnaast bereikt in onze nieuwe huisvesting.
3
Robert Meijer
Marjan Heidekamp
Voorzitter Dagelijks Bestuur
Secretaris Dagelijks Bestuur
Omgevingsdienst Drenthe
Omgevingsdienst Drenthe
Inhoudsopgave 1
Begroting 2026 in één oogopslag
2
De bestuurlijke behandeling
3
Actuele ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen 3.1 3.2 Organisatorische ontwikkelingen Financiële ontwikkelingen 3.3
4
De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien
5
De bestuurlijke behandeling Paragraaf leges/lokale heffingen 5.1 5.2 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf weerstandsvermogen 5.3 en risicobeheersing 5.4 Paragraaf financiële kengetallen 5.5 Paragraaf financiering 5.6 Paragraaf bedrijfsvoering Personele ontwikkelingen 5.7
6
Financiële begroting Opzet Begroting 6.1 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming
Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)
6 Financiële Begroting In dit hoofdstuk beschrijven we enkele ontwikkelingen die financiële doorwerking kunnen hebben op onze taakuitvoering. We blijven daarbij kritisch kijken naar mogelijke kostendrijvers en zetten in op sober en doelmatig werken.
6.1 Opzet Begroting De Begroting is in overeenstemming met het BBV opgesteld, waarbij alle benodigde paragrafen en voorgeschreven onderdelen zijn opgenomen.In de exploitatiebegroting is een nadere specificatie van de budgetten opgenomen. Zo is er bijvoorbeeld onderscheid gemaakt naar personeels- en inhuurbudgetten voor het primair proces en de overhead. De meerjarenbegroting maakt onderdeel uit van de financiële begroting.
24
Inhoudsopgave 1
Begroting 2026 in één oogopslag
2
De bestuurlijke behandeling
3
Actuele ontwikkelingen Beleidsmatige ontwikkelingen 3.1 3.2 Organisatorische ontwikkelingen Financiële ontwikkelingen 3.3
4
De programma's 4.1 Overzicht baten en lasten 4.2 Programma milieu 4.3 Leges 4.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien
5
De bestuurlijke behandeling Paragraaf leges/lokale heffingen 5.1 5.2 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf weerstandsvermogen 5.3 en risicobeheersing 5.4 Paragraaf financiële kengetallen 5.5 Paragraaf financiering 5.6 Paragraaf bedrijfsvoering Personele ontwikkelingen 5.7
6
Financiële begroting Opzet Begroting 6.1 6.2 Meerjarenraming overzicht baten en lasten 6.3 Exploitatiebegroting 6.4 Uiteenzetting van de financiële positie en meerjarenraming
Bijlage A Indexering Bijlage B Deelnemersbijdrage Meerjarenbegroting Bijlage C Specificatie Jaarprogramma deelnemers (uren)
6.3.2 Lasten
Onvoorzien
Personeelslasten
De post ‘onvoorzien’ wordt ten opzichte van voorgaande Begrotingen niet verhoogd en blijft met € 125K gelijk aan de Begrotingswijziging 2025. De afspraken hierover zijn opgenomen in de financiële verordening.
De personeelslasten nemen toe met € 1.165K (zie de exploitatiebegroting). Dit komt voornamelijk door inflatie. Ook zijn er meerkosten opgenomen in verband met het houden van een ronde functiewaardering (€ 160K in 2025 inclusief incidentele advieskosten, vanaf 2026 € 180K structureel). Doordat zowel de Omgevingswet en de organisatiefilosofie van ‘Zo werken wij’ andere vaardigheden vraagt van en bevoegdheden geeft aan de functies is het actualiseren van het loongebouw relevant. Niet alleen om de medewerkers een reële beloning te bieden voor het werk wat zij doen, maar ook om een aantrekkelijk werkgever te blijven.
Bijdrage incidentele aanvullende kosten In de Begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met een bedrag van € 226K aan incidentele lasten, waarvan echter vanuit de bestemmingsreserve een bedrag van € 83K wordt onttrokken. Per saldo blijft dan over € 143K. In de Begroting 2026 is hiervoor € 100K geraamd.
Bedrijfsvoering kosten De bedrijfsvoering kosten dalen ten opzichte van de Begrotingswijziging 2025 met € 176K. Dit wordt veroorzaakt door lagere licentie-en ICT kosten, hogere overige bedrijfsvoeringkosten en de her-rubricering van de huisvestingskosten van het nieuwe pand dat naar verwachting in Q1 2026 wordt betrokken. In totaliteit zijn de huisvestingskosten na onttrekking uit de bestemmingsreserve op hetzelfde niveau als in het Provinciehuis en gemeentehuis Emmen.
28