1.9 College - 28. Memo - Gemeentefonds – Meicirculaire 2023

Memo Aan Van Datum Onderwerp

: de leden van de raad : burgemeester en wethouders : juni 2023 : Gemeentefonds – Meicirculaire 2023

De meicirculaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkering. Het is gemeentefonds is de grootste inkomstenbron voor gemeenten. In deze memo geven we de gevolgen van de meicirculaire 2023 weer. De ontvangst van deze meicirculaire leidt tot een actualisatie van de raming van het gemeentefonds zoals weergegeven in de bestuursrapportage voor het lopende jaar en de perspectiefnota voor de komende vier jaren. In beide documenten is wel al een voorschot genomen op deze circulaire. Voor 2023 gingen we als voorschot uit van € 550.000 extra. Voor 2024-2025 € 1,5 miljoen extra oplopend naar € 1,7 miljoen meer voor de jaren 2026-2027. Dit vooruitlopend op de ontvangst van de meicirculaire 2023. De uitkomsten van de meicirculaire laten voor de jaren 2023-2025 een positief verschil zien ten opzichte van de bestuursrapportage en de perspectiefnota. Voor 2026 en 2027 is er relatief gezien nagenoeg geen verschil. De gunstige afwijkingen voor 2023 van € 0,5 miljoen, 2024 van € 1 miljoen en 2025 € 1,4 miljoen, zijn voornamelijk te vinden in een structurele compensatie voor lonen en prijzen binnen de Participatie (Wsw). Vanaf 2025 worden we gecompenseerd voor de aanzuigende werking van het Wmoabonnementstarief en wordt een taakstellende bezuiniging op de Wmo teruggedraaid. Het abonnementstarief maakt met ingang van 2026 plaats voor een inkomensafhankelijke eigen bijdrage Wmo.

In onderstaande tabel wordt een vergelijking getrokken tussen de ramingen uit de bestuursrapportage 2023 en de perspectiefnota 2024-2027 én de uitkomsten van de meicirculaire 2023. Omschrijving (bedragen x 1.000)

plus = voordeel

2023

2024

2025

2026

2027

79.094

81.949

81.798

77.118

74.653

550

1.500

1.500

1.700

1.700

-430

-946

Bestuursrapportage 2023 en Perspectiefnota 2024-2027 Algemene uitkering en overige uitkeringen* Voorschot op meicirculaire 2023 Verwacht effect landelijke herverdeling Bijstelling raming obv voorjaarsnota rijk Totaal gemeentefonds: bestuursrapportage en perspectiefnota

370

370

79.644

83.819

83.668

78.388

77.207

1.800

80.180

84.807

85.051

77.612

76.570

Mei-circulaire 2023 Algemene uitkering en overige uitkeringen Structurele stelpost jeugdhulp Totaal gemeentefonds: op basis van meicirculaire 2023

800

500

80.180

84.807

85.051

78.412

77.070

536

988

1.383

24

-137

Mei-circulaire 2023 versus berap en PPN Verschil stand mei-circulaire 2023 versus berap en PPN *inclusief mutaties obv eerdere circulaires

Let op: De stijging van het gemeentefonds voor de jaren 2023-2025 is met name het gevolg van hogere loon- en prijsontwikkelingen. Ook voor Meppel kan dat leiden tot hogere uitgaven die we mee moeten nemen bij de komende programmabegroting. Het gaat dan om hogere uitgaven die nog niet waren voorzien bij de PPN 2024-2027.

1