1.6.3 Bijlage College - Raadsvoorstel - Jaarstukken 2023 gemeenschappelijke regeling Gemeentelijke Krediet Bank (GR GKB)

Agendapunt:

Vertrouwelijkheid: Openbaar

Meppel. Aan de Gemeenteraad.

Raadsvoorstel nr. 1926268

Onderwerp: Jaarstukken 2023 van de Gemeenschappelijke regeling Gemeentelijke Krediet Bank (GR GKB) Voorgesteld besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2023 van de GR GKB. Inleiding: De gemeente Meppel neemt samen met de gemeenten Assen en Hoogeveen deel aan de GR GKB. De raad neemt kennis van de jaarstukken 2023. Het is gebruikelijk om tegelijkertijd met de jaarstukken ook een zienswijze aan de raad te vragen over de ontwerpbegroting. Het Algemeen Bestuur heeft de ontwerpbegroting 2025 voor de GR GKB nog niet vastgesteld. We hebben het voornemen om de GKB vanaf 1 januari 2025 te verzelfstandigen in de vorm van een stichting. De begroting daarvoor moet nog worden opgesteld. We zullen op een later moment aan het college en de raad voorleggen welk bedrag we in de gemeentelijke begroting gaan opnemen voor de GKB op basis van een actuele begroting. Bij een positief besluit over de overgang naar een stichting per 1 januari 2025 betrekken we het transitieplan en GR-liquidatieplan. Beoogd (maatschappelijk) effect De raad de mogelijkheid geven om vanuit haar kaderstellende rol en budgetrecht sturing te geven op de Gemeenschappelijke Regelingen, in dit geval de GR GKB. Argumenten 1.1 Inzicht in de jaarstukken 2023 van de GR GKB De jaarstukken 2023 laten een negatief resultaat zien van ca. € 1,9 miljoen.

Belangrijke oorzaken zijn de hogere personeelslasten doordat er veel externe inhuur is. Doordat er nu wordt gewerkt aan een nieuw toekomstperspectief voor de GKB, is het lastiger om aan personeel in loondienst te komen. Ook is de omzet lager dan verwacht. De accountant heeft een goedkeurende verklaring met beperkingen afgegeven. De hoogte van de voorziening voor groot onderhoud is namelijk onvoldoende onderbouwd met een meerjarenplan en de rechtmatigheid van de baten en lasten kan

onvoldoende worden aangetoond omdat de GKB niet beschikt over een toetsingskader en intern controleplan. Kanttekeningen Er zijn geen kanttekeningen. Integrale afstemming Regionale afstemming Financiën De bijdrage van Meppel voor de dienstverlening in 2023 bedroeg € 329.000 en het aandeel van Meppel in het exploitatieverlies van de GR GKB bedraagt € 432.000. Dit samen is € 259.000 hoger dan begroot (€ 502.000). In de conceptcijfers 2023 van Meppel zijn we, vooruitlopend op de oplevering van de jaarstukken 2023 van de GR GKB, voorzichtigheidshalve uitgegaan van een aandeel in het exploitatieverlies van € 352.000. Ten opzichte van deze aanname bedraagt de extra last € 80.000 in het rekeningresultaat van programma 3 Sociaal Domein. Effecten overige programma’s Geen opmerkingen Communicatie Niet van toepassing Uitvoering -Het dagelijks bestuur zendt de jaarrekening vóór 15 juli 2024 aan Gedeputeerde Staten. -We stemmen met Gedeputeerde Staten af over de planning voor het indienen van de conceptbegroting 2025 gezien de transitie die wij beogen met de GR GKB. Effecten op pijlers duurzaamheid Geen opmerkingen Bijlagen 1. Jaarstukken 2023 GR GKB 2. Accountantsverklaring GR GKB Burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester, A.J. Kastelein

R.T.A. Korteland