1.5 VRD - Aanbieding jaarstukken VRD

Gemeenteraden in Drenthe In afschrift aan Colleges van B&W

Veiligheidsregio Drenthe Postbus 402 9400 AK Assen 0592-324660 info@vrd.nl www.vrd.nl

ons kenmerk U240053

uw kenmerk

datum 1 juli 2024

inlichtingen bij Suzanne Roijakkers

telefoonnummer

email suzanne.roijakkers@vrd.nl

onderwerp Aanbieding jaarstukken VRD

Geachte leden van de Drentse gemeenteraden, Op 11 april 2024 hebben wij u geïnformeerd over de vaststelling van de concept jaarstukken van de VRD. In haar vergadering van 19 juni 2024 heeft het algemeen bestuur van Veiligheidsregio Drenthe (VRD) het jaarverslag en jaarrekening 2023 definitief vastgesteld. Graag bieden wij u deze jaarstukken ter informatie aan en lichten wij uit het jaarverslag en de jaarrekening een aantal inhoudelijke en financiële prestaties toe. In het jaarverslag wordt een beeld gegeven van de taken die door de VRD in 2023 zijn uitgevoerd. Aan de hand van vier missielijnen wordt per bedrijfsonderdeel van de VRD een beschrijving gegeven van behaalde resultaten en bijzonderheden in het afgelopen jaar. We treden op bij calamiteiten en crises De VRD was betrokken bij de effecten van de brand op het vrachtschip Freemantle Highway. De GHOR werd specifiek ingezet bij crises in zorginstellingen. Daarnaast was er voorbereiding op de lange droge periode. De brandweer trad op bij een natuurbrand in Groningen. Er vond onderzoek plaats naar het mentaal welzijn van brandweermensen. En het programma toekomstbestendige brandweerzorg maakte een vliegende start. Wij vergroten bewustwording over veiligheid Er werd gewerkt aan een nieuw regionaal risicoprofiel.

Dit risicoprofiel is inmiddels in concept vastgesteld, u ontvangt deze ter zienswijze met een separate aanbiedingsbrief. De GHOR was betrokken bij 200 adviezen voor evenementen en de brandweer zette in op het vergroten van bewustwording ten aanzien van natuurbrandrisico. Wij zijn onderdeel van de samenleving Vanuit crisisbeheersing en GHOR werd ondersteund bij de opvang van Oekraïense ontheemden. Daarnaast werd een adviestafel ingericht door de GHOR voor psychische hulpverlening voor Oekraïners.

Wij zijn een flexibele en wendbare (netwerk)organisatie Er is een veiligheidsinformatieknooppunt in ontwikkeling. Het team informatieveiligheid en privacy is op sterkte gebracht. En met de GGD en partners in Noord-Nederland vond samenwerking plaats op arbeidsmarktontwikkelingen. Financieel Het jaar 2023 is afgesloten met een positief resultaat van € 729.000,-. In de 8-maandsrapportage werd een positief resultaat van € 1.690.000,- verwacht. Het gerealiseerde resultaat is € 961.000,- lager dan bij de 8-maandsrapportage werd aangenomen. Het grote verschil met de 8-maandsrapportage zit in de storting voorziening FLO (functioneel leeftijdsontslag). Deze storting is geen onderdeel van de begroting, maar wordt jaarlijks bepaald ten tijde van het opstellen van de jaarrekening. Met een hoge(re) stijging van salarissen op grond van de CAO en wijzigingen in rechtspositie is in 2023 een flinke stijging van de toekomstige verplichting berekend, die middels de storting in de voorziening nu in een keer wordt afgedekt. In het jaarverslag is per missielijn een toelichting gegeven op de financiële afwijkingen. Samengevat wordt het financiële resultaat van 2023 veroorzaakt door de volgende financiële voor- en nadelen: Voordelen

Onderwerp

Financieel voordeel

Toelichting

Kapitaallasten

715.000

Levering voertuigen vertraagd

Opleiden en oefenen

215.000

Vervallen opleiding bevelvoerder

I&A en datagericht werken

280.000

Niet uitgevoerd deelprogramma

Versterking crisisbeheersing

271.000

Vertraagd invullen vacatures

Personeel

187.000

Vacatures

BDUR

440.000

Aanvullende indexering 2023

Rente

75.000

Stijgende rentepercentages

Nadelen

Onderwerp

Financieel voordeel

Storting voorziening FLO

1.100.000

Toelichting Aanvulling reservering voor toekomstige rechten

Voertuigen

220.000

Stijging kosten onderhoud en brandstof

Onttrekking reserves

134.000

Lagere kosten in verband met vertraging uitvoering programma's

Besluiten In de vergadering van het algemeen bestuur van 3 april 2024 zijn de volgende besluiten genomen: 1. Het concept jaarverslag en jaarrekening 2023 van de VRD is vastgesteld en ter kennisname naar de deelnemende gemeenten gestuurd. 2. De in 2023 nog niet bestede middelen voor het versterken van crisisbeheersing van € 271.000,worden toegevoegd aan de reserve versterking crisisbeheersing. 3. Voor de implementatie van de governance zorg en veiligheid is een bedrag van € 50.000,beschikbaar gesteld. 4. Het restant rekeningresultaat van 2023 van € 408.000,- wordt toegevoegd aan de reserve loon- en prijsontwikkeling.

Pagina 2

In de vergadering van het algemeen bestuur van 19 juni 2024 is het volgende besluit genomen: 1. Het jaarverslag en jaarrekening 2023 van de VRD is vastgesteld en ter kennisname naar de deelnemende gemeenten gestuurd. Accountantsverklaring jaarrekening Het jaar 2023 is het eerste jaar dat de rechtmatigheidsverklaring wordt afgegeven door het dagelijks bestuur. Dit betekent voor de accountant een andere rol met betrekking tot de controle van de rechtmatigheid. De hiervoor benodigde wetgeving was op het moment van het algemeen bestuur van 3 april nog niet aangepast. Op 12 april heeft de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants de NBA Alert ‘Accountantscontrole decentrale overheden 2023’ uitgegeven. In deze alert zijn richtlijnen opgenomen met betrekking tot de controle van rechtmatigheid. Op basis van deze richtlijnen heeft onze accountant de accountantsverklaring kunnen verstrekken. Tot slot Heeft u vragen naar aanleiding van deze brief of het jaarverslag en de jaarrekening, dan kunt u hiervoor contact opnemen met Suzanne Roijakkers, bestuursadviseur.

Met vriendelijke groet, Namens het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Drenthe

Marco Out Voorzitter

Fred Heerink Secretaris

Pagina 3