1.27 College - 80. Memo - Budgetoverheveling 2025
Tekst van het document
Memo Aan Van Datum Onderwerp
: De leden van de raad : Burgemeester en Wethouders : 9 december 2025 : Budgetoverheveling 2025
Aanleiding De financiële verordening biedt de mogelijkheid om incidentele exploitatiebudgetten éénmalig over te hevelen naar een volgend boekjaar. Op deze manier kunnen activiteiten die nog niet of slechts gedeeltelijk zijn uitgevoerd, maar wel passen binnen het door de raad vastgestelde beleid, in het daaropvolgende begrotingsjaar worden voortgezet. Dit waarborgt tevens de rechtmatigheid van de uitgaven. Met dit memo informeren wij u over de incidentele budgetten waarvoor een overheveling wordt voorgesteld. Proces In de financiële verordening 2023 is vastgelegd dat het college van burgemeester en wethouders de gemeenteraad uiterlijk op 31 december informeert over het voornemen om een (restant)budget over te hevelen naar het volgende boekjaar, vooruitlopend op de besluitvorming bij de jaarstukken. De mogelijkheid tot overheveling geldt uitsluitend voor (restant)budgetten groter dan € 25.000 of voor budgetten die politiek relevant zijn. Een budget kan slechts één keer worden overgeheveld naar een nieuw begrotingsjaar. De definitieve besluitvorming over de exacte bedragen die worden overgeheveld vindt plaats bij de behandeling van de jaarstukken 2025. Budgetoverheveling Voor de volgende onderwerpen is het college voornemens de budgetten over te hevelen naar het begrotingsjaar 2026: 1. Toegankelijkheidsonderzoeken € 45.000 2. Onderzoeksbudget onderwijshuisvesting € 50.000 3.
Aanpak grootschalig zonne-energie € 60.000. 1.Toegankelijkheidsonderzoek De gemeenteraad heeft eenmalig € 78.000 beschikbaar gesteld (bestuursrapportage) voor de verplichte toegankelijkheidsaudits van de online omgeving van de gemeente Meppel. In 2025 worden onderzoeken uitgevoerd voor een deel van de websites (€ 32.000). Door beperkte capaciteit en wachttijden bij de auditpartijen is afronding in 2025 niet haalbaar. Daarom wordt voorgesteld om € 45.000 over te hevelen naar 2026.
2. Onderzoeksbudget onderwijshuisvesting De overheveling van het budget wordt gebruikt voor: • •
een onderzoek naar de eigendomsconstructie van het onderwijspark Ezinge, en een onderzoek dat voortkomt uit het Integraal Huisvestingsplan (IHP), dat in juni is vastgesteld.
Beide onderzoeken zijn inmiddels gestart en lopen door tot in 2026. Om de voortgang en kwaliteit van deze trajecten te waarborgen, is het essentieel dat de financiering ook in het komende jaar beschikbaar blijft. Daarom wordt voorgesteld het volledige budget over te hevelen naar volgend jaar. 4. Aanpak grootschalige zonne-energie In de begroting 2025 is € 60.000 opgenomen voor een plan van aanpak en lokaal beleid voor de realisatie van zonne-energie. Eind 2025 is een externe medewerker aangesteld die de werkzaamheden gaat uitvoeren. We voorzien dat een groot deel van de werkzaamheden in 2026 wordt gerealiseerd. Voorgesteld wordt het resterende budget over te hevelen naar 2026. Resumerend Het verwachte totaal van de over te hevelen budgetten is € 155.000. De verantwoording over de besteding in 2025 wordt opgenomen in de jaarstukken 2025. Bij het voorstel voor de resultaatbestemming in de jaarstukken wordt het definitieve bedrag van de budgetoverheveling voor deze onderwerpen vastgesteld.