1.18 Recreatieschap Drenthe - Aanbiedingsbrief Jaarrekening 2024 en Begroting 2026

Drift 11c | 7991 AA | Dwingeloo | 0521 593 210 info@recreatieschap.nl recreatieschap.nl

Aan: Raden Drentse gemeenten en gemeente Ooststellingwerf T.a.v. raadsgriffiers Datum: Behandeld door: Ons kenmerk: Onderwerp: Bijlagen:

15 april 2025 D.B. Dijkstra / d.dijkstra@recreatieschap.nl UR2025.031 Aanbieding jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026 Jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026

i.a.a.: colleges van B en W Geachte gemeenteraad, Aanleiding Met deze brief bieden wij u de jaarrekening 2024 en de conceptbegroting 2026 van Recreatieschap Drenthe aan. De jaarrekening bevat het jaarverslag en de goedkeurende controleverklaring van de accountant. De conceptbegroting 2026 leggen wij aan u voor en wij verzoeken u om uw zienswijze op de conceptbegroting 2026 kenbaar te maken. Graag ontvangen wij uw reactie op zo kort mogelijke termijn. Toelichting op de jaarrekening 2024 Controleverklaring De jaarrekening (inclusief jaarverslag) 2024 is gecontroleerd door Van der Meer Accountants B.V. te Groningen. In hun controleverklaring (opgenomen in de jaarrekening) verklaren zij dat de controlewerkzaamheden zijn afgerond en dat de jaarrekening geen materiële afwijkingen bevat en dat deze alle informatie bevat die op grond van de BBV vereist is. Zij hebben derhalve een goedkeurende verklaring afgegeven. Financieel resultaat 2024 Het boekjaar 2024 is afgesloten met een positief resultaat van € 202.313,= . Dit resultaat is met name te danken aan een conservatief opgestelde begroting en enkele incidentele meevallers, waaronder hogere rentebaten, vergoeding voor personele inzet in projecten en inkomsten uit windmolenvergoedingen. Het Dagelijks Bestuur stelt voor dit resultaat als volgt te bestemmen:   

€ 127.313,= uit te keren aan de deelnemende gemeenten (1) € 15.000,= toe te voegen aan de algemene reserve (2) € 60.000,= toe te voegen aan de reserve S muleringsfonds (3)

Toelichting op de ontwerpbegroting 2026 Begroting 2026 Recreatie en toerisme is van groot belang voor ons welzijn en levenskwaliteit. Via het samenwerkingsverband Recreatieschap Drenthe zorgen we ervoor dat de sector zich kan ontwikkelen en versterken. Bij het opstellen van de begroting zien we uitdagingen: toenemende geopolitieke spanningen, inflatie, arbeidsmarkttekorten, strijd om de ruimte, duurzaamheidsopgaven etc. De sector is dus sterk in beweging en heeft behoefte aan ondersteuning. Recreatieschap Drenthe biedt vanuit haar taak, opdracht en verbindende rol nu en in de toekomst hulp en ondersteuning daar waar nodig is. Het Dagelijks Bestuur is zich ervan bewust dat de gemeenten in 2026 worden geconfronteerd met het zogenoemde ‘ravijnjaar’. Het Dagelijks Bestuur stelt daarom een realistische en doelmatige begroting voor zonder aanvullende investeringsverzoeken. We kiezen ervoor om een efficiency slag te maken wat een structurele besparing oplevert t.o.v. de begroting 2025 (zie pag. 37 begroting 2026) Stimuleringsfonds Recreatie en Toerisme Het stimuleringsfonds heeft tot doel om projecten te versnellen om zodoende de sector te versterken. Hiermee investeren we, samen met de gemeenten, rechtstreeks in de sector door stimulerende en vernieuwende projecten mogelijk te maken door middel van een financiële bijdrage.

Het stimuleringsfonds wordt gevoed door de inkomsten toeristenbelasting. De berekende bijdragen in de conceptbegroting 2026 zijn gebaseerd op de ontvangen inkomsten toeristenbelasting afkomstig uit de laatst vastgestelde jaarrekening van de gemeenten (dus jaarrekening 2023). Vaststelling De jaarrekening 2024 en de conceptbegroting 2026 worden op de agenda geplaatst van de vergadering van het Algemeen Bestuur op 3 juli 2025. Uw zienswijze op de begroting zal in die vergadering worden meegewogen. U wordt vervolgens geïnformeerd over de vaststelling. De jaarstukken zullen wij ook voorleggen aan Gedeputeerde Staten van provincie Drenthe in het kader van het preventief toezicht. Toelichting Uiteraard zijn wij bereid om de inhoud van de jaarstukken waar nodig extra toe te lichten. Voor vragen of opmerkingen kunt u zich wenden tot ondergetekende. Met vriendelijke groet, Namens Dagelijks Bestuur Recreatieschap Drenthe

D.B. Dijkstra Directeur