1.12 College - 41. Memo - Gemeentefonds Septembercirculaire 2023
Tekst van het document
Memo Aan Van Datum Onderwerp
: De leden van de raad : Burgemeester en Wethouders : 25 oktober 2023 : Gemeentefonds Septembercirculaire 2023
Algemeen Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires vanuit het Ministerie van BZK met informatie over de gemeentefondsuitkering. De circulaire van mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, de circulaire van september is de vertaling van de Miljoenennota en die van december is op basis van de Najaarsnota van het rijk. Het gemeentefonds is de grootste inkomstenpost voor iedere gemeente. De ontvangst van de septembercirculaire 2023 leidt tot een actualisatie van de raming van het gemeentefonds. De programmabegroting 2024-2027 is nog gebaseerd op de meicirculaire 2023.
Uitkomsten De uitkomsten van de septembercirculaire laten voor de jaren 2023-2027 een positief verschil zien ten opzichte van de uitkomsten op basis van de meicirculaire 2023. De gunstige afwijkingen voor 2023 betreft de uitbetaling van het voorschot op het btwcompensatiefonds. Voor de jaren 2024-2027 betreft het voornamelijk een toename als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen. Daar bovenop is vanaf 2027 een nieuwe financieringssystematiek ingevoerd waarbij een indexatie is toegepast voor volumegroei (bevolkingstoename, reële groei etc.). In onderstaande overzicht worden de verschillen per jaar weergegeven. Omschrijving (bedragen x 1.000)
plus = voordeel
2023
2024
2025
2026
2027
80.180
84.807
85.051
78.042
77.516
Meicirculaire 2023 Algemene uitkering en overige uitkeringen Structurele stelpost jeugdhulp
800
500
Verwacht effect landelijke herverdeling
-430
-946
Totaal gemeentefonds: op basis van meicirculaire 2023
80.180
84.807
85.051
78.412
77.070
80.907
86.266
86.323
79.510
80.450
Septembercirculaire 2023 Algemene uitkering en overige uitkeringen Structurele stelpost jeugdhulp
800
500
Verwacht effect landelijke herverdeling
-430
-946
Totaal gemeentefonds: op basis van septembercirculaire 2023
Verschil stand meicirculaire 2023 versus septembercirculaire 2023
80.907
86.266
86.323
79.880
80.004
727
1.459
1.272
1.468
2.934
Conclusie De eindstand van de programmabegroting laat voor de eerste twee jaren een positief saldo zien, voor de laatste twee jaren behoorlijk negatief. Na de septembercirculaire 2023 lijkt dat beeld iets gunstiger als gevolg van de extra compensatie voor verwachte loon- en prijsontwikkelingen. Wij als gemeente krijgen naar verwachting ook te maken met een hogere inflatie. Verder blijft vanaf 2026 het zogenaamde ravijnjaar nog in stand.