Document · PDF

Gemeente Medemblik - Presentatie Gemeenteraad - Ombuigingen - 24.02.2025 (Geanonimiseerd)

Themabijeenkomst 10 maart 2025, gemeente Medemblik1.217 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Medemblik op weg naar een evenwichtig sluitende meerjarenbegroting Gemeenteraad

GemeenteMedemblik 24 februari2025

Agenda

voor

vanavond

1. URGENTIE

2. BENCHMARK

3. FINANCIELE STURING EN BEHEERSING

4. HANDELINGSPERSPECTIEF

Urgentie

1. URGENTIE

2. BENCHMARK

3. FINANCIELE STURING EN BEHEERSING

4. HANDELINGSPERSPECTIEF

1. Aanleiding Medemblik heeft

vraagstelling

context

meerjarig begrotingstekort

een

Gemeente Medemblik kent forse financiële uitdagingen richting 2026 verder (tekort van circa 55-8 mln. )

Maatregelen nodig 2029 te komen

tot een reëel en structureel sluitende begroting voor

Medemblik werkt aan de bestuursopdracht ‘meerjarenbegroting 2026-2029 in balans’ om mogelijke ombuigingsmaatregelen te verkennen. Gemeente heeft BDO gevraagd om te ondersteunen bij de voorbereiding de totstandkoming van de voorjaarsnota 2026 aan de hand van: •

Uitvoeren

•

In kaart brengen

van een

financiële benchmark

van

mogelijke ombuigingen

basis

van

bouwstenen

©© BBDDOO

1. Huidig financieel perspectief Medemblik heeft

een

meerjarig begrotingstekort

Tekort in 2025 grotendeels gedekt door onttrekking reserves.

Vanaf 2026 en verder een tekort zichtbaar zowel als na mutatie reserves

Sprake

van

structureel evenwicht

voor

2025

Voor 2026 en verder verslechtert het perspectief aanzienlijk

voor

Bedragen x € 1. 000

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo van baten en lasten

-6. 774

-5. 093

-6. 244

-10. 446

Resultaat (na mutatie reserves)

-992

-5. 457

-6. 484

-7. 109

Bedragen x € 1. 000

2025

2026

2027

2028

2029

Begrotingsresultaat

-992

-5. 457

-6. 484

-7. 109

-Incidentele lasten

16. 098

11. 195

5. 060

4. 672

-Incidentele baten

14. 771

11. 223

5. 023

5. 430

Structureel saldo

335

-5. 485

-6. 447

-7. 867

1. Huidig financieel perspectief Niet ingrijpen op tekorten leidt tot opeten van reserves en

waarschijnlijk tot preventief toezicht

Ratio weerstandsvermogen moet volgens de gemeenteraad tussen de 14 en 20 liggen. ,

Ongewijzigd beleid resulteert in een ratio weerstandvermogen onder deze norm in 2029. Het tekort zit in het structurele saldo. Hiervoor dienen voor de langere termijn maatregelen getroffen te worden.

Bedragen x € 1. 000

2025

2026

2027

2028

2029

Resultaat

-992

-5. 457

-6. 484

-7. 109

Ontwikkeling weerstandscapaciteit (algemene reserve)

33. 071

27. 614

21. 427

15. 434

9. 039

35, 30, 25, 20, 15, 10, 05, 00, 2025

2026

Ontwikkeling ratio weerstandsvermogen

2027

2028

2029

Minimum ratio door raad vastgesteld

Omvang risico © BDO

Benchmark

1. URGENTIE

2. BENCHMARK

3. FINANCIELE STURING EN BEHEERSING

4. HANDELINGSPERSPECTIEF

2. Vergelijking Medemblik met gemeentefonds De hogere uitgaven op de sociale basisvoorzieningen en Wmo worden gecompenseerd door lagere uitgaven op bestuur en ondersteuning fysiek domein onderwijs en participatie. ,

Medemblik

Gemeentefonds

20 176, 179, 164,

158,

863, 885,

152, 124, 113,

115,

113,

121,

10 86,

54, 56,

53,

55, 33,

146,

109,

76, 13,

-44,

SBV

Participatie

Wmo

Jeugd

B&O Uitgavenclusters

O&V

Onderwijs

SC&R

IR&M

OZB

OEM

Mutaties reserves

Inkomstenclusters

Uitkering gemeentefonds © BDO

2. Wat zegtde benchmark? Benchmark laatziendatMedemblik beleidskeuzesheeftgemaaktin hogereinkomstenOZB enOEM. Hogere uitgavenbinnenJeugd Wmo SocialebasisvoorzieningenenInfrastructuur RuimteenMilieu ,

Begroting2024 Referentiegemeenten: • Schagen De FryskeMarren • • Noordwijk • Horst aan de Maas • Moerdijk

Benchmark begroting2024 (€ per inwoner) Medemblik

Benchmark

625

489

378 314 268

247 246

274

257

226 135

114

104 71

SBV

Participatie

245 187

184

176

331

Wmo

Jeugd

B&O

O&V

Onderwijs

SC&R

IR&M

OEM -23 -58

OZB

Clusters met meerbeleidsvrijheid: © BDO

2. Wat zegtde benchmark met WestfrieseGemeenten? Maatschappelijkdomeinbinnenregio vergelijkbaarop basis van realisatie2022. Op JeugdgeeftMedemblik meeruitdan Westfriesegemeenten Realisatie2022 Benchmark realisatie 2022 (per inwoner) Medemblik

Referentiegemeenten:

Benchmark

385 321

319 265 235

231 206 179

214

164

109 88 61

Jeugd

Wmo

SBV

Participatie

SC&R

Onderwijs

Sturingskracht

1. URGENTIE

2. BENCHMARK

3. FINANCIELE STURING EN BEHEERSING

4. HANDELINGSPERSPECTIEF

3. Financiële sturing

beheersing

vragen

aandacht

Gegeven de financiële opgave is het noodzakelijk om realistischer te begroten én om de sturing op uitgaven te versterken Belangrijkste bevindingen: Lucht in de begroting Sprake

van

planningsoptimisme in de begrotingen

van

afgelopen jaren

Medemblik is nog te weinig in control en heeft moeite met sturen uitgaven hier zijn inmiddels acties op gezet

Schaarsemiddelen

Resultaten

Handelingsperspectief

1. URGENTIE

2. BENCHMARK

3. FINANCIELE STURING EN BEHEERSING

4. HANDELINGSPERSPECTIEF

4. Keuzeruimtein de begroting Circa 235% van de begroting (op basis van nettolasten) is gedeeltelijk of volledig beleidsvrij ruimte voor ombuigingen ,

Omvang wettelijke taakvelden begroting 2025

Begroting 2025

per

(nagenoeg) geheel € 16mln ,

geen

Veel € 223mln ,

€ 158mln ,

765% begroting

90% begroting voor

hier zit de

beleidsvrijheid categorie

(nagenoeg)

€ 11mln

Gedeeltelijk € 25mln ,

geen

wettelijke taken

tot weinig

beleidsvrijheid

€ 101mln Weinig € 701mln ,

Let op: deze berekening is gebaseerd op de berekening van de netto lasten per taakveld , hierin zijn de inkomsten en uitgaven per taakveld met elkaar verrekend. De totale bruto lasten in de begroting zijn € 165 miljoen © BDO

4. Welk type maatregelen kan Medemblik

nemen

Combineer de volgende vier strategieën sluitende begroting

te komen tot een wendbare en duurzaam

aan

maatregelen

4. Mogelijkheden voor ombuigingen op basis van 5 bouwstenen

3. Dienstverleningen organisatie

Financieeltechnisch

2. Inkomstenverhogen

4. Samenlevenen

ondersteuning

5. Ruimte

4. Bouwsteen 1: Financieel-technische maatregelen Grip op financiën helpt om deel van het Ravijn te dichten

Mogelijke denkrichtingen Proactief Sturing personeelsbudget Verbeteren sturing inhuur personeel Herijken beheerkalender Realistischer ramen afschrijvingen Ramen ruimte onder plafond BTW compensatiefonds Lucht uit de begroting halen – realistischer ramen

Korte termijn Indexatie tarieven conform systematiek gemeentefonds

Altijd Geen

Lange termijn Geen

4. Bouwsteen 2: Inkomsten verhogen Inkomsten verhogen blijft een knop

aan

te draaien

Mogelijke denkrichtingen Proactief Geen

Korte termijn Verhogen OZB Invoering hondenbelasting Invoering parkeerbelasting Verhogen toeristenbelasting Verhogen forensen belasting Invoeren precariobelasting Altijd Geen

Lange termijn Geen

4. Bouwsteen 3: Dienstverlening

organisatie

Digitaliseren en herorganiseren voor strategische bezuinigingen voor pragmatische bezuinigingen

schaven in budgetten bestuur

organisatie

Mogelijke denkrichtingen Proactief Sluiten gemeentehuis tijdens avondopenstelling / vrijdagen

Korte termijn Verlagen kosten ondersteuning gemeenteraad / griffie Verminderen bijdrage bestuurlijke samenwerkingen Verminderen aantal wethouders Verlagen van opleidingsbudgetten Versobering tertiaire arbeidsvoorwaarden Versoberen kosten gemeentehuis (schoonmaak , decoratie , vernieuwing) Taakstelling GR’en

Altijd Investeren in IT om slimmer en meer digitaal te werken

Grip op aanbestedingen

Lange termijn Optimalisatie burgerzaken

4. Bouwsteen 4: Samen leven

ondersteuning

Ondanks geringe beleidsvrijheid Jeugd en Wmo ruimte taakvelden ruimte om politieke keuzes te maken ,

voor

lange termijn maatregelen. Bij beleidsvrije

Mogelijke denkrichtingen Proactief Bibliotheken verminderen Burgerparticipatie stopzetten Verminderen aantal buurthuizen Verhogen leeftijdsgrens peuterspeelzaal Beperken minimabeleid Korte termijn Verhogen tarieven sportlocaties Verlagen vergoeding sportbedrijf Verminderen subsidies/budgetten cultuur Invoeren (door het Rijk) van de inkomensafhankelijke bijdrage per 1-1-2027 Taakstelling GR’en waaronder GGD Altijd Meer regie op zorg voeren (Jeugd/Wmo) Versterken toegang (Jeugd / Wmo)

Lange termijn Leerlingen vervoer Transformeren jeugd – versterken samenwerkingen , versterken voorliggend veld , verbeteren tariefafspraken etc.

4. Bouwsteen 5: Ruimte Transformatie mogelijk in inrichting gemeentewerven op korte termijn besparingen te realiseren bij budgetten economische ontwikkeling duurzaamheid BOA’s en onderhoudsniveau ,

Mogelijke denkrichtingen Proactief Verminderen inzet BOA’s Stoppen/verlagen bijdragen voor economische ontwikkeling en economische promotie Verlagen budgetten duurzaamheid Herzien kostendekkendheid leges Korte termijn Verhogen huren gronden Verlagen budgetten milieubeheer Verlagen subsidies voor openbaar groen en recreatie. Verlagen onderhoudsniveau Taakstelling GR’en Altijd Invoeren dimprotocol/energiezuinige straatverlichting

Lange termijn Verminderen aantal gemeentewerven.

4. Handvatten

voor

het vervolg

Medemblik wil een sluitende begroting 2029

hierdoor is er meer ruimte

voor

strategische route

4. Het

proces

uiteengezet

Inzicht is gecreëerd in eerste fase middelen

in de volgende fase worden prioriteiten gegeven aan de schaarse

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Medemblik&id=443eeb99-d6c5-48b8-8df8-8dcc1e2fcaea