Buca Fin Medemblik_210412.pdf
Tekst van het document
Overzicht financiële consequenties Wegenovername Medemblik HK, 12-4-2021
Over te nemen areaal De gemeente neemt per 1 januari 2023 het eigendom en beheer over van wegen van het Hoogheemraadschap met bijbehorende kunstwerken, bomen, bermen, enz. De gemeente krijgt 190 km weg, 29 km fietspad, 103 bruggen, 10.947 bomen, 141.773 m² plantsoen, 1.561.885 m² berm, 2.200 lichtmasten, 154 km wegsloot en 19 km beschoeiing.
Kosten Om het areaal te kunnen onderhouden wordt begroting als volgt aangepast. Uitgaven Directe onderhoudskosten areaal Asfalt groot onderhoud Asfalt klein onderhoud Gladheidsbestrijding Vegen en onkruidbestrijding Kunstwerken bruggen klein onderhoud Bomen Extra voor essentaksterfte Plantsoenonderhoud Bermonderhoud Lichtmasten Lichtmasten energie Verkeersborden Verkeersveiligheid Wegsloot baggeren Wegsloot maaien Beschoeiing Watersysteemheffing verhard Watersysteemheffing onverhard Personeelskosten Personeelskosten, direct (12 fte) Personeelskosten, indirect (overhead) Tractie (afschrijving en benzine) Opleidingen e.a. Huisvesting Financiële lasten Toevoeging bestemmingsreserve kapitaalgoederen Afschrijvingslasten Boekwaarden Afschrijvingslasten Eenmalige kosten Totale kosten
€, prijspeil 2021, excl. BTW Totalen 1.072.900 85.800 55.700 28.300 52.600 186.400 108.600 30.200 305.900 92.800 64.900 33.500 33.500 117.900 66.400 24.300 42.100 19.100
2.420.900
758.800 121.400 49.600 30.900 51.200
1.011.900
245.200 126.000 41.500
412.700 3.845.500
Toelichting Afschrijvingslasten Boekwaarden Er wordt € 700.630 boekwaarde van HHNK overgenomen. De afschrijvingslasten hiervan zijn in 2023 € 126.000, daarna zes jaar € 35.552, en in de jaren daarna € 15.447. Eenmalige kosten Notaris- en kadasterkosten De wegen worden notarieel en kadastraal overgeschreven. De kosten hiervan worden 50/50% verdeeld tussen de gemeente en HHNK en worden geraamd op € 142.000. Implementatiekosten In het jaar voorafgaand aan de wegenoverdracht moet er het nodige voorbereid worden. Hier zijn kosten aan verbonden. Te denken valt aan onder andere een projectorganisatie, dataoverdracht, werving & selectie, opleiden nieuw personeel, grondoverdracht. Deze implementatiekosten zijn geraamd op € 250.000, 25% van de geraamde jaarlijkse personeelskosten. Deze eenmalige kosten kunnen als ‘verkrijgingskosten’ worden geactiveerd. Als deze investering in 10 jaar wordt afgeschreven, komt dit neer op € 41.500 per jaar.
Dekking Deze jaarlijkse kosten worden gedekt door: a. Bijdrage Wet Herverdeling Wegen (WHW), raming 2022
€ 1.098.444
b. Invullen van heffingsruimte door OZB-verhoging
€ 1.617.714
De OZB-verhoging is zodanig, dat inwoners niet meer bijdragen dan de wegenheffing zou zijn geweest. c. Financiële ondersteuning West-Friesland
€ 1.126.371
Medemblik krijgt voor de duur van 12 jaar een jaarlijkse bijdrage van de andere gemeenten in West-Friesland overeenkomstig de gemaakte afspraken door de portefeuillehouders van de zeven gemeenten. Daarnaast is overeengekomen dat deze kosten in een keer uitgekeerd worden. Deze inkomsten worden ondergebracht in een daarvoor in te stellen Voorziening Wegbeheer Buitenwegen. De financiële ondersteuning valt op enige termijn weg. Vanaf dat moment zal naast de bijdrage vanuit de bijdrage Wet Herverdeling Wegen het wegenonderhoud in zijn geheel gedekt worden vanuit de begroting.
Effect voor OZB De verschuiving van de kosten van het wegenonderhoud van HHNK naar de gemeenten heeft, als al deze kosten gedekt worden door een OZB-verhoging, het volgende voor:
Eigenaren Een gemiddelde woning (WOZ-waarde €217.000) betaalt nu aan HHNK aan wegenheffing ongeveer € 69. De OZB moet ten opzichte van 2020 met 24% verhoogd worden. Met de huidige verdeling van de OZB moet de eigenaar van de woning straks € 52 meer betalen, € 17 minder.
Bedrijven Agrarische bedrijven hebben wel te maken met de wegenheffing van HHNK, maar worden niet voor de OZB belast. Overige bedrijven krijgen wel te maken met een verhoging van de OZB, maar ook hiervoor geldt, dat deze niet hoger is dan de wegenheffing van HHNK.
Woningbouwverenigingen Voor een aanzienlijk deel van de huurwoningen zal de woningbouwvereniging de verhoging van het eigenaren-deel van de OZB niet kunnen doorberekenen aan de huurders. De verhoging voor de eigenaren is ongeveer € 18 per woning.