01 DOC-21-395989 - Lentenota 2021 Aangepaste versie (incl. erratum).docx

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

1. Begrotingsresultaat 2021 Overzicht begrotingsresultaat 2021 in euro’s Primaire begroting 2021 Voorlopig begrotingsresultaat

-2.230.000 -2.230.000

2. Financiële afwijkingen Programma 1: Dienstverlening en organisatie

-381.000

Implementatie BIO – nadeel: € 25.000,- (incidenteel) Vanaf 2019 is de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) verplicht. Daarmee wordt voor de hele overheid een standaard gehanteerd voor informatiebeveiliging. De implementatie van de BIO bestaat uit technische en organisatorische werkzaamheden. Voor het doorvoeren van organisatorische veranderingen is de bestaande capaciteit te beperkt. We boeken niet de voortgang op de implementatie van de BIO die we moeten boeken. Door inhuur van capaciteit kunnen we hier wel stappen in zetten. Indien er een situatie optreedt waarbij sprake is van hacking en we voldoen niet aan de norm, dat zal de boete aanzienlijk zijn. Daarnaast ontstaat een risico als we niet voldoen aan de norm, en er geen adequate invulling wordt gegeven aan het spoedig invullen van deze norm, waarbij de bestuurders van de organisatie gemeente op persoonlijke titel verantwoordelijk zijn. Migratie naar cloudomgeving van zaak- en archiveringssysteem – nadeel: € 91.000,(€ 53.000,- incidenteel en € 38.000,- structureel) Met DeSom is regionaal beleid vastgesteld dat we applicaties aanbieden vanuit een cloudomgeving. Gevolg van dit beleid is dat: - we het zaak- en archiveringssysteem verhuizen naar een cloudomgeving. - we een nieuwe voorziening nodig hebben voor het flexibel leggen van alle koppelingen van dit systeem met de overige systemen.

Met de migratie van dit systeem zijn kosten gemoeid, die we ten tijde van de begroting 2021 nog niet in beeld hadden. - Benodigd budget zaak- en archiveringssysteem: € 62.000,-, waarvan € 35.000,incidenteel en € 27.000,- structureel. - Benodigd budget koppelingen: € 29.000,-, waarvan € 18.000,- incidenteel en € 11.000,- structureel.

Lentenota 2021

Project rechtmatigheid – nadeel: € 30.000,- (incidenteel) Als de Eerste Kamer er mee instemt is het college vanaf 2021 zelf verantwoordelijk voor een rechtmatigheidsverantwoording aan de raad. Een project om dit te implementeren is in 2020 gestart. De intentie was om dit met de beschikbare capaciteit in te vullen en uit te voeren. Nu blijkt dat niet geheel te gaan. Er is incidentele expertise van buiten nodig om dit project goed uit te voeren. Aan de raad zal nog in 2021 keuzes worden voorgelegd.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

1

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

Vervanging taxatiepakket belastingen – nadeel: € 65.000,- (€ 55.000,- incidenteel en € 10.000,- structureel) In het laatste kwartaal van 2020 gaf de leverancier van ons taxatiepakket aan dat zij met hun diensten stopte. We moeten in het eerste half jaar van 2021 een nieuw taxatiepakket aanbesteden en implementeren. De aanbesteding laat zien dat de jaarlijkse licentiekosten met € 10.000,- stijgen. Daarnaast hebben we incidentele projectkosten voor aanbesteding, opleiding, implementatie en inrichting. Deze schatten we in op € 55.000,-. Omdat er een direct relatie is met de onroerendezaakbelasting (OZB) stellen we voor dit te dekken uit de structurele meeropbrengst op de OZB (zie hierna). Onroerendezaakbelasting – voordeel: € 136.000,- (structureel) Ook dit jaar zien we de inkomsten uit onroerendezaakbelasting (OZB) stijgen door areaaluitbreidingen. We meldden eerder in de Herfstnota 2020 al een structurele meeropbrengst OZB eigenaar niet-woning van € 35.000,- die nog niet is verwerkt in de begroting 2021. We stellen voor een deel van de meeropbrengst te gebruiken voor de aan de OZB gerelateerde vervanging van het taxatiepakket belastingen (zie hiervoor). Deze areaaluitbreiding komt voort uit de gerealiseerde nieuwbouwplannen binnen onze gemeente. Hiermee is de openbare ruimte (wegen, verlichting, groen etc.) in de afgelopen jaren met circa 10% is toegenomen.

Het is daarom noodzakelijk om het onderhoudsbudget voor de openbare ruimte structureel te verhogen om aan de beleidsdoelstellingen van regulier goed onderhoud te kunnen uitvoeren. Dit hebben wij u gemeld in de Inventarisatienotitie 2022. Bijstelling corona – nadeel: € 501.000,- (incidenteel) We maken nog altijd extra kosten als gevolg van de uitbraak van het coronavirus. In de begroting namen we hiervoor een budget op van € 310.000,-. We hebben een schatting gemaakt welke aanvullende kosten we nog verwachten te maken tot het einde van het jaar. Dit komt neer op een aanvullend bedrag van € 659.000,-. Deze kosten hebben onder meer betrekking op de inhuur van personeel bij Handhaving & Veiligheid en binnen de bedrijfsvoering. Net als vorig jaar ontvangen we ook dit jaar weer steunpakketten van het Rijk. De definitieve bedragen worden bekend in de meicirculaire. In de meicirculaire is aangegeven dat extra kosten voortkomend uit de Tijdelijke Wet COVID-19, onder andere op het gebied van toezicht en handhaving, in 2021 worden vergoed. Bij het opstellen van deze Lentenota was de doorrekening van de meicirculaire nog niet bekend. Zodoende is deze vergoeding niet opgenomen in deze Lentenota.

Lentenota 2021

Daarnaast heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor ondersteuning bij toezichtsen handhavingstaken bij gemeenten. Het Rijk heeft een maximumbedrag per gemeente vastgesteld. Dit gaat voor ons om een bedrag van € 158.000,-. Deze uitkering kan worden ingezet om tijdelijk mensen in dienst te nemen of in te huren om ondersteunende werkzaamheden te verrichten. Dit is een extra uitkering buiten het gemeentefonds om.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

2

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

Bestuurskracht gemeente – nadeel: € 40.000,- (incidenteel) In de raadsvergadering van september 2020 heeft de gemeenteraad het college opgedragen om onderzoek te doen naar de verwachtingen van inwoners en organisaties over wat zij nu en in de toekomst verwachten van hun gemeente. Daarbij is ook besloten om onderzoek te doen naar de vraag wat er nodig is om een bestuurskrachtige gemeente te blijven. Het college heeft daarvoor de nodige voorbereidingen in gang gezet en de gemeenteraad daarover geïnformeerd in een informatienota. Een deel van de voorbereiding bestond uit oriëntatie op de opzet van dit onderzoek. Hieruit is gebleken dat voor een goed onderzoek externe expertise noodzakelijk is. De kosten hiervan ramen wij op 40.000,-. Project Medemblik aan Zee (MAZ) – nadeel: € 198.000,- (incidenteel) Op 19 februari 2021 is de notariële akte van de eigendomsoverdracht verleden. MAZ is daarmee eigenaar geworden van het voormalige gemeentehuis Medemblik. In de reserve exploitatielasten gemeentelijke accommodaties is rekening gehouden met het afboeken van de resterende boekwaarde van € 180.000. We stellen daarom voor om deze last te dekken uit deze reserve exploitatielasten gemeentelijke accommodaties. Om een onttrekking aan de reserve te kunnen doen is een raadsbesluit nodig dat wordt nu in de Lentenota voorgesteld.

De inzet van de gemeente richt zich nu op de realisatiefase, die zich in de 2e helft van dit jaar ná het onherroepelijk worden van de omgevingsvergunning aandient. De benodigde capaciteit van de organisatie heeft betrekking op toetsing van en overleg over de civieltechnische bestekken, verkeersgeleiding, veiligheidsplan, etc. , met aansluitend toezicht op de uitvoering zowel wat betreft civieltechnische als de bouwwerkzaamheden. Ten behoeve van het lopende jaar stellen wij u voor deze extra inzet een bedrag van € 18.000 aan de genoemde reserve te onttrekken. Mutaties reserves – voordeel: € 433.000,- (incidenteel) Mutaties van reserves vallen onder dit programma. Onder programma 1 en 3 doen we een aantal voorstellen die betrekking hebben op onze reserves. Het volgende overzicht vat dit samen. Programma

Wijziging in euro's

1

198.000

3 3 3

70.000 125.000 40.000 433.000

Lentenota 2021

Reserve en omschrijving 1. Reserve exploitatielasten gemeentelijke accommodatie - project Medemblik aan Zee 2. Reserve kapitaalgoederen - GVVP 3. Reserve duurzaam Medemblik - warmtetransitie 4. Reserve duurzaam Medemblik - klimaatadaptatie Totaal

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

3

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

Programma 2: Samen leven en ondersteuning

-694.000

Afwikkeling projecten MFA Abbekerk en nieuwbouw zwembad Wervershoof – nadeel: € 641.000,- (incidenteel) De raad stelde kredieten beschikbaar voor de bouw van een MFA in Abbekerk en een nieuw zwembad aan de Vok Koomenweg in Wervershoof. Bij de vaststelling van de begroting 2021 op 19 november 2020 is gekozen voor vernieuwbouw van het bestaande dorpshuis in Abbekerk en levensduur verlengende renovatie van het zwembad in Wervershoof. In de voorbereiding van de nieuwbouwprojecten zijn uitgaven gedaan. In de afgelopen twee jaar is voor het zwembad op het krediet een bedrag van € 247.000,aan voorbereidings- en begeleidingskosten uitgegeven. Daarnaast is er grond aangekocht. De koop is teruggedraaid wat heeft geresulteerd in een uitonderhandelde schadeloosstelling van € 41.000,-. Het was de bedoeling dat bij nieuwbouw van een MFA in Abbekerk de gemeente eigenaar zou worden van het MFA. Nu het geen nieuwbouw maar vernieuwbouw wordt, zal het dorpshuisbestuur zelf eigenaar blijven. Dit heeft financiële consequenties. In de afgelopen twee jaar is op het krediet een bedrag aan voorbereidings- en begeleidingskosten uitgegeven van € 257.000,. Nu de gemeente geen eigenaar wordt van de accommodatie is er geen sprake van een investering die op de balans geactiveerd wordt en waarop jaarlijks wordt afgeschreven. Daarom moeten wij deze voorbereidingskosten nu ineens afschrijven.

In de informatienota ‘Afronding project Nieuwbouw MFA/KC te Abbekerk’, welke 4 mei 2021 is verzonden, is hierover reeds gerapporteerd. Omdat beide projecten niet op de balans geactiveerd worden schrijven wij deze voorbereidingskosten nu ineens af. Dit gaat in totaal om € 546.000,-. In de huidige situatie heeft de gemeente een regiefunctie bij de levensduur verlengende renovatie en vernieuwbouw. Om hieraan invulling te geven zijn voorbereidings- en begeleidingskosten nodig van € 95.000,-. Sociaal domein – PM Op 4 mei 2021 informeerden we u via de informatie ‘Analyse en financiële eindstand sociaal domein’ over het tekort van € 4.864.000,- over 2020. Zoals we in ons raadvoorstel ‘Financieel in Balans sociaal domein 2020’ aangaven kennen de uitgaven in het sociaal domein een structureel stijgende lijn. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door Wmo en Jeugd.

Daarnaast zien we op hoofdlijnen een aantal incidentele voor- en nadelen voor 2021, te weten: - incidentele rijksbijdrage voor de jeugdzorg van € 1.085.000,-. - mogelijk extra uitgaven voor de (uitgestelde) implementatie nieuwe wet Inburgering.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

In de begroting 2021 is extra budget geraamd voor het sociaal domein (€ 2.800.000,-). Daarnaast is er een taakstelling opgenomen van € 350.000,-. De taakstellende bezuiniging op het sociaal domein is voor 2021 ingeboekt op met name innovatie en preventie. Hierover bent u op 9 november 2020 via de informatienota ‘Voorgestelde invulling taakstelling Sociaal Domein’ geïnformeerd.

4

Lentenota 2021

-

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

BUIG lijkt op basis van de prognose van maart voordeliger uit te vallen en tegelijkertijd is de verwachting dat het BUIG budget in de loop van het jaar neerwaarts wordt bijgesteld. incidenteel overheveling resultaatbestemming MO&BW van de gemeente Hoorn van naar verwachting ongeveer € 1.460.000,-.

We stellen voor hiervan een deel te gebruiken voor de maatregelen van het project Financieel in Balans die gericht zijn op preventie en kwetsbare groepen. We stellen op hoofdlijnen nu nog niet financieel bij. Indien nodig doen we dit bij de Herfstnota 2021 Zaalsport Wognum – nadeel: € 20.000,- (incidenteel) Bij de begrotingsbehandeling 2021 - 2024 nam de raad een amendement aan over de zaalsport Wognum (extra sporthal). Op 20 januari 2021 informeerde het college de raad met de informatienota ‘effecten amendementen en moties begroting 2021-2024’ over de effecten van de amendementen en moties van de begroting. Over het amendement zaalsport Wognum meldde het college dat voor de extra kosten van de projectleiding bij de Lentenota een aanvraag gedaan zou worden. Dit betreft eenmalige kosten van € 20.000,-. Het krediet voor de infrastructurele maatregelen wordt gemaximeerd op € 200.000,-. Sanering mijnsteen – nadeel: € 33.000,- (incidenteel) Om het veld van RKVV Zwaagdijk ligt, door de gemeente aangebracht, mijnsteen. Dit moet gesaneerd worden. Deze onvoorziene sanering kost € 33.000 .Hiervoor moet ruim 800 m2 looppad worden afgegraven en worden vervoerd naar een erkend verwerker.

Programma 3: Wonen, werken en recreëren

-523.000

1. Gemeentebrede aanpak: We communiceren over de Transitievisie Warmte (TVW). De TVW is het koersdocument naar een aardgasvrije gemeente. We informeren onze inwoners en ondernemers hierover. Daarnaast stimuleren we ze om hun woningen al te verduurzamen. Bijvoorbeeld door hun woning te isoleren, of om zelf energie op te wekken. 2. In gesprek in de kanswijken: Dit zijn de wijken waarin we de meeste kansen zien om van het aardgas af te gaan. In deze wijken gaan we in gesprek met inwoners. We bereiden dit eerst goed voor met de verschillende bij deze transitie betrokken stakeholders. Daarin verkennen we samenwerkingsvormen. Deze gesprekken vormen een belangrijke basis voor de wijkuitvoeringsplannen die we volgend jaar gaan opstellen. Voor het uitvoeren van deze 2 sporen ontvangen we een kleine bijdrage van het Rijk van afgerond € 21.000,-. 3. Verduurzamen bestaande gebouwde omgeving: we zetten dit jaar in om de gebouwde omgeving verder te verduurzamen. Hiervoor maken we gebruik van 2 subsidieregelingen die we kregen toegekend. De eerste betreft de Regeling Reductie Energie Woningen (RRE-W), een subsidieregeling vanuit het Rijk. We ontvangen € 200.000,- die we grotendeels inzetten voor energiebesparing bij

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

Duurzaam Medemblik: Warmtetransitie – nadeel: € 125.000,Voor het bespoedigen van de transitie naar een aardgasvrij Medemblik richten we ons dit jaar op drie sporen:

5

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

huurders van de drie woningcorporaties. Zo laten we mensen met een smalle beurs ook meeprofiteren van energiebesparende maatregelen. Dit is conform uw motie ‘Duurzaamheid voor en door iedereen’ van 8 november 2018. Daarnaast ontvangen we subsidie van de provincie vanuit het regionale energiebesparingsprogramma particuliere bestaande bouw. Deze regeling gaat uit van cofinanciering van uit de gemeente. Deze middelen zetten we onder andere in voor het ondersteuning van de VvE aanpak en het organiseren van een webinar over energiebesparing voor onze inwoners. Om de programmabegroting 2021 – 2024 sluitend te maken verlaagde u als onderdeel van het dekkingsplan het budget Duurzaam Medemblik structureel met € 200.000,-. Gelukkig reserveerden we afgelopen jaren middelen voor het uitvoeren van het programma Duurzaam Medemblik. We vragen u € 125.000,- beschikbaar te stellen uit de reserve duurzaam Medemblik, om deze drie sporen uit te voeren. Bouwleges – voordeel: € 81.000,- (incidenteel) We verwachten een hoger aantal aanvragen in behandeling te nemen dan geraamd. Daarbij verwachten we dit jaar een aantal grotere bouwprojecten te kunnen vergunnen. Daarom ramen we extra inkomsten voor de bouwleges, dit betreft een stijging van € 284.000.

De kosten die wij maken (zoals voor externe adviezen en inhuur personeel) à € 203.000,- voor de verstrekking van de vergunningen zijn hiermee verrekend. Daarbij merken we op dat in de huidige markt het moeilijk is om gekwalificeerd personeel te vinden. Inkomsten kermis – nadeel: € 80.000,- (incidenteel) Vanwege de coronamaatregelen gaan veel kermissen niet of in aangepaste vorm door. Hierdoor zijn er nauwelijks inkomsten. Interbestuurlijk toezicht omgevingsrecht (IBT) – nadeel: € 50.000,- (incidenteel) IBT Omgevingsrecht: Wij informeerden u 30 maart 2020 over het oordeel van de provincie over de uitvoering van het omgevingsrecht. De provincie oordeelt dat wij het omgevingsrecht niet adequaat hebben ingericht. Het is belangrijk dat we deze medebewindstaak goed inrichten en daarnaast de geconstateerde achterstanden wegwerken. Wij vragen dit budget aan voor: - het uitvoeren van het plan van aanpak dat wij in juni 2020 vaststelden (€ 17.500,-) - het opzetten van een project om te bepalen wat nodig is om de eisen vanuit het Besluit omgevingsrecht (Bor) duurzaam in te richten (€ 17.500,-) - het op orde brengen van de bestemmingsplannen in ruimtelijke plannen (€ 15.000,-). Het resultaat is: - het plan van aanpak voor 2021 is uitgevoerd, met deze informatie kunt u sturen op de maatschappelijke opgaven.

- een voorstel aan college of raad welke middelen of keuzes nodig zijn om de eisen vanuit het BOR duurzaam in te richten

donderdag 1 juli 2021

Lentenota 2021

Kanttekening:

DOC-21-395989

6

Lentenota 2021

-

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

We voeren de Omgevingswet in. Dit vraagt ambtelijke capaciteit. Om deze reden kunnen wij dit niet binnen de huidige bezetting oplossen. Niet toekennen van dit budget betekent dan nogmaals een negatief oordeel van de provincie over 2021. Dit houdt het risico in dat er een voornemen tot in de plaatstreding van de provincie volgt (dit is een voorfase voor het door de provincie uitvoeren van de gemeentelijke taken).

Aankoop percelen grond Gedempt Achterom, Koningshof, Achterom en Van Houweningenpark in Medemblik – nadeel: € 50.000,- (incidenteel) Wij renoveren het Gedempt Achterom Medemblik. Wij raamden in 2018 en 2019 middelen voor de aankoop van particuliere percelen in de openbare ruimte. De niet bestede middelen van deze jaren hevelden wij per abuis niet over naar dit jaar. Wij vragen dit nu opnieuw aan. Achtergrond project: Vanuit een historisch verhaal zijn er in de kern Medemblik ongeveer 45 percelen grond die nog in eigendom zijn bij bewoners, terwijl deze percelen zijn ingericht als openbare ruimte. Dit is zo ontstaan na het dempen van een watergang. Aanlegplaatsen of bleekveldjes zijn ingericht als weg of parkeerplaats en de kadastrale eigendom is nooit naar de gemeente overgedragen. Dit kan leiden tot onwenselijke situaties tijdens de werkzaamheden. Vanwege de herinrichting van het Gedempt Achterom benaderen wij deze bewoners met de vraag of de gemeente deze percelen mag aankopen. Dit brengt kosten met zich mee voor het Kadaster en de notaris. Dit budget is in voorgaande jaren ook aangevraagd. Het project werd echter uitgesteld. Het project is van start gegaan en dus is het van belang dat de gesprekken met de bewoners/eigenaren worden gevoerd en dat de resterende percelen worden aangekocht.

Professionalisering havenbedrijf en relatie gemeente – nadeel: € 50.000,- (incidenteel) Om de basis op orde te krijgen en het professionaliseren van de relatie tussen de gemeente en het havenbedrijf vragen wij € 50.000,-. In 2019 is de verzelfstandiging van de Stadshavens in Medemblik geëvalueerd. Op basis van deze evaluatie zetten we de volgende stap in de professionalisering van het havenbedrijf, inclusief de relatie met de gemeente. De gemeente doet dat via haar rollen als aandeelhouder, opdrachtgever voor het beheer van bruggen en sluis, verhuurder van water en opstallen en beleidsuitvoerder. Met deze middelen maken we een start tot deze professionalisering en onderzoeken we hoe dit te borgen binnen de organisatie. Om te beginnen starten we met het uitvoeren van een aantal aanbevelingen, dit zijn onder andere: 1. Regie op gemaakte afspraken 2. Vernieuwen van aflopende contracten 3. Profielschets van het accountmanagerschap 4. Beschrijven en verbeteren van taken, rollen en verantwoordelijkheden

GVVP (Gemeentelijk Verkeers- en Vervoerplan) – nadeel: € 70.000,- (incidenteel) We stellen voor om het Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan te actualiseren.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

Bijstellen inkomsten lijkbezorging – nadeel: € 59.000,- (structureel) We zien structureel minder opbrengsten voor lijkbezorging. Er wordt in toenemende mate gecremeerd in plaats van begraven. Ook worden er minder vaak grafrechten verlengd. Hierdoor worden de begrote inkomsten niet meer gerealiseerd.

7

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

De inhoud van het GVVP van 13 december 2011 is achterhaald. De snel verlopende ontwikkelingen op het gebied van verkeer en mobiliteit noodzaakt ons om het GVVP iedere 10 jaar te actualiseren. Daarnaast zijn de wensen/verzoeken/knelpunten voor de bewoners, bedrijven en andere belanghebbenden in de laatste 10 jaar gewijzigd. Via participatie wordt dit in beeld gebracht en worden de belanghebbenden betrokken bij de totstandkoming van het te actualiseren GVVP. Door gebrek aan ambtelijke capaciteit dient de herziening van het GVVP te worden uitbesteed. De GVVP budgetten vallen onder het IBOR-plan. Daarom stellen we voor deze uitgaven te dekken uit de reserve kapitaalgoederen. IBOR (Integraal Beheer Openbare Ruimte) – PM We zien binnen het Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) overschrijdingen ontstaan op een aantal budgetten Daar tegenover staan budgetten die mogelijk dit jaar niet volledig benut worden. Deze ontwikkelingen worden veroorzaakt door een inhaalslag die gemaakt moet worden om de basis beter op orde te krijgen. In de Herfstnota hebben we een completer beeld van de financiële gevolgen binnen IBOR en komen we indien nodig met een financiële bijstelling. De Lentenota komt daarvoor te vroeg, aangezien er nog een aantal onzekerheden bestaan, bijvoorbeeld ten aanzien van de uitkomsten van aanbestedingen.

Klimaatadaptatie – uitvoeringsagenda 2021 – nadeel: € 40.000,- (incidenteel) Uw raad heeft in februari 2021 ambitie en strategie voor klimaatadaptatie vastgesteld. Voor 2021 zijn regionale en lokale acties opgenomen in de uitvoeringsagenda Klimaatadaptatie 2021, o.a. kansenkaart en communicatie. We vragen uw raad hiervoor middelen vrij te maken. We stellen voor deze lasten te dekken uit de reserve duurzaam Medemblik. Zwerfafval vergoeding Nedvang – nadeel: € 40.000,- (incidenteel) We ontvangen jaarlijks geld van het afvalfonds (Nedvang) om zwerfafval binnen de gemeente aan te pakken. We moeten onze uitgaven hiervoor verantwoorden. Uit de verantwoording van 2019 blijkt dat we € 40.000,- niet hebben uitgegeven, maar wel ontvangen. Het afvalfonds is in 2013 gestart. Gemeenten hebben de tijd gekregen om een goed plan te maken voor de besteding van deze middelen. Daarom is de mogelijkheid geboden aan gemeenten geboden om ontvangen middelen in latere jaren in te zetten.

Speeltoestellen – nadeel: € 40.000,- (incidenteel) We moeten dit jaar 46 speeltoestellen vervangen in de speeltuinen in onze gemeente. Hiervoor zijn geen middelen gereserveerd. Binnen de gemeente beheren we 165 speeltuinen met daarin 934 speeltoestellen.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

We hebben dus de mogelijkheid om dit bedrag nu nog in te zetten. Als we dit niet doen dan moeten we het bedrag in 2022 terugbetalen. Om te voorkomen dat we moeten terugbetalen stellen we voor om € 40.000,- beschikbaar te stellen. Deze middelen zetten we in om activiteiten uit te voeren zoals die in het zwerfafvalplan voor 2021 staan omschreven.

8

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

Om de veiligheid van de kleine inwoners te kunnen waarborgen dienen deze toestellen verwijderd te worden. Bij de begroting 2022 komen we met beleid en een structurele aanvraag. Invloed bijstelling begrotingsresultaat 2021 in euro's Resultaat Lentenota Actueel begrotingsresultaat 2021 Voorlopige dekking negatief resultaat (onttrekking algemene reserve)

-1.598.000 -3.828.000 3.828.000

3. Kredietaanvragen 1. Herinrichting Balkweiterhoek – verhogen bestaand krediet: € 50.000,We vragen uw raad om het krediet van de reconstructie Balkweiterhoek - Zwaagdijk - West te verhogen. Bij de voorbereiding van de herinrichting van de Balkweiterhoek is een uitgebreid participatietraject doorlopen. Dit is ontstaan bij de wijkschouw in het kader van de kernagenda en nadere verzoeken van de bewoners. Uit dit traject zijn extra noodzakelijke werkzaamheden gekomen. Waaronder niet eerder voorziene kosten aan het openbaar groen, openbare verlichting en het verleggen van een gasleiding. We schrijven dit krediet in 40 jaar af. 2. Oosterbegraafplaats Andijk – verlagen bestaand krediet: € 200.000,We stellen voor het toegekende uitvoeringskrediet te verlagen van € 535.000,- naar € 335.000,-. Bij de behandeling van de begroting 2021 is aangegeven dat uit het vooronderzoek is gebleken dat € 335.000,- voldoende is om dit project uit te voeren. We schrijven dit krediet in 40 jaar af. 3. Verduurzaming gemeentehuis – verhogen bestaand krediet: € 25.000,We verzoeken uw raad om het krediet verduurzamen gemeentehuis bij te stellen. Om de zonnepanelen achter het gemeentehuis aan te sluiten op het Liander netwerk voor de terug levering, was het noodzakelijk om aanpassingen uit te voeren in de hoofdmeterkast.

Voor het behoud van elektra op ons netwerk en om de bedrijfsvoering te waarborgen was het noodzakelijk om hiervoor aggregaten in te zetten. Dit was niet voorzien en bracht extra kosten met zich mee. We schrijven dit krediet in 15 jaar af. De aangevraagde kredieten hebben structurele kapitaallasten tot gevolg. De financiële effecten zijn in onderstaand overzicht opgenomen. 2022 -1.250 5.000 -1.667 2.083 2.083

2023 -1.250 5.000 -1.667 2.083 2.083

2024 -1.250 5.000 -1.667 2.083 2.083

2025 -1.250 5.000 -1.667 2.083 2.083 Lentenota 2021

Omschrijving 1. Herinrichting Balkweiterhoek 2. Oosterbegraafplaats Andijk 3. Verduurzaming gemeentehuis Totale effect afschrijvingslasten Voordelig effect begroting

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

9

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

4. Budgettair neutrale wijzigingen Budgettair neutrale wijzigingen

In euro's

Incidenteel/ structureel

Programma 1: Dienstverlening en organisatie 1. Centraliseren softwarebudgetten 2. Verdeling ziektevervangingsbudget

14.000 243.000

Structureel Incidenteel

-110.000

Incidenteel

10.000

Incidenteel

-10.000

Incidenteel

30.000 -30.000

Incidenteel Incidenteel

-14.000 -133.000 30.000 -30.000 205.000 -205.000

Structureel Incidenteel Structureel Structureel Structureel Structureel

Programma 2: Samen leven en ondersteuning 2. Verdeling ziektevervangingsbudget 3. Vergoeding VNG procesbegeleiding lokaal preventieakkoord 3. Vergoeding VNG procesbegeleiding lokaal preventieakkoord 4. Sportakkoord 4. Sportakkoord Programma 3: Wonen, werken en recreëren 1. Centraliseren softwarebudgetten 2. Verdeling ziektevervangingsbudget 5. Rioolheffing 5. Rioolheffing 6. Afval 6. Afval Totaal

-

1. Centraliseren softwarebudgetten We centraliseerden de softwarebudgetten van onze organisatie. We verplaatsen budgetten zodat de lasten op de juiste plek in de begroting worden verantwoord. 2. Verdeling ziektevervangingsbudget We verdelen het ziektevervangingsbudget zodat de lasten op de juiste plek in de begroting worden verantwoord.

4. Sportakkoord We ontvangen uitvoeringsbudget voor het Sportakkoord. Voor 2021 wordt dit budget eenmalig verhoogd. Besteding van dit extra budget zal in lijn zijn met de afspraken binnen het Sportakkoord

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

3. Vergoeding VNG procesbegeleiding lokaal preventieakkoord Vanuit de VNG ontvangen wij een bedrag van € 10.000,- voor de bekostiging van een procesondersteuner. Deze onafhankelijke procesondersteuner stelt samen met de gemeente de lokale preventieaanpak op.

1 0

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

5. Rioolheffing We halen meer rioolheffing op, met name door areaaluitbreidingen. We meldden eerder in de Herfstnota 2020 al een structurele meeropbrengst rioolheffing niet-woning van € 30.000,- die nog niet is verwerkt in de begroting 2021. We voegen deze meeropbrengst toe aan de voorziening Onderhoud riolering. 6. Afval We ramen het budget van afvalverwerking volgens de nieuwe DVO. Daarin is de grootste wijziging dat kwijtscheldingen niet meer regionaal worden gedeclareerd.

5. Mutatieoverzicht reserves In hoofdstuk 2 ‘Financiële afwijkingen’ doen we voorstellen die reserves beïnvloeden. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze voorstellen. Daarna volgt de toelichting. Reserve

Stand 31-12-2020

Onttrekking /toevoeging (*) -2.103.000

In euro’s 1. Algemene reserve 23.945.000 2. Reserve exploitatielasten 8.997.000 -767.000 gemeentelijke accommodaties 3. Reserve kapitaalgoederen 4.784.000 0 4. Reserve duurzaam 501.000 0 Medemblik Totaal 38.227.000 -2.870.000 (*) + = toevoeging, -/- = onttrekking; conform besluit raad

-3.828.000

Stand na vaststelling Lentenota 18.014.000

-198.000

8.032.000

-70.000

4.714.000

-165.000

336.000

-4.261.000

31.096.000

Wijziging Lentenota

1. Algemene reserve Conform onze systematiek onttrekken we het negatieve begrotingsresultaat dat ontstaat door deze Lentenota aan de algemene reserve.

Voorlopige resultaatbestemming Lentenota

-3.828.000 -3.828.000

2. Reserve exploitatielasten gemeentelijke accommodaties Onderstaand overzicht bevat de financiële afwijkingen uit hoofdstuk 2 die effect hebben op deze reserve.

-198.000 -198.000

3. Reserve kapitaalgoederen Onderstaand overzicht bevat de financiële afwijkingen uit hoofdstuk 2 die effect hebben op deze reserve.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

Project Medemblik aan Zee

1 1

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

Gemeentelijke Verkeers- en Vervoerplan (GVVP)

-70.000 -70.000

4. Reserve duurzaam Medemblik Onderstaand overzicht bevat de financiële afwijkingen uit hoofdstuk 2 die effect hebben op deze reserve.

Warmtetransitie Klimaatadaptatie

-125.000 -40.000 -165.000

6. Coronavirus De corona-epidemie houdt ons dagelijks leven nog steeds in de greep. Die verwachting hadden we vorig jaar niet. Nu is de 3e golf aan besmettingen op zijn hoogtepunt en lijkt af te nemen. Het vaccinatieprogramma begint zijn vruchten af te werpen. We zijn echter nog niet uit de crisis en onze extra werkzaamheden blijven voorlopig doorgaan. De versoepelingen van de maatregelen zorgen ervoor dat wij ons snel moeten aanpassen. Zowel op het gebied van handhaving, informatievoorziening en communicatie als op het gebied van de uitvoering zoals vergunningverlening en ontheffingen. Vanaf januari 2021 hebben wij u maandelijks geïnformeerd over de voortgang in de stappen die zijn gezet. Vanuit het Rijk is tot en met juni 2021 een aantal financiële pakketten samengesteld voor alle gemeenten ter compensatie van diverse extra kosten die we maken gemaakt en nog gaan maken. Bij de doorrekening van de meicirculaire informeren wij u over de bedragen die hiermee gepaard gaan. Hierover ontvangt u een raadsvoorstel in september.

Corona gerelateerde inhuur Handhaving & Veiligheid Bedrijfsvoering Omgevingszaken Subtotaal

-310.000

-129.000 -79.000 -6.000 -341.000

1 Dit is exclusief de aangevraagde middelen in deze Lentenota.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

-31.000

Lentenota 2021

Onderstaande tabel geeft inzicht in de huidige beschikbare budgetten en realisatie tot nu toe1: Omschrijving Begroot Realisatie Verschil Corona out of pocket kosten -310.000 Tweede Kamerverkiezingen -76.000 Beveiligingswerkzaamheden -25.000 Thuisbezorgen reisdocumenten -17.000 Overige -9.000

1 2

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

Omschrijving

Begroot

Realisatie

Verschil

Maatschappelijke voorzieningen corona Overige

-400.000 -

-35.000 17.000

365.000 17.000

Totaal

-710.000

-359.000

351.000

Als de gezondheidscrisis voorbij is, staan we voor een volgende uitdaging. Na de afschaling van de GRIP 4 situatie krijgt de gemeente taken en verantwoordelijkheden die eerst bij de veiligheidsregio lagen. Vervolgens staan we voor de opgave om steun te bieden en een bijdrage te leveren aan het herstel van de sociaal / maatschappelijke en economische crisis. De verwachting is dat we daar het hele jaar nog mee bezig zijn.

7. Treasury In dit hoofdstuk leggen we uit hoe we ons geld beheren. Liquiditeitspositie In het eerste kwartaal stonden we gemiddeld € 5.467.000,- ‘rood’. Dit tekort hebben we afgedekt met kasgeldleningen. Het aantrekken van kasgeldleningen is nog steeds goedkoper dan ‘rood’ staan bij onze huisbankier BNG of opname van een vaste geldlening. Schatkistbankieren Volgens de regels van het Rijk storten we overtollig geld in de schatkist van het Rijk. Door de huidige rentestand ontvangen we hierover geen rente. Het geld blijft wel van ons en kunnen we weer opnemen als we het nodig hebben. Er is geen roodstandfaciliteit bij de schatkist. Kasgeldlimiet 2021 De kasgeldlimiet voor onze gemeente is in 2021 € 8.614.000,-. In het eerste kwartaal heeft de gemeente deze kasgeldlimiet niet overschreden.

Programma In Euro’s Programma 1: Dienstverlening en organisatie Implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid Migratie naar cloudomgeving van zaak- en archiveringssysteem Project rechtmatigheid Vervanging taxatiepakket belastingen Bijstelling corona

donderdag 1 juli 2021

Totalen Lentenota 2021 -381.000 -25.000

Structureel

Incidenteel

88.000 -

-469.000 -25.000

-91.000

-38.000

-53.000

-30.000 -65.000 -501.000

-10.000 -

-30.000 -55.000 -501.000

DOC-21-395989

Lentenota 2021

8. Overzicht structurele- en incidentele afwijkingen

1 3

Lentenota 2021

-40.000 -198.000 136.000

136.000

-40.000 -198.000 -

198.000

-

198.000

40.000

-

40.000

125.000

-

125.000

70.000

-

70.000

Programma 2: Samen leven en ondersteuning Afwikkeling projecten MFA Abbekerk en nieuwbouw zwembad Wervershoof Sociaal domein Zaalsport Wognum Sanering mijnsteen RKVV Zwaagdijk

-694.000 -641.000

-

-694.000 -641.000

pm -20.000 -33.000

pm -

pm -20.000 -33000

Programma 3: Wonen, werken en recreëren Duurzaam Medemblik - warmtetransitie Bouwleges Inkomsten kermissen Interbestuurlijk toezicht omgevingsrecht (IBT) Aankoop percelen grond Gedempt Achterom, Koningshof, Achterom en Van Houweningenpark in Medemblik Professionalisering havenbedrijf en relatie gemeente Bijstellen leges lijkbezorging GVVP (gemeentelijk verkeers- en vervoersplan) IBOR (integraal beheer openbare ruimte) Klimaatadaptatie - uitvoeringsagenda 2021 Zwerfafval vergoeding Nedvang - bijdrage van derden Speeltoestellen

-523.000 -125.000 81.000 -80.000 -50.000

-59.000 -

-464.000 -125.000 81.000 -80.000 -50.000

-50.000

-

-50.000

-50.000

-

-50.000

-59.000 -70.000

-59.000 -

-70.000

PM -40.000 -40.000

PM -

PM -40.000 -40.000

-40.000

-

-40.000

-1.598.000

29.000

-1.627.000

Reserves: Reserve exploitatielasten gemeentelijke accommodaties - Medemblik aan Zee Reserve duurzaam Medemblik klimaatadaptatie Reserve duurzaam Medemblik warmtetransitie Reserve kapitaalgoederen - GVVP

Totalen

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

Bestuurskracht Project Medemblik aan Zee Onroerendezaakbelasting

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

1 4

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

9. Voortgang top 3 aandachtspunten accountantsverslag 2018 Uw raad heeft, op advies van de auditcommissie, het college opgedragen de komende twee jaar één keer per kwartaal de voortgang te rapporteren van de top 3 aandachtspunten in het accountantsverslag bij de jaarrekening 2018. Onderstaand de verantwoording op basis van acties en status. Als een actie is afgerond wordt deze groen weergegeven, oranje als het lopend is en rood als we nog moeten starten. 1. Europese en interne aanbestedingsregels Nr. Actie 1.1 Implementatie van een inkoopapp (digitaal startformulier). Bij elke inkoopbehoefte vanaf € 10.000 dient een digitaal startformulier te worden ingevuld. 1.2

Het opstellen van een plan van aanpak over hoe het contractbeheer en – management in de organisatie moet zijn ingericht. Dit wordt in 2020 afgerond.

1.3

Oordeel van aanbestedingsjurist over rechtmatigheid van de langlopende contracten van informatisering pakketten.

1.4

Uitvoeren van tussentijdse analyses op de bestedingen.

1.5

Het beoordelen van alle langlopende contracten binnen de organisatie op onrechtmatigheid. Na het ontvangen van het definitief oordeel van de aanbestedingsjurist bepalen we wanneer we dit op pakken.

Status

We rondden in 2020 een vooronderzoek af om te inventariseren hoe we ons contractbeheer en -management kunnen professionaliseren. Hieruit bleek dat verdiepend onderzoek noodzakelijk is. Onderdeel van dit vervolgonderzoek is het verkrijgen van inzicht in alle langlopende contracten binnen de organisatie. Door de uitbraak van het coronavirus loopt de start van dit onderzoek nog altijd vertraging op. We hebben in overleg met de accountant een spendanalyse uitgevoerd op de bestedingen in de afgelopen vier jaar. Dit was onderdeel van de accountantscontrole op de jaarrekening 2020. We overlegden met de accountant over de bevindingen.

Lentenota 2021

In de begroting 2021 heeft de raad besloten dat de onrechtmatigheid van langlopende contracten nu geen prioriteit heeft. Hier zijn geen middelen voor beschikbaar

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

1 5

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

2. IT-beheersomgeving De bevindingen van de accountant waren gericht op onderstaande drie onderwerpen:

2.1 2.2 2.3

Logische toegangsbeveiliging Wijzigingenbeheer Continuïteitsbeheer

Beleid   

Uitvoering   

Controle   

Op deze drie onderwerpen ontbrak het aan beleid, maar ook aan uitvoering en controle. We hebben daarom een verbeterplan opgesteld via deze drie assen. Zichtbaar is dat het zich positief ontwikkeld. 2.1 Logische toegangsbeveiliging Er is beleid en een procedure logische toegangsbeveiliging door de directie vastgesteld. Deze procedure is begin 2021 geïmplementeerd in de organisatie. Controle op naleving van de uitvoering verloopt via Interne Controle en de jaarlijkse IT-audit. 2.2 Wijzigingenbeheer Verbeteringen op dit punt zijn pas te verwachten als de personele bezetting (qua capaciteit en competenties) en organisatorische inbedding van functioneel beheer in de organisatie zijn verbeterd. Voor de inrichting van functioneel beheer is naar verwachting 3 fte nodig. Met het vrijgeven van de gereserveerde middelen voor de organisatie komt er budget beschikbaar voor 1 fte. 2.3 Continuïteitsbeheer De accountant heeft gevraagd om te voldoen aan een bepaalde kwaliteitsnorm (ISAE3402). DeSom heeft deze assurance-toets in 2020 laten uitvoeren door een onafhankelijk accountant en heeft zowel een Type I als Type II verklaring ontvangen. Op dit moment loopt een hernieuwde controle hierop. 3. Administratieve Organisatie en Interne Controle Nr. Actie 3.1 Het op orde brengen van de personele bezetting voor de uitvoering van de VIC2. 3.2 Het uitvoeren van jaarplan van de VIC.

Waar nodig worden de procesbeschrijvingen geactualiseerd.

3.4

Onderzoek naar de mogelijkheid tot samenwerking op dit gebied in de regio. Voorbereiding op de totstandkoming van de rechtmatigheidsverantwoording door het college van B&W

We rapporteerden eerder dat de personele bezetting van de VIC op orde is gebracht. Het college van B&W moet in de toekomst zelf een rechtmatigheidsverantwoording afgeven bij de jaarrekening. Dat is voorzien vanaf boekjaar 2021, maar staat nog niet vast.

2 Verbijzonderde Interne Controle (VIC)

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

Lentenota 2021

3.3

Status

1 6

Lentenota 2021

positieve bedragen = voordeel negatieve bedragen = nadeel

We voorzien dat deze wettelijke taak zal leiden tot een verdere uitbreiding van de werkzaamheden van de VIC. We bereiden ons voor om straks zelf een rechtmatigheidsverantwoording af te kunnen geven. We vragen in deze tussentijdse rapportage incidenteel budget om de komende periode externe expertise aan te trekken om hierin verdere stappen te zetten. Het inventariseren en actualiseren van de procesbeschrijvingen is een onderdeel van de voorbereidingen op de rechtmatigheidsverantwoording. We rondden onze controles voor de VIC over 2020 af. In verband met de beschikbare tijd en knelpunten in de capaciteit kozen we ervoor ons te concentreren op het uitvoeren van de controles op de essentiële processen. Na afronding van de accountantscontrole op de jaarrekening 2020 startten we met het uitvoeren van ons jaarplan van de VIC voor 2021.

Lentenota 2021

Mede in het kader van 3.4 zijn in de regio de eerder verkennende gesprekken gevoerd, dit heeft nog geen vervolg gehad. De focus van de regio ligt op dit moment intern op de implementatie van de rechtmatigheidsverantwoording. Hierbij wordt wel kennis en informatie uitgewisseld en wordt er gespard over het proces.

donderdag 1 juli 2021

DOC-21-395989

1 7