Raadsvoorstel tot vaststellen rekening 2021 c.a.

Raadsvoorstel Openbaar Bedrijfsvoering zaaknummer

276546

datum advies

4 maart 2022

opsteller advies

Valkenburg, A.D.I.

agendering

Bespreekstuk

Clustermanager

Bedrijfsvoering

Portefeuillehouder(s)

Wethouder J.M.H. Evers

Onderwerp

Raadsvoorstel tot vaststellen rekening 2021 c.a.

Besluit college van B en W d.d. 31-05-2022 Onderwerp: Raadsvoorstel tot vaststellen rekening 2021 c.a. Registratienummer: 276546 Het college besluit: • de jaarstukken over 2021 c.a. na accountantscontrole in concept vast te stellen; • de raad voor te stellen de jaarstukken 2021 c.a. vast te stellen; en • dit voorstel aan te bieden aan de agendacommissie ter besluitvorming door de gemeenteraad.

Conform besloten d.d. 31-05-2022

Besluit gemeenteraad 1. de jaarstukken 2021 c.a. vast te stellen en voor 15 juli 2022 aan te bieden aan CBS en de Provincie; 2. het gerealiseerde resultaat van de jaarrekening 2021 vast te stellen op € 2,3 mln. positief en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming: • versterking dienstverlening gemeenten (€ 223.383); • kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (€ 16.648); • nieuwe wet inburgering (€ 51.083); • middelen Erfgoeddeal 2021 (€ 24.800). 4. het positieve resultaat van € 2,0 mln., na deze bestemming van het rekeningresultaat, te storten in aan de algemene reserve. 5. de investeringen in het overzicht op pagina 10-11 van de jaarstukken af te sluiten en/of over te hevelen naar volgende jaarschijven en de over- en onderschrijdingen in het kader van de begrotingsrechtmatigheid bij- cq. af te ramen. Bestuurssamenvatting De accountant is 25 april jl. gestart met de controle op de jaarstukken 2021. De rekening sluit met een positief resultaat van € 2,3 mln. Er worden voorstellen gedaan voor bestemming van het resultaat.

1

Zaak: 276546 Raadvoorstel tot vaststellen rekening 2021 c.a.

Coalitieakkoord Deze paragraaf is niet van toepassing. Eerder over dit onderwerp uitgebrachte adviezen B en W besluit d.d. 12-04-2022 Vaststellen rekening 2021 vóór accountantscontrole. Inhoud De jaarstukken 2021 zijn op 12 april 2022 door ons in concept vastgesteld. Eind april is de accountant gestart met de controle. De controle is op het moment van schrijven bijna afgerond. Gelet op de doorloop van de controle stellen wij echter nu de definitieve jaarstukken in concept vast, omdat anders de geplande raadsbehandeling (thema-avond, commissieavond en raadsvergadering) van de jaarstukken niet kan worden gehaald. De accountant rondt de controle de komende weken definitief af. Dit heeft tot gevolg dat de controleverklaring van de accountant later wordt ingevoegd in het document. Ook het rapport van bevindingen is op dit moment nog niet beschikbaar. Er is overleg gevoerd met de accountant over de uitkomsten van de controle. We hebben op dit moment geen reden om aan te nemen dat de controleverklaring geen goedkeurende strekking zal hebben. Enkel de uitkomsten van de afronding van de controle op de EU- aanbestedingen in het kader van de rechtmatigheid, kan nog gevolgen hebben op het uit te brengen oordeel. De met de accountant afgestemde bevindingen naar aanleiding van de controle zijn verwerkt in de jaarstukken. Dit heeft een relatief beperkt effect op het resultaat gehad.

Er worden voorstellen gedaan voor bestemming van het resultaat. Met de decembercirculaire 2021 zijn middelen beschikbaar gesteld voor 2021, die (deels) niet zijn uitgegeven. Door deze bij de bestemming van het resultaat op te nemen, wordt voorkomen dat ze in het resultaat 2021 vallen. Het betreft de volgende zaken: • versterking dienstverlening gemeenten (€ 223.383); • kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (€ 16.648); • middelen nieuwe wet inburgering (€ 51.083). Deze middelen zijn deels toegekend via de decembercirculaire en deels via de septembercirculaire (en verwerkt in de tweede bestuursrapportage). In 2021 zijn er echter geen kosten gemaakt, zodat het totaal overgeheveld moet worden naar 2022. Overige: • restant middelen Erfgoeddeal 2021 (€ 24.800) via de reserve overlopende posten te reserveren voor besteding in 2022. Duurzaamheid Deze paragraaf is niet van toepassing. Financiële consequenties De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 2,3 mln. Er worden meerdere voorstellen gedaan om het resultaat te bestemmen. Het restant (€ 2,0 mln.) wordt ten gunste van de algemene reserve gebracht. Voor een toelichting hierop verwijzen wij kortheidshalve naar het programmaverslag en de financiële tabellen in de jaarstukken 2021. 2

Zaak: 276546 Raadvoorstel tot vaststellen rekening 2021 c.a.

Juridische consequenties De jaarstukken 2021 c.a. dienen te zijn vastgesteld door de gemeenteraad en te worden aangeboden aan de provincie Zuid-Holland en het CBS vóór 15 juli 2022. Personele- of organisatorische consequenties Deze paragraaf is niet van toepassing. Inkoop en aanbesteding Deze paragraaf is niet van toepassing. Communicatieparagraaf De jaarstukken 2021 worden zo snel mogelijk (digitaal) verzonden aan de gemeenteraad en worden in het portal met alle planning- en controldocumenten op internet geplaatst (http://maassluis.pcportal.nl/).

Voorstel aan de gemeenteraad 1. de jaarstukken 2021 c.a. vast te stellen en voor 15 juli 2022 aan te bieden aan CBS en de Provincie; 2. het gerealiseerde resultaat van de jaarrekening 2021 vast te stellen op € 2,3 mln. positief en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming: • versterking dienstverlening gemeenten (€ 223.383); • kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (€ 16.648); • nieuwe wet inburgering (€ 51.083); • middelen Erfgoeddeal 2021 (€ 24.800). 4. het positieve resultaat van € 2,0 mln., na deze bestemming van het rekeningresultaat, te storten in aan de algemene reserve. 5. de investeringen in het overzicht op pagina 10-11 van de jaarstukken af te sluiten en/of over te hevelen naar volgende jaarschijven en de over- en onderschrijdingen in het kader van de begrotingsrechtmatigheid bij- cq. af te ramen. Bijlagen Jaarstukken 2021, inclusief bijlagen

3

Zaak: 276546 Raadvoorstel tot vaststellen rekening 2021 c.a.

Raadsbesluit De raad van de gemeente Maassluis; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 31 mei 2022 besluit 1. de jaarstukken 2021 c.a. vast te stellen en voor 15 juli 2022 aan te bieden aan CBS en de Provincie; 2. het gerealiseerde resultaat van de jaarrekening 2021 vast te stellen op € 2,3 mln. positief en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming: • versterking dienstverlening gemeenten (€ 223.383); • kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (€ 16.648); • nieuwe wet inburgering (€ 51.083); • middelen Erfgoeddeal 2021 (€ 24.800). 4. het positieve resultaat van € 2,0 mln., na deze bestemming van het rekeningresultaat, te storten in aan de algemene reserve. 5. de investeringen in het overzicht op pagina 10-11 van de jaarstukken af te sluiten en/of over te hevelen naar volgende jaarschijven en de over- en onderschrijdingen in het kader van de begrotingsrechtmatigheid bij- cq. af te ramen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Maassluis van d.d. 5 juli 2022. De griffier,

De voorzitter,

mr. R. van der Hoek

dr. T.J. Haan

4