Raadsvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021
Tekst van het document
Raadsvoorstel Openbaar Bedrijfsvoering zaaknummer
153028
datum advies
1 maart 2021
opsteller advies
Scheek, R.C.
agendering
Bespreekstuk
Clustermanager
Bedrijfsvoering
Portefeuillehouder(s)
Wethouder J.M.H. Evers
Onderwerp
Raadsvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021
Besluit college van B en W d.d. 07-12-2021 Onderwerp: Raadsvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021 Registratienummer: 153028 Het college besluit: • de laatste begrotingswijziging 2021 vast te stellen, inclusief de voorgestelde mutaties op de investeringsbudgetten; • de reserve (hosting) bedrijfsvoering te hernoemen als Reserve bedrijfsvoering onder meer ten behoeve van de Participatiewet; • in het kader van de rechtmatigheid de raad voor te stellen een principebesluit te nemen over het instemmen met stortingen in en onttrekkingen aan de in het voorstel genoemde reserves na afloop van het begrotingsjaar; • de raad voor te stellen de stortingen (van incidentele middelen) in de reserve overlopende posten per 1-12022 direct weer te onttrekken; en • dit voorstel aan te bieden aan de agendacommissie ter besluitvorming door de gemeenteraad.
Conform besloten d.d. 07-12-2021
Besluit gemeenteraad • de laatste begrotingswijziging 2021 vast te stellen, inclusief de voorgestelde mutaties op de investeringsbudgetten; • de reserve (hosting) bedrijfsvoering te hernoemen als Reserve bedrijfsvoering onder meer ten behoeve van de Participatiewet; • in het kader van de rechtmatigheid een principebesluit te nemen over het instemmen met stortingen in en onttrekkingen aan de in het voorstel genoemde reserves 1
Zaak: 153028 Raadvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021
•
na afloop van het begrotingsjaar; en alle stortingen (van incidentele middelen) in de reserve overlopende posten per 1-1-2022 direct weer te onttrekken.
Bestuurssamenvatting In het kader van de (begrotings)rechtmatigheid mag de begroting na afloop van het begrotingsjaar niet meer worden gewijzigd. Om zoveel mogelijk begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen en een zo actueel mogelijk beeld te geven van het rekeningresultaat, is deze laatste begrotingswijziging opgesteld. Het heeft betrekking op bijstelling van budgetten, investeringen en een principebesluit over stortingen in en onttrekkingen aan specifieke reserves (de reserve corona noodfonds, de reserve onderhoud wegen, de reserve onderhoud kademuren, de reserve bruggen, de reserve onderwijshuisvesting, de reserve sociaal domein, de reserve jeugd, de reserve Wmo, de reserve beschermd wonen, de reserve participatie, de reserve innovatie sociaal domein, de reserve bedrijfsvoering, de reserve automatisering, de reserve VVSV (woningbouw en stedelijke vernieuwing), de reserve projecten gewone dienst, de reserve WW en de reserve grondbedrijf) na afloop van het boekjaar.
2
Zaak: 153028 Raadvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021
Coalitieakkoord Deze paragraaf is niet van toepassing. Eerder over dit onderwerp uitgebrachte adviezen Deze paragraaf is niet van toepassing. Inhoud In het kader van de rechtmatigheid van de uitgaven en om een zo actueel mogelijk beeld te schetsen van de financiële stand van zaken van de gemeente is deze laatste begrotingswijziging opgesteld. Een deel van de wijzigingen bestaat uit aanpassingen van investeringsbudgetten. Ook hiervoor dient de begroting te worden aangepast. Voor een toelichting op de wijzigingen verwijzen wij u naar de bijlage (pagina 16). Net als ieder jaar wordt met de laatste begrotingswijziging voorgesteld om een principebesluit te nemen over het met de jaarrekening, als gevolg van niet te ramen exploitatieresultaten, kunnen verwerken van stortingen in en onttrekkingen aan: - de onderhoudsreserves (de reserve onderhoud wegen, de reserve onderhoud kademuren, de reserve bruggen, de reserve onderhoud gebouwen en de reserve onderwijshuisvesting); - de egalisatiereserves (de reserve sociaal domein, de reserve jeugd, de reserve Wmo, de reserve beschermd wonen, de reserve participatie, de reserve innovatie sociaal domein, de reserve bedrijfsvoering, de reserve automatisering, de reserve VVSV (woningbouw en stedelijke vernieuwing), de reserve projecten gewone dienst, de reserve WW en de reserve grondbedrijf); en - de reserve corona noodfonds; zonder dat deze in het
jaar 2021 door u zijn goedgekeurd. Tenslotte wordt er voorgesteld om, wegens de overdracht de bedrijfsvoeringstaken (nu nog hosting) naar Stroomopwaarts, de reserve (hosting) bedrijfsvoering te hernoemen en het doel ervan aan te passen. Voorstel nieuwe gegevens: Naam: Reserve bedrijfsvoering onder meer ten behoeve van de Participatiewet Doel: De bekostiging van toekomstige investeringen, verduurzaming en onderhoudswerkzaamheden in het gemeentelijke vastgoed die grotendeels wordt ingezet in het kader van de uitvoering van de Participatiewet. Voeding: nader te bezien. Duurzaamheid Deze paragraaf is niet van toepassing. Financiële consequenties Het begrotingsresultaat wordt met deze rapportage per saldo met € 2,3 mln. voordelig beïnvloed. Het begrotingsresultaat, tevens het verwachte rekeningresultaat 2021, bedraagt € 1 mln. positief (de raming van de primaire begroting was 1,6 mln. negatief). Het voordelige saldo bestaat uit diverse plussen en minnen. Veel van de mutaties hebben een autonome oorzaak en zijn lastig in te schatten. Zo laat de september circulaire een voordeel zien van per saldo € 984K en valt ook de vaststelling van de BUIG gelden met € 972K positief op. Een van de grote minnen is het bedrag dat we voorzien voor Grondexploitatie Burgemeesterswijk 3
Zaak: 153028 Raadvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021
voorzieningenveld. Conform de boekhoudvoorschriften treffen we nu een verliesvoorziening van € 1,8 mln. Er kunnen zich tussen nu en het vaststellen van de jaarstukken nog omstandigheden voordoen die het resultaat (positief of negatief) beïnvloeden. Dit geldt in ieder geval voor de afrekening van de gemeenschappelijke regelingen, die wegens corona een afwijkend uitgavenpatroon laten zien. Juridische consequenties Deze paragraaf is niet van toepassing. Personele- of organisatorische consequenties Deze paragraaf is niet van toepassing. Inkoop en aanbesteding Deze paragraaf is niet van toepassing. Communicatieparagraaf Deze paragraaf is niet van toepassing.
Voorstel aan de gemeenteraad • • •
•
de laatste begrotingswijziging 2021 vast te stellen, inclusief de voorgestelde mutaties op de investeringsbudgetten; de reserve (hosting) bedrijfsvoering te hernoemen als Reserve bedrijfsvoering onder meer ten behoeve van de Participatiewet; in het kader van de rechtmatigheid een principebesluit te nemen over het instemmen met stortingen in en onttrekkingen aan de in het voorstel genoemde reserves na afloop van het begrotingsjaar; en alle stortingen (van incidentele middelen) in de reserve overlopende posten per 1-1-2022 direct weer te onttrekken.
Bijlagen Laatste begrotingswijziging 2021
4
Zaak: 153028 Raadvoorstel tot vaststellen laatste begrotingswijziging 2021
Raadsbesluit De raad van de gemeente Maassluis; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 7 december 2021 besluit •
de laatste begrotingswijziging 2021 vast te stellen, inclusief de voorgestelde mutaties op de investeringsbudgetten;
•
de reserve (hosting) bedrijfsvoering te hernoemen als Reserve bedrijfsvoering onder meer ten behoeve van de Participatiewet;
•
in het kader van de rechtmatigheid een principebesluit te nemen over het instemmen met stortingen in en onttrekkingen aan de in het voorstel genoemde reserves na afloop van het begrotingsjaar; en
•
alle stortingen (van incidentele middelen) in de reserve overlopende posten per 1-1-2022 direct weer te onttrekken.
Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Maassluis van d.d. 14 december 2021. De griffier,
De voorzitter,
mr. R. van der Hoek
dr. T.J. Haan
5