Bijlage 1 Aanbiedingsbrief jaarrekening 2020

Raadsbrief Aan de Gemeenteraad van Maassluis, Vlaardingen en Schiedam cc. het AB Stroomopwaarts en de collegeleden van B&W van de gemeenten Maassluis, Vlaardingen en Schiedam Onderwerp

Jaarstukken 2020

ons kenmerk

datum

3 mei 2021

bijlage(n)

Jaarstukken 2020

portefeuillehouder

Geachte dames en heren, Met deze brief bieden wij u het volgende document aan: Jaarstukken 2020. Hierop is geen zienswijze van toepassing. Jaarstukken 2020 De Jaarstukken 2020 bieden u inzicht in de behaalde resultaten, afwijkingen t.o.v. de begroting en de genomen maatregelen in 2020. Ook wordt een korte blik vooruit gegeven. De jaarstukken 2020 zijn in overeenstemming met de regels van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) opgesteld. De jaarstukken 2020 volgen daarom de opbouw van de door de Gedeputeerde Staten goedgekeurde begroting 2020. De definitieve jaarstukken 2020 zijn door het AB vastgesteld op 22 april 2021. Met de jaarstukken 2020 informeert het dagelijks bestuur van Stroomopwaarts u als college en raden van Maassluis, Vlaardingen en Schiedam over de behaalde resultaten van Stroomopwaarts en hoe wij invulling hebben gegeven aan de opdracht die u aan Stroomopwaarts heeft verstrekt. De jaarstukken 2020, die de opbouw van de begroting 2020 volgen, bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bevat de beleidsmatige en financiële verantwoording van de programma’s: - Intake en Preventie - Inkomensondersteuning - Ontwikkelen naar arbeid - Werkleerbedrijf De jaarrekening bevat de balans en het overzicht van baten en lasten, met toelichting. Ook bevatten de jaarstukken de relatie met de gemeentelijke bijdragen.

Het resultaat over 2020 ten opzichte van de begroting bedraagt € 1,693 miljoen positief. De belangrijkste afwijkingen in de algemene dienstverlening worden in onderstaande tabel benoemd. Onderwerp (in €1.000)

Baten

Lasten

1

Ontwikkeling naar arbeid: Door uitgevoerde steekproeven op de ESF-dossiers blijkt de gemiddelde foutmarge lager te zijn, waardoor er in 2020 € 207 toegevoegd is aan de Nog te ontvangen ESFsubsidie. Door de COVID-19-maatregelen, realiseerde het Werkleerbedrijf minder omzet. Hier tegenover staat ook dat er minder (inkoop)kosten gemaakt zijn. Detachering: Lagere kosten voor trajecten door onderbenutting van contracten met aanbieders. Overhead: met betrekking tot compensatie van btw op re-integratie en outplacement is in 2020 een suppletie, over de jaren 2015-2019, verwerkt (543). Er zijn in 2020 3 personeelsleden gedetacheerd bij aangesloten gemeenten (195). Reservemutatie: het zaaksysteem is in 2020 niet afgerond en ingericht Dit gebeurt in 2021. De kosten waren in 2020 nihil en zijn daarom niet onttrokken uit de reserve. De post onvoorzien is niet benut in 2020. De overige afwijkingen zijn samengesteld uit kleinere bedragen in de programma’s en overhead, voornaamste onderdelen zijn; de overige bedrijfskosten binnen het Werkleerbedrijf, loonkostensubsidie voor ID-banen in programma Werken en communicatie. Totaal

207

-581

298

-65

718

756

-175

-19

425 129

122

1.570

Terugvorderingen Tozo In 2020 heeft Stroomopwaarts als extra taak de Tozo opgepakt (Tijdelijke Ondersteuning Zelfstandige Ondernemers). Ondernemers komen in aanmerking voor een Tozo-uitkering of lening als zij als gevolg van de coronacrisis een huishoudinkomen onder het sociaal minimum hebben. De Tozo voor inkomensondersteuning voor levensonderhoud hoeft later niet terugbetaald te worden, tenzij gebleken is dat de ondernemer in de periode van ontvangst weer inkomsten had boven het sociaal minimum. De Tozo is een aantal keren verlengd in 2020 en 2021 (Tozo 1, 2, 3 en 4), zij het onder veranderende voorwaarden. Zo wordt er vanaf Tozo 2 een partnerinkomenstoets uitgevoerd bij een aanvraag voor levensonderhoud. Als het huishoudinkomen boven het sociaal minimum komt, kan er sindsdien geen aanspraak meer gemaakt worden op maken op een uitkering levensonderhoud. Om die reden moest voor een aantal Tozo-uitkeringen een terugvordering worden ingesteld. Stroomopwaarts gaat ervan uit, dat de aanvragen te goeder trouw zijn gedaan en dit wordt binnen de grenzen van de wet niet behandeld als fraude. In 2020 is voor circa € 19,8 mln toegekend aan uitkeringen levensonderhoud en leningen. Er is voor een bedrag van circa € 2,2 mln aan vorderingen ingesteld (circa 11%), voor het overgrote deel (circa 10%) samenhangend met verstrekte leningen.

Controleverklaring accountant De controleverklaring van de accountant bevat een positief oordeel en is opgenomen in de bijlagen van de jaarstukken. Bestemming resultaat 2020 Op basis van het resultaat en de noodzakelijke algemene reserve per 31 december 2020 zal een deel van het resultaat (€ 1,372 mln) kunnen worden bestemd voor een verlaging van de gemeentelijke bijdragen in 2021. Dit wordt verwerkt in de eerste begrotingswijziging voor 2021.

2

Hoogachtend, Het dagelijks bestuur Stroomopwaarts MVS, de secretaris de voorzitter

mevrouw N.C. van der Wekken

de heer A.F. de Leede

3