UIT-124520-Nota van wijziging Programmabegroting 2024-signed
Tekst van het document
NOTA VAN WIJZIGING Z/23/033820 - D/23/124520 Onderwerp
:
Datum B&W-vergadering : Portefeuillehouder(s) :
Nota van wijziging Programmabegroting 2024 10-10-2023 Portefeuillehouder Schneider
HET VOORSTEL WIJZIGT ALS VOLGT VAN
:
1.
Raadsvoorstel pagina 3: Kopje Financiën, ener laatste zin: De laatste jaarschijf van de meerjarenraming (2027) sluit met een positief saldo van afgerond € 400.000.
2.
Pagina 6 raadsvoorstel: Financiën Het resultaat van de structurele baten en lasten is als volgt: Programmabegroting (bedragen x € 1.000) Financiële foto
2024
2025
2026
2027
1.968 Voordelig
3.392 Voordelig
835 Voordelig
397 Voordelig
3. Bijlage Programmabegroting 2024 pagina 7 Kopje Financiën, ener laatste zin: De laatste jaarschijf van de meerjarenraming (2027) sluit met een positief saldo van afgerond € 400.000. 4. Bijlage programmabegroting 2024 5.1 Weerstandsvermogen & risicobeheersing pagina 110 Onderdelen structurele weerstandscapaciteit: - Begrotingsruimte € 397.000 - Totaal structurele weerstandscapaciteit € 3.150.000 5. Bijlage programmabegroting 2024 5.1 Weerstandsvermogen & risicobeheersing pagina 119 3.150.000 Weerstandsratio structureel 1.671.000 = 1,9 6. Bijlage programmabegroting 2024 6.3 Financiële foto 2024-2027 pagina 217-218 - Post onvoorzien structureel: 2024: 1.968.000 2025: 3.392.000 2026: 835.000 2027: 397.000 7. Bijlage programmabegroting 2024 6.3 Financiële foto 2024-2027 pagina 220 Tekstblok meerjarenraming 2024-2027 De uitkomsten van de Septembercirculaire 2023 kunnen niet meer in deze begroting worden verwerkt…... De hieruit voortvloeiende financiële mutaties zullen als begrotingswijziging worden verwerkt.
Z0303DB2A4D Z/23/033820
IN
:
1.
Raadsvoorstel pagina 3: Kopje Financiën, ener laatste zin: De laatste jaarschijf van de meerjarenraming (2027) sluit met een positief saldo van afgerond € 1.666.000.
2.
Pagina 6 raadsvoorstel: Financiën Het resultaat van de structurele baten en lasten is als volgt: Programmabegroting (bedragen x € 1.000) Financiële foto
2024
2025
2026
2027
2.542 Voordelig
3.961 Voordelig
1.370 Voordelig
1.633 Voordelig
3.
Bijlage Programmabegroting 2024 pagina 7 Kopje Financiën, ener laatste zin: De laatste jaarschijf van de meerjarenraming (2027) sluit met een positief saldo van € 1.633.000.
4.
Bijlage programmabegroting 2024 5.1 Weerstandsvermogen & risicobeheersing pagina 110 Onderdelen structurele weerstandscapaciteit: - Begrotingsruimte € 1.633.000 - Totaal structurele weerstandscapaciteit € 4.386.000
5.
Bijlage programmabegroting 2024 5.1 Weerstandsvermogen & risicobeheersing pagina 113 4.386.000 Weerstandsratio structureel 1.671.000 = 2,6
6.
Bijlage programmabegroting 2024 6.3 Financiële foto 2024-2027 pagina 217-218 - Bestaand beleid: Septembercirculaire 2023 2024: + 574.000 (regels toevoegen) 2025: + 569.000 2026: + 535.000 2027: + 1.236.000 - Post onvoorzien structureel: 2024: 2.542.000 2025: 3.961.000 2026: 1.370.000 2027: 1.633.000
7. Bijlage programmabegroting 2024 6.3 Financiële foto 2024-2027 pagina 220 Tekstblok meerjarenraming 2024-2027 De uitkomsten van de Septembercirculaire 2023 kunnen niet meer in deze begroting worden verwerkt. ….. De hieruit voortvloeiende financiële mutaties zullen als begrotingswijziging worden verwerkt. Tekst vervalt TOELICHTING: Over de toekomstige ontwikkeling van de Algemene Uitkering uit het gemeentefonds is op 19 september jl. de Septembercirculaire 2023 gepubliceerd inclusief de bijbehorende rekenbestanden. Op basis hiervan zijn de financiële consequenties voor de gemeente Maasgouw berekend. De financiële vertaling voor het jaar 2023 wordt opgenomen in de 2e Prorap 2023, die eind oktober beschikbaar komt en waar naar wordt verwezen. In de jaren 2024 tot en met 2027 worden via de Septembercirculaire 2023 met name extra gelden ontvangen voor loon- en prijsbijstellingen. Daarnaast is in de Voorjaarsnota 2023 van het Rijk besloten om het gemeentefonds vanaf 2027 te indexeren op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (BBP). Uitgangspunt is dat het gemeentefonds meerjarig de ontwikkeling van het nominaal bruto binnenlands product volgt. Dit uitgangspunt, de nieuwe berekeningssystematiek, is nu in de Septembercirculaire 2023 financieel vertaald, hetgeen resulteert in de ontvangst van extra gelden in 2027.
Het (substantieel) gewijzigde financiële perspectief voor 2024 en volgende jaren is relevant voor het besluitvormingsproces van de Programmabegroting 2024.
Z0303DB2A4D Z/23/033820
De bijstelling van de financiële foto zonder verdere wijzigingen van de beleidsuitgangspunten is als volgt: Bedragen x € 1.000 Saldo onvoorzien Begroting 2024 Bijstelling algemene uitkering a.g.v. Septembercirculaire 2023 Actueel saldo onvoorzien begroting 2024 ná verwerking Septembercirculaire 2023
2024
2025
2026
2027
+ 1.968 + 574
+ 3.392 + 569
+ 835 + 535
+ 397 + 1.236
+2.542
+ 3.961
+1.370
+1.633
De structurele weerstandscapaciteit toe met € 1.236.000 van € 3.150.000 naar € 4.386.000. De structurele weerstandsratio wijzigt dientengevolge van 1,9 naar 2,6. Bij deze positieve bijstelling dienen de volgende kanttekeningen te worden geplaatst: 1. 2. 3.
De meerjarige ontwikkeling van het gemeentefonds blijft onduidelijk en is niet beïnvloedbaar. De circulaires van het Ministerie van BZK zullen tot substantiële bijstellingen blijven leiden op basis waarvan in financiële zin telkens bijgestuurd zal moeten worden. In de Programmabegroting 2024 is een stelpost voor indexering van € 500.000 opgenomen. De toereikendheid van deze stelpost zal in de komende periode moeten blijken. Er zijn diverse signalen dat het Rijk de komende jaren fors moet bezuinigen. Dit kan ook grote gevolgen hebben voor de omvang van het Gemeentefonds, mede door de conjunctuurgevoelige koppeling aan het BBP. Vanuit financieel perspectief wordt geadviseerd om hierop te anticiperen door het aanhouden van een robuuste structurele buffer.
Tot slot Het is technisch niet mogelijk om de Programmabegroting 2024 op alle punten aan te passen als gevolg van deze wijziging. Daarom wordt volstaan met vermelding van de belangrijkste mutaties en worden de wijzigingen in de financiële (technische) overzichten (o.a. in hoofdstuk 4 en 6) achterwege gelaten. Burgemeester en wethouders van Maasgouw, De secretaris,
De burgemeester,
C.M. Keersmaekers
D.W.J. Schneider
Z0303DB2A4D Z/23/033820