ONTVANGEN 20-06-2025 203990-Heroverwegingen & Meicirculaire-signed

RAADSINFORMATIEBRIEF (RIB)

hidden_achternaam hidden_voornaam hidden_tussenvoegsels

Zaaknummer :

Z/25/142102

Documentnummer: D/25/203990 Inlichtingen:

E.Hollanders/R.Huntjens J. op ’t Veld-Nacken Team: Bestuurszaken, Strategie en Control Portefeuillehouder: Portefeuillehouder Cretskens Onderwerp: Financiële foto meerjarenperspectief (juni 2026) Bijlage: 2

Aan de leden van de raad van de gemeente Maasgouw

Geachte leden van de raad, In de themabijeenkomst over de Kadernota 2026 van 22 april jl. hebben raads- en collegeleden samen gesproken over de financiële opgave die gepaard gaat met het ravijnjaar 2026 en over de oplossingsrichtingen die gevolgd kunnen worden om deze opgave aan te pakken. Op basis daarvan is het raadsvoorstel met de Kadernota 2026 aan u aangeboden die in de raadsvergadering van 8 juli behandeld zal worden. In de themabijeenkomst bent u ook geïnformeerd over de financiële foto van het meerjarenperspectief 2026-2029 op grond van de informatie die op dat moment bekend was. Sindsdien is er nieuwe informatie beschikbaar gekomen die heeft geleid tot een nieuwe versie van de financiële foto 2026-2029 waarover u in deze raadsinformatiebrief wordt geïnformeerd. Deze is gebaseerd op de volgende gegevens:  de informatie uit de meicirculaire 2025 van het Rijk;  de voorlopige resultaten van de uitwerking van enkele oplossingsrichtingen; Financiële foto meerjarenperspectief 2026-2029 Verwerking van de bovenstaande gegevens heeft geleid tot een nieuwe versie van de financiële foto naar de stand van zaken per 16 juni 2025: Bedragen x € 1.000

Kadernota 2026 Tegemoetkoming vanuit Rijk Saldo - Verhoging van de belastinginkomsten - Verhoging leges - Reëel en risicovol begroten Saldo per 16 juni 2025

2026 -6.470 3.475 -2.995 1.443 72 1.212 -268

2027 -6.373 3.441 -2.932 1.466 97 1.286 -83

2028 -5.982 2.789 -3.193 1.504 122 1.206 -361

2029 -6.017 3.307 -2.710 1.504 148 1.145 87

We willen benadrukken dat de financiële foto nog steeds onder constructie is. Aan de uitwerking van de oplossingsrichtingen met de daarbij behorende financiële doorrekening wordt momenteel nog steeds volop gewerkt binnen de ambtelijke organisatie. De saldi van deze financiële foto zijn dan ook nog steeds voorlopig. Tegemoetkoming vanuit Rijk Op basis van de Voorjaarsnota 2025 van het kabinet is meer informatie beschikbaar gekomen over de tegemoetkoming van het Rijk richting gemeente vanaf 2026. De VNG ledenbrief die is opgenomen in bijlage A geeft daar een nadere toelichting op. De adviezen van de VNG worden overgenomen in de meerjarenbegroting, met uitzondering van de stelpost ‘Deskundigencommissie Van Ark 2027’ en de stelpost ‘Deskundigencommissie van Ark 2023 en 2024’. Deze adviezen worden niet overgenomen in de meerjarenbegroting, mede met het oog op de zienswijze van de provincie Limburg hierover.

Pagina 1 van 3

Meicirculaire 2025 De Meicirculaire 2025 is op 28 mei jl. gepubliceerd en de volledige versie daarvan is te raadplegen via: www.rijksoverheid.nl/documenten/circulaires/2025/05/28/meicirculaire-gemeentefonds-2025

In bijlage B worden de gevolgen van de Meicirculaire 2025 voor de gemeente Maasgouw per onderwerp nader toegelicht. De totaal effecten voor het jaar 2025 en de jaren van de aankomende begroting 20262029 zijn hieronder in de tabel weergegeven. Dit betreffen de mutaties tussen de Decembercirculaire 2024 en de Meicirculaire 2025. Daarnaast is zichtbaar welke inkomsten reeds ‘gebonden’ zijn door lasten en wat er daarna nog resteert als saldo ter bijdrage aan een sluitende begroting 2026-2029 (zoals vermeld in de regel "Tegemoetkoming vanuit Rijk). 2025

2026

2027

2028

2029

Beginstand meicirculaire 2025

50.497

48.181

48.086

48.245

48.255

Mutaties meicirculaire 2025

1.230

4.137

4.025

2.892

3.341

Eindstand meicirculaire 2025

51.727

52.318

52.110

51.137

51.596

Dekking van lasten o.b.v. inkomsten Meicirculaire 2025 Saldo

379

662

584

103

34

851

3.475

3.441

2.789

3.307

Bedragen x € 1.000

Uitwerking oplossingsrichtingen Kadernota 2026 In de financiële foto van het financiële meerjarenperspectief op de vorige pagina zijn ook al de voorlopige resultaten opgenomen van de uitwerking van enkele oplossingsrichtingen die in de Kadernota 2026 staan vermeld de verhoging van de belastinginkomsten binnen de kaders van de Kadernota 2026; de verhoging van de legesinkomsten (kostendekkendheid) het realistisch en risicovol begroten vanaf 2026. Voor de oplossingsrichting "heroverweging bestaand beleid en nieuw beleid" zijn nog geen financiële resultaten bekend. De beraadslagingen tussen het college en de ambtelijke organisatie over de mogelijkheden van heroverweging en de financiële aspecten daarvan gaan in de komende weken weken plaatsvinden. Verhoging belastingen (onroerende zaakbelasting) In de Kadernota 2026 is belastingverhoging van 25% voorgesteld. Zoals blijkt uit bovenstaande financiële foto is deze belastingverhoging noodzakelijk om de meerjarenbegroting sluitend te krijgen. Zoals ook tijdens de themabijeenkomst met elkaar besproken wil het college in de toekomst het hoge niveau van maatschappelijke voorzieningen (zoals gemeenschapshuizen en sportaccommodaties) en het hoge kwaliteitsniveau van de openbare ruimte in Maasgouw blijven vasthouden. Om hieraan te kunnen blijven voldoen is deze belastingverhoging noodzakelijk.

Verder is deze verhoging noodzakelijk om de stijgende kosten van bestaand beleid (bij onder meer verbonden partijen) en kosten van nieuw beleid te kunnen opvangen. Tijdens de themabijeenkomst heef het college u toegezegd de impact van de verhoging ten opzichte van de uitkering gemeentefonds in beeld te brengen. De uitkering van het gemeentefonds bestaat uit een aantal componenten waarbij de opbrengsten Onroerende zaakbelasting een correctiepost betreft. In het onderstaande overzicht worden de kortingen in het gemeentefonds voor de onroerende zaakbelasting voor de jaren 2026 t/m 2029 zichtbaar gemaakt. Deze zijn afgezet tegen de opbrengsten over dezelfde jaren waarbij rekening is gehouden met de verhoging van 25%. Ter vergelijking is voor het jaar 2026 tevens aangegeven wat het effect bij 0%, 10% en 20% indexering. 2026

Bedragen x € 1.000

Indexering

2027

2028

2029

0%

10%

20%

25%

25%

25%

25%

Belastingopbrengsten Correctie uitkering gemeentefonds

5.771 5.244

6.348 5.244

6.925 5.244

7.214 5.244

7.326 5.244

7.523 5.244

7.523 5.244

‘Netto’ opbrengst

527

1.104

1.681

1.970

2.082

2.279

2.279

Pagina 2 van 3

Afsluitende overwegingen In het ontwerp van de Kadernota 2026 is aangegeven dat het college met het oog op een gezonde financiële toekomst streeft naar een meerjarenbegroting die in het jaar 2029 sluitend is. Om dat te kunnen bereiken is het nodig dat alle oplossingsrichtingen die worden beschreven in de Kadernota 2026 ook daadwerkelijk worden benut. Daarbij vormt iedere oplossingsrichting als het ware een fundamentele pijler voor het bouwwerk van een sluitende begroting. In het ontwerp van de Kadernota 2026 is de optie open gehouden om de meerjarenbegroting niet volledig sluitend te maken en om in de jaarschijven 2026, 2027 en 2028 een tekort te laten staan. De provincie Limburg als financieel toezichthouder heeft echter in mei 2025 aan alle Limburgse gemeenten het nadrukkelijk advies gegeven om de meerjarenbegroting in alle jaarschrijven sluitend te maken. Gelet op de nieuwe financiële informatie (die in deze raadsinformatiebrief is toegelicht) en gelet op het standpunt van de provincie is het college voornemens om alsnog te streven naar een meerjarenbegroting die in alle jaarschijven sluitend is. Daarbij is in overweging genomen dat de tegemoetkomingen van het Rijk hoger zijn in 2026 en 2027 dan in 2028 en 2029.

Daarnaast is meegewogen dat de structurele uitgaven in de meerjarenbegroting al ruim € 1,2 miljoen lager worden geraamd door realistisch en risicovoller te gaan begroten. Bovendien wordt in dit verband opgemerkt dat in de jaarschijven 2026, 2027 en 2028 de structurele uitgaven en inkomsten al in balans moeten worden gebracht als de jaarschijf 2029 sluitend moet worden gemaakt. De financiële foto van het meerjarensperspectief 2026-2029 laat nu nog voor de jaren 2026, 2027 en 2028 tekorten zien. Het college wil de oplossingsrichting "heroverweging van nieuw en bestaand beleid" gaan inzetten om ook voor de jaren jaren 2026, 2027 en 2028 een sluitende begroting te kunnen presenteren. Daarmee wordt de basis gelegd voor een gezonde financiële toekomst van de gemeente Maasgouw waarbij we ook het hoge niveau van maatschappelijke voorzieningen en de hoge kwaliteit van de openbare ruimte in Maasgouw kunnen blijven garanderen. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Maasgouw, De secretaris,

De burgemeester,

C.M. Keersmaekers

D.W.J. Schneider

Pagina 3 van 3