ONTVANGEN 06-03-2024 142316-Ontwikkeling financiele positie-signed_1

RAADSINFORMATIEBRIEF (RIB)

hidden_achternaam hidden_voornaam hidden_tussenvoegsels

Registratienr :

Z/24/122949

Inlichtingen: Team:

R. v. Montfort Bestuurszaken, Strategie en Control Portefeuillehouder: Portefeuillehouder Schneider Onderwerp: Ontwikkeling financiële positie gemeente Maasgouw Bijlage:

Aan de leden van de raad van de gemeente Maasgouw

Geachte leden van de raad, Op 8 februari jl. heeft een overleg van de Auditcommissie plaatsgevonden, waarbij o.a. de ontwikkeling van de financiële positie aan de orde is geweest. De Auditcommissie heeft geadviseerd om de informatie over de ontwikkeling van de financiële positie via een RIB aan de raad toe te sturen ter voorbereiding van de eerste themabijeenkomst Kadernota 2025 op 12 maart a.s. Over het programma van deze avond hebben jullie via de Griffie een uitnodiging ontvangen. Daarbij worden jullie in de gelegenheid gesteld om desgewenst nog een nadere toelichting of verduidelijking te krijgen op de informatie in deze RIB. In onderstaande overzichten wordt de ontwikkeling van de financiële positie weergegeven. Structurele middelen Hierbij wordt vastgestelde begroting 2024-2027 als vertrekpunt genomen. Vervolgens is de recente besluitvorming verwerkt. Tot slot geven we ook een doorkijk van financiële bijstellingen die ‘in de pijplijn’ zitten. Het betreft collegebesluiten waarvan bijstellingen voldoen aan het 3 O-criterium: Onvoorzien, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar. Hierbij kan worden gedacht aan uitgaven aan verbonden partijen, indexering o.b.v. contracten en open-einderegelingen. Deze bijstellingen zullen financieel vertaald worden in de 1e Prorap 2024. 2024

2025

2026

2027

Post onvoorzien structureel na besluitvorming raad 19-12-2023 Raad 5 maart 2024: Vaststelling verkeers en parkeerplan Thorn Aanbrengen openbare verlichting fietspad Heerbaan Thorn Regeling tegemoetkoming meerkosten chronisch zieken Uitbreiding Boa capaciteit

1.848.400

3.263.000

665.900

929.600

-60.000 -85.000

-4.200 -85.000

-4.200 -85.000

-4.200 -85.000

Post onvoorzien structureel na besluitvorming raad 5-3-2024 Diverse collegebesluiten: 28-11-2023; Project inkoop ambulante jeugd 2025 e.v. 19-12-2023; Vastellen UP 2024 MER SD 19-12-2023; Verlenging contract gemeentelijke website 19-12-2023; Inzet stg SMBM tijdelijke openstelling Harmoniezaal 9-1-2024; Regeling tegemoetkoming meerkosten chronisch zieken 23-1-2024; standbeeld Petrus Motké 23-1-2024; Cao personeel eigen organisatie en Maasgouws gedeelte SC MER 30-1-2024; UP 2024-2025 MER BV 6-2-2024; Dienstverleningsovk. uitvoeringstaken jeugdhulp (MGR) 20-2-2024; 4e wijziging verordening wmo en jeugdhulp Maasgouw 2020 Reëel saldo post onvoorzien structureel incl. collegebesluiten Nog geen collegebesluit: BsGW gewijzigde kostenverdeelsystematiek (Maasgouw nadeelgemeente) SC MER formatieplan DVO voorzorg 2024 Veiligheidsregio Limburg-Noord Reëel saldo post onvoorzien structureel per 6-3-2024

1.703.400

3.173.800

576.700

840.400

-7.600 -94.200 10.800 -19.000 -76.000 -24.000 -179.000 -406.200 PM -22.600 885.600

-7.600 -24.800 13.400 -76.000 -340.600 -294.600 PM -22.600 2.421.000

-7.600 -24.800 13.400 -76.000 -340.600 -239.600 PM -22.600 -121.100

-7.600 -24.800 13.400 -76.000 -340.600 -239.600 PM -22.600 142.600

PM -8.800 876.800

-31.500 -119.000 -8.800 2.261.700

-31.500 -119.000 -8.800 -280.400

-31.500 -119.000 -8.800 -16.700

Pagina 1 van 3

Uit het overzicht kan geconcludeerd worden dat het begrotingssaldo in de jaren 2024 en 2025 nog (ruim) positief is, maar de vooruitzichten voor 2026 en volgende jaren negatief zijn. Dit wordt veroorzaakt door de sterk teruglopende algemene uitkering uit het gemeentefonds m.i.v. 2026 (‘ravijnjaar’). Meicirculaire 2024 Zoals bekend zijn gemeenten voor uitvoering van hun taken grotendeels afhankelijk van financiering via het Rijk (via de algemene uitkering uit het gemeentefonds). De hoogte van deze hoofdinkomstenbron is steeds moeilijker voorspelbaar en niet beïnvloedbaar. Dat wordt m.n. veroorzaakt door twee factoren: 1. Er is al enige tijd een tendens waar te nemen dat financiering van het Rijk steeds meer adhoc op tijdelijke basis plaats via specifieke uitkeringen (zogenaamde SPUK’s) zoals bv. de CDOKE-gelden in het kader van duurzaamheid. Dat terwijl de gemeentelijke taken en opgaven veelal worden gekenmerkt door een structureel karakter. Dit zorgt voor een spanningsveld tussen enerzijds incidentele inkomsten en anderzijds structurele uitgaven. 2. De kabinetsformatie laat lang op zich wachten. Tot die tijd is er sprake van een demissionair kabinet en worden controversiële en/of zwaarwegende besluiten doorgeschoven naar het nieuwe kabinet. Normaliter wordt in de Meicirculaire 2024 (publicatiedatum eind mei) een actuele doorkijk van het gemeentefonds gegeven.

Het is echter nog maar zeer de vraag of deze circulaire de nodige inzichten gaat bieden of dat deze beleidsarm is en alleen maar bijstellingen op basis van autonome ontwikkelingen aan de orde zijn. Aangezien de financiële vertaling van de Meicirculaire 2024 de basis vormt voor de opstelling van de begroting 2025, zal dit het voorbereidingsproces voor de begroting 2025 nog lastiger maken. De VNG geeft als begrotingsadvies 2025-2028 om rekening te houden met de korting door bezuinigingsmaatregelen alvast in kaart te brengen, maar nog niet door te voeren. Dit alles onder het motto ‘Prepare for the worst, hope for the best’. Incidentele middelen In onderstaand overzicht zijn de geraamde onttrekkingen uit de algemene reserve verwerkt zoals deze bij de begroting 2024 zijn besloten. Beginstand Algemene Reserve 1-1-2024

€

27.051.370

Strategische visie

€

-75.000

Dienstverlening algemeen

€

-50.000

MER SD capaciteit Wmo

€

-40.000

Inzet 2e dorpscontactpersoon

€

-55.300

MER SD prioritering caseload werk

€

-80.000

Gemeenschapsaccommodaties

€

-5.000.000

Huisvesting onderwijs

€

-2.224.000

MER OD uitvoeringsprogramma 2024

€

-135.000

Uitvoering plan van aanpak woonwagen- en standplaatsenbeleid

€

-1.000.000

Gebiedsontwikkeling Centrumvisie Heel

€

-1.000.000

Storting ivm heroverweging bestaand beleid

€

200.000

Geen wijzigingen

€

-

Stand Algemene Reserve 5 maart 2024

€

17.592.070

Raadsvergadering 7 november 2023; Programmabegroting claims 2024

Raadsvergadering 5 maart 2024

De benodigde minimale buffer om de incidentele risico’s af te dekken bedraagt € 1,2 mln. Daarmee is er nog sprake van een surplus van ruim € 16 mln. Volgens onderstaande (niet limitatieve opsomming ) liggen ook hier nog een aantal potentiële ruimtevragende claims in het verschiet: - Cofinanciering regiodeal (grove indicatie € 1 mln) - Centrumvisie Heel (huidig bedrag ontoereikend; indicatief € 1 mln additioneel) - Gemeenschapsaccommodaties (toereikendheid gereserveerd bedrag € 5 mln?) - Integraal Huisvestingsplan onderwijs (raad juli 2022); BS St. Merardus Wessem is al claim voor opgenomen voor in 2026.

Pagina 2 van 3

Overige vervangingen binnen 5-10 jr: School SBO Op de Tump Heel BS Breerke Maasbracht BS De Triangel Linne Totaal

Bouwjr 1982 1975 1990

Benodigd € 3,4 mln € 3 mln € 4,2 mln € 10,6 mln

Fasering 2027 2028 2029

- Woonwagen- en standplaatsenbeleid (huidige gereserveerd bedrag o.b.v. 10 standplaatsen € 1 mln; mogelijk extra voor overige standplaatsen) Indien deze bovenstaande claims in de toekomst daadwerkelijk uit de algemene reserve afgedekt dienen te worden, dan is de algemene reserve ook grotendeels aangewend. Financieel perspectief Ondanks het doorlopen heroverwegingstraject bij de begroting 2024 is, gegeven de recente negatieve bijstellingen, wederom een ‘winstwaarschuwing’ aan de orde. Hierbij moet ook bedacht worden dat er meerjarig al een aantal taakstellende besparingen zijn ingeboekt, die nog geëffectueerd moeten worden. Door de bijkomende onzekerheden met betrekking tot de financiering vanuit het Rijk lijkt vroegtijdig anticiperen de enige optie. Dit kan op dezelfde wijze als het heroverwegingstraject zoals dit het afgelopen jaar (ter voorbereiding op de begroting 2024) is doorlopen. Daarbij worden enerzijds de potentiële ruimtescheppende maatregelen (besparingsmogelijkheden en inkomstenverhoging) geïnventariseerd en anderzijds de ruimtevragende initiatieven in de vorm van nieuwe beleidswensen, beleidsintensiveringen en autonome kostenverhogingen. Vervolgens kan de inzet van middelen integraal worden afgewogen. Kaderstelling en richting geven krijgt een plek in de Kadernota 2025 en vormt de basis voor uitwerking in de begroting 2025.

Ten tijde van vaststelling van de begroting is de Septembercirculaire 2024 beschikbaar en kan een finale afweging plaatsvinden.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Maasgouw, De secretaris,

De burgemeester,

C.M. Keersmaekers

D.W.J. Schneider

Pagina 3 van 3