Bijlage 4: Managementsamenvatting conceptbegroting 2026 RD Maasland.

Managementsamenvatting Begroting 2026 RD Maasland

De inhoud van deze managementsamenvatting concentreert zich met name op een onderbouwing van de begrotingscijfers 2026 in vergelijking tot de gewijzigde begrotingscijfers 2025. Tevens wordt een cijfermatig inzicht gegeven in de programmarekeningen en de bijdragen van de afzonderlijke gemeenten. Bij deze begroting is uitgegaan van de in de kadernota opgenomen financiële kaders: • • • • • • • •

Alle in 2025 uitgevoerde diensten en eventuele nieuwe diensten indien akkoord. De kosten van de verwerking van ingezamelde afvalstromen op basis van de uitkomsten van de meest recente (Europese) aanbestedingen en de in 2024 ingezamelde hoeveelheden. Twee wekelijkse Huis-aan-Huis inzameling PMD voor de gemeenten Leudal, Maasgouw, Roerdalen en Horst aan de Maas. Personeelslasten conform vigerende CAO plus 4% indexatie. Prijsstijging inkopen individuele beoordeling per post (indien mogelijk) anders algemene indexatie van 4% . Handhaven poorttarief milieuparken €. 15,- per 0,5m3 (met name Grof restafval en Hout). Handhaven poorttarief milieuparken €. 7,50. Per 0,25m3 . Handhaven poorttarief milieuparken voor Matrassen (nihil).

In 2024 heeft het bestuur van RD Maasland besloten om de systematiek van begroten te wijzigen. Deze wijzigingen zijn voor het eerst toegepast op de begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026. In hoofdlijnen zijn de volgende wijzigingen doorgevoerd: Oude systematiek (tot en met realisatie 2024 en oorspronkelijke begroting 2025 toegepast): • • • •

Per deelprogramma werden (directe) baten en lasten toegerekend (kostenplaatsmethode) Personeelskosten werden % verdeeld over diverse deelprogramma’s o.b.v. urenbesteding % toerekening van Overhead over de verschillende deelprogramma’s Vervolgens werd resultaat van het deelprogramma verdeeld over de diverse gemeenten (veelal o.b.v. aantal aansluitingen).

Nieuwe systematiek (toegepast op begrotingswijziging 2025 en begroting 2026): • • • • • • •

Per deelprogramma worden (directe) baten en lasten toegerekend (kostenplaatsmethode) Personeelskosten o.b.v. uren * tarief Wagenparkkosten o.b.v. uren * tarief Activiteitenplanning basis voor de uren. % toerekening van Overhead over de verschillende deelprogramma’s Bijdrage gemeente zo veel mogelijk gebaseerd op uren * tarief + toerekening van directe baten en lasten per deelprogramma. Zie volgende sheets voor details. Deelprogramma verwerkingskosten verdwijnt en verwerkingskosten worden toegevoegd aan deelprogramma waarop deze betrekking heeft.

1

Ook zijn er een aantal overige wijzigingen in de begroting 2026 ten opzichte van het verleden: • • • • •

De kerstboominzameling betreft geen losse afrekening meer, maar is in de gemeentelijke bijdrage opgenomen. (ook al in begrotingswijziging 2025 verwerkt) Afvalkalenders en educatie geen losse afrekening meer, maar is nu in de gemeentelijke bijdrage opgenomen. DVO ondergrondse containers/ wijkparkjes geen losse afrekening meer, maar is nu in de gemeentelijke bijdrage opgenomen Narijden PMD Leudal geen losse afrekening meer, maar is nu in de gemeentelijke bijdrage (ook al in begrotingswijziging 2025 verwerkt) Veegwerk Roerdalen niet meer via losse dienstverleningsovereenkomst maar is nu in de gemeentelijke bijdrage van Roerdalen opgenomen.

Op de volgende pagina’s volgt een onderbouwing van de activiteiten van RD Maasland welke onderverdeeld worden in een drietal programma’s.

2

Programma 1 - Huishoudelijk Afval Het Programma Huishoudelijk Afval heeft betrekking op al het huishoudelijk afval dat in de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten wordt ingezameld en verwerkt. De dienstverlening per gemeente is vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO) en is verder uitgewerkt in een activiteitenplanning per gemeente. Deze vormt de basis voor de begroting voor wat betreft de personeelsen wagenparkkosten binnen dit programma. De volgende tabellen geven inzicht in de (verwachte) kostprijs van de producten / diensten binnen dit programma: Kostprijs (bijdragen gemeenten) Werkelijk 2024*

Begrotingswijziging 2025

Begroting 2026

1.957.108

3.902.052

3.842.854

0

816.269

1.125.647

Inzameling via milieuparken

868.503

1.524.847

1.719.849

Inzameling via brengvoorzieningen in de wijk

930.183

397.487

241.029

Kosten Diftar

269.112

169.802

206.977

Beheer inzamelmiddelen

409.816

485.636

882.381

Verwerking afval

-806.214

0

0

Beleid en voorlichting

1.015.132

841.721

1.043.999

(Geraamd) Saldo van baten en lasten (1)

4.645.349

8.137.814

9.062.736

Aandeel reserves (2) (min-teken is onttrekking)

0

0

0

1.708

-2.219

-2.975

Dekking bijdrage gemeenten als voorschot

5.404.104

8.137.814

9.062.736

Geraamde voorschotten gemeenten

4.645.349

7.937.814

9.062.736

Dotatie bestemmingsres. str. Thema’s

-830.239

0

0

Onttrekking bestemmingsres. Str. Thema’s

189.028

200.000

0

(Geraamd) Resultaat (min-teken is tekort)

117.544

0

0

Verwerkingskosten hha rst-gft afval (4)

1.535.526

1.578.000

2.017.000

Totale inzameling incl.verwerking (1+2+3+4) 6.180.875 9.713.595 (*werkelijk 2024 exclusief gemeenten Beesel en Horst aan de Maas)

11.040.761

Bedragen in € Inzameling restafval en GFT, huis-aan-huis Inzameling PMD

Aandeel VPB (3)

3

Programma 2 – Openbare Ruimte Via de gemeenschappelijke regeling zijn de mechanische reiniging van verhardingen en de reiniging van straatkolken opgedragen aan RD Maasland. Het mechanisch vegen wordt daar waar mogelijk gecombineerd met het verwijderen van onkruiden. Deze werkzaamheden worden in overleg met de betreffende gemeente uitgevoerd. Kostprijs ( bijdragen gemeenten ) Werkelijk 2024

Begrotingswijziging 2025

Begroting 2026

Kosten veegdienst

488.005

470.977

490.872

Kosten kolkendienst

133.416

136.109

145.940

(Geraamd) Saldo van baten en lasten

621.421

607.086

636.812

0

0

0

Dekking bijdrage gemeenten

567.242

607.086

636.812

(Geraamd) Resultaat (min-teken is tekort)

-54.179

0

0

Bedragen in €

Aandeel reserves

Programma 3 – Zakelijke Dienstverlening De zakelijke dienstverlening omvat de inzameling van bedrijfsafvalstoffen ( KWDI-afval = Kantoor-, Winkel-, Diensten en Industrieel Afval ), het vegen van bedrijfsterreinen en (eventueel) diensten ten behoeve van contractgemeenten. De oorsprong van deze dienstverlening is gelegen in het feit dat in het verleden bedrijfsafvalstoffen, van met name kleine bedrijven, tezamen met huishoudelijke afvalstoffen werden ingezameld. Kostprijs (gesaldeerd als positief effect (= verlaging van ) op gemeentelijke bijdrage Werkelijk 2024

Begrotingswijziging 2025

-119.957

0

0

Aandeel reserves

0

0

0

VPB ( 20% < 200.000 )

0

0

0

Verlaging bijdrage gemeenten

0

0

0

-119.957

0

0

Bedragen in € (Geraamd) Saldo van baten en lasten

(Geraamd) Resultaat (min-teken is tekort)

4

Begroting 2026

Onderstaande tabel geeft inzicht in de bijdragen van de afzonderlijke gemeenten over 2026. Bedragen x €

Voorschot Programma 1 Huisvuil 2026

Programma 1 Leudal Maasgouw Roerdalen Echt-Susteren Horst aan de Maas Beesel Totaal Programma 1 Bedragen x €

3.113.629 1.843.650 1.113.858 419.561 1.820.670 751.367 9.062.735 Voorschot Programma 2 Vegen

Voorschot Programma 2 Kolken

Voorschot Progr. 2 2026

Programma 2 Leudal Maasgouw Roerdalen Totaal Programma 2

204.530 132.945 153.398 490.872

83.121 62.819 0 145.940

Bedragen x €

287.651 195.763 153.398 636.812 Voorschot Progr. 3 Zakelijk 2026

Programma 3 Leudal Maasgouw Roerdalen Totaal Programma 3

0 0 0 0

Bedragen x €

Voorschot Alle programma’s 2025

Voorschot Alle programma’s 2026

Leudal Maasgouw Roerdalen Echt-Susteren Horst aan de Maas Beesel

2.982.197 1.837.734 1.003.658 393.385 1.778.855 549.069

3.401.280 2.039.413 1.267.256 419.561 1.820.670 751.367

Tot. alle programma’s

8.544.899

9.699.547

5

BEGROTING 2026 Totaal RD Maasland

Begroot Gewijzigd 2025

Verschillen begrotingen 2025 en 2026 Begroot 2026

OPBRENGSTEN Omzet Derden

3.076.800

3.479.557 Commerciele omzet geindexeerd met 4%. Nedvang opbrengst kilo's 2024 * verwacht tarief + uitbreiding met 2 gemeenten 12 mnd ipv 10mnd

Omzet Gemeenten DVO Leudal Maasgouw ondergr. Project Echt Susteren Project Roerdalen vegen Afval doorberekening Interne doorberekeningen

61.000 194.924 132.903 132.903 1.578.000 1.367.902

0 0 vervalt in DVO 132.903 Uurtarief en uren ongewijzigd tov 2025, plus min 0 vervalt in DVO 2.017.000 1 op 1 doorberekening hha rst-gft-veegvuil-kolkslib. gewichten 2024 * verwachte prijs 2026 1.577.785 * plus min

Bruto Omzet

6.544.433

7.207.244

Uitbesteed

139.500

Netto Omzet

144.620 nieuwe aanbesteding kolkenzuigen

6.404.933

7.062.624

Directe salariskosten Indirecte salariskosten Salariskosten Hadm & Beesel Inhuur personeel/materieel DVO Leudal Maasgouw ondergr. Project Vegen Echt Susteren Project Vegen Roerdalen Afvalverwerkingskosten Totaal P1-2-3 Wagenpark excl.afschr.en rente (alle Gem.) Wagenpark excl.afschr.en rente HadM/Beesel Afschr.en Rente wagenpark Overige exploitaitiekosten Afschr.en Rente ov.expl. Voorzieningen

2.411.377 1.742.982 819.551 112.598 194.924 132.903 132.903 2.948.690 1.012.627 1.380.305 503.805 1.809.019 462.421 117.820

3.760.566 Conform formatielijst personeel + doorrek cao stijgingen/periodieken i.s.m. activiteitenplanning 2.096.213 Conform formatielijst personeel + doorrek cao stijgingen/periodieken i.s.m. activiteitenplanning - Opgenomen in twee bovenstaande posten 112.997 flexibele schil buitendienst, veegwerk en inhuur indirect kantoor. 297.429 Obv gespecificeerd onderhouds en reinigingsplan 2026 geraamd. (incl raming vervangingseffect DVL containers) 132.903 Uurtarief ongewijzigd en uren cf ontract Echt Susteren, plus min - vervalt en gaat naar de DVO 3.334.231 Toename met HadM/Beesel en geactualiseerd obv tarieven 2025. 2.592.187 Uitbreiding + indexering onderhoudscontracten, stijging kosten brandstof, verzekering, wegenbelasting - Opgenomen in bovenstaande regel/post 601.893 reguliere vervangingen cf activastaat. Extra investering 2025 in 4 zijladers werkt door in afschrijvingen 2026. 1.570.315 met name indexatie en prijsstijgingen. In 2025 beinvloed door eenmalige opstartkosten Beesel en HadM 542.834 reguliere vervangingen cf activastaat. 142.820 dotatie onderhoudsv. conform onderhoudsplan + 125K dotatie in voorziening verlofsparen (2025: 100K), ivm uitbreiding personeel

Totale bedrijfskosten

13.781.925

15.184.388

Interne doorberekeningen

1.367.902

1.577.785 * plus min

Totale kosten

15.149.827

16.762.173

RESULTAAT voor reservering ( lees bijdrage gemeenten ) BESTEMMINGSRESERVES

-8.744.893

-9.699.549

200.000

-

RESULTAAT na reservering ( werkelijk )

-8.544.893

-9.699.549

-2.219

-2.975

-

-

-8.547.112

-9.702.524

0

0

KOSTEN

VPB P1 en P3

BEGROOT BIJDRAGE GEMEENTEN OVERSCHOT/TEKORT

Bovenstaande tabel geeft inzicht in de verschillen tussen de begrotingscijfers 2025 – 2026. 6

Vergelijking bijdrage gemeenten 2026 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025. Bijdrage Begroting 2025 gewijzigd eenmalige onttrekking Bestemmingsreserve Strat.Them. 'Genormaliseerd' Begroting 2025 gewijzigd

Leudal Maasgouw Roerdalen Echt Susteren Beesel Horst a/d Maas totaal € 2.982.197 € 1.837.734 € 1.003.658 € 393.385 € 549.069 € 1.778.855 € 8.544.898 € 96.173 € 59.743 € 31.411 € 12.673 € 200.000 € 3.078.370 € 1.897.477 € 1.035.069 € 406.058 € 549.069 € 1.778.855 € 8.744.898

Bijdrage Concept Begroting 2026 Effect afschrijving nieuwe minicontainers Beesel Effect DVO OG in bijdrage vanaf 2026 Effect afvalkalenders en educatie in bijdrage vanaf 2026 Effect Vegen Roerdalen in bijdrage vanaf 2026 'Genormaliseerd' Concept begroting 2026

€ € € € € €

3.401.280 € € -162.800 € -19.735 € € 3.218.745 €

Verschil 2026 'genormaliseerd' tov 2025 gewijzigd

€

140.375 € 5%

2.039.413 € 1.267.255 € € € -77.286 € -28.026 € -13.888 € -12.374 € € -153.398 € 1.948.239 € 1.073.457 € 50.762 € 3%

38.388 € 4%

419.560 € 751.367 € € -31.334 € € -29.316 € € -8.003 € € € 419.560 € 682.714 € 13.502 € 133.645 € 3% 21%

1.820.669 € 9.699.544 € -31.334 € -297.428 € -54.000 € -153.398 1.820.669 € 9.163.384 41.814 € 2%

418.486 5%

(Bij de gemeenten Beesel en Horst aan de Maas hebben de cijfers van 2025 betrekking op een inzamelperiode van 10 maanden. Anderzijds zijn er in 2025 eenmalige / extra opstartkosten van toepassing bij beide gemeenten)

7