Bijlage 3: Managementsamenvatting concept-begroting 2027 RD Maasland

Managementsamenvatting Begroting 2027 RD Maasland

De inhoud van deze managementsamenvatting concentreert zich met name op een onderbouwing van de begrotingscijfers 2027 in vergelijking tot de begrotingscijfers van 2026. Tevens wordt een cijfermatig inzicht gegeven in de programmarekeningen en de bijdragen van de afzonderlijke gemeenten. In deze begroting is uitgegaan van de in de kadernota opgenomen financiële kaders. 1. De systematiek van de verdeling van kosten is als volgt: • Per deelprogramma worden (directe) baten en lasten toegerekend (kostenplaatsmethode) • Personeelskosten o.b.v. uren * tarief • Wagenparkkosten o.b.v. uren * tarief • Activiteitenplanning is de basis voor de uren • % toerekening van overhead over de verschillende deelprogramma’s • Bijdrage gemeente zo veel mogelijk gebaseerd op uren * tarief + toerekening van directe baten en lasten per deelprogramma • De verwerkingskosten worden toegevoegd aan het deelprogramma waarop deze betrekking hebben. 2. Geldend voor alle in 2025 uitgevoerde diensten en eventuele nieuwe/gewijzigde diensten indien akkoord en bekend. 3. De voorgenomen verkoop van de zakelijke dienstverlening in 2026 betekent dat het programma 3 komt te vervallen in de begroting 2027. De te maken ontvlechtingskosten worden in 1e instantie zoveel mogelijk gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve Strategische thema’s.

De verkoopopbrengst van programma 3 wordt vervolgens wederom gestort in deze bestemmingsreserve. Op deze wijze verwacht RDM dat er geen extra gemeentelijke bijdrage nodig zal zijn ter dekking van deze herstructurering. 4. De kosten van de verwerking van ingezamelde afvalstromen op basis van de uitkomsten van de meest recente (Europese) aanbestedingen en de in 2025 ingezamelde hoeveelheden. 5. Twee wekelijkse huis-aan-huis inzameling PMD voor de gemeenten Leudal, Maasgouw, Roerdalen, Beesel en Horst aan de Maas. 6. Personeelslasten in overeenstemming met vigerende CAO plus 4% indexatie. 7. Prijsstijging inkopen individuele beoordeling per post (indien mogelijk) anders algemene indexatie van 4%. 8. Handhaven poorttarief milieuparken € 15,- per 0,5m3 (met name Grof restafval en Hout). 9. Handhaven poorttarief milieuparken € 7,50. Per 0,25m3. 10. Handhaven poorttarief milieuparken voor Matrassen (nihil). Ten opzichte van de begroting van 2026 zijn een aantal wijzigingen doorgevoerd: •

•

De Nedvang/verpact gelden die RDM ontving van de gemeenten worden niet langer gefactureerd. De gemeenten houden deze gelden nu zelf. Door deze wijziging wordt de gemeentelijk bijdrage aan RDM verhoogd. Voor de begroting van de gemeenten heeft dit per saldo geen effect. (zie bijlage voor genormaliseerde vergelijking) De extra opdracht voor het veegwerk in gemeente Echt-Susteren is per kwartaal 2 in 2026 komen te vervallen.

1

•

De commerciële dienstverlening van programma 3 is per 1 april 2026 verkocht. Hierdoor wordt programma 3 niet meer begroot.

Programmabegroting Programma 1 – Huishoudelijk afval Het Programma Huishoudelijk Afval heeft betrekking op al het huishoudelijk afval dat in de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten wordt ingezameld en verwerkt. De dienstverlening per gemeente is vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO) en is verder uitgewerkt in een activiteitenplanning per gemeente. Deze vormt de basis voor de begroting voor wat betreft de personeels- en wagenparkkosten binnen dit programma. De onderstaande tabel geeft inzicht in de (verwachte) kostprijs van de producten/diensten binnen dit programma. Kostprijs (bijdragen gemeenten) Concept Werkelijk 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

4.051.094

3.842.854

3.901.984

Inzameling PMD*

1.182.749

1.125.647

2.190.838

Inzameling via milieuparken

1.725.481

1.719.849

1.859.140

Inzameling via brengvoorzieningen in de wijk*

222.994

241.029

454.439

Kosten Diftar

135.011

206.977

222.108

Beheer inzamelmiddelen

380.207

882.381

962.030

0

0

0

781.623

1.043.999

1.172.078

(Geraamd) Saldo van baten en lasten (1)

8.479.159

9.062.736

10.762.216

Aandeel reserves (2) (min-teken is onttrekking)

0

0

0

1.384

2.975

401

Dekking bijdrage gemeenten als voorschot

8.480.543

9.062.736

10.762.216

Geraamde voorschotten gemeenten

8.312.813

9.062.736

10.602.216

Dotatie bestemmingsres. str. Thema’s

0

0

0

Onttrekking bestemmingsres. Str. Thema’s

200.000

0

160.000

(Geraamd) Resultaat (min-teken is tekort)

33.655

0

0

Verwerkingskosten hha rst-gft afval (4)

1.852.406

2.017.000

2.181.641

Totale inzameling incl.verwerking (1+2+3+4)

10.332.949

11.040.761

12.944.258

Bedragen in € Inzameling restafval en GFT, huis-aan-huis

Verwerking afval Beleid en voorlichting

Aandeel VPB (3)

* 2027 exclusief Nedvang vergoeding

2

Programma 2 – Openbare ruimte Via de gemeenschappelijke regeling zijn de mechanische reiniging van verhardingen en de reiniging van straatkolken opgedragen aan RD Maasland. Het mechanisch vegen wordt daar waar mogelijk gecombineerd met het verwijderen van onkruiden. Deze werkzaamheden worden in overleg met de betreffende gemeente uitgevoerd. Kostprijs (bijdragen gemeenten)

Bedragen in €

Concept Werkelijk 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

Kosten veegdienst

490.164

490.872

644.118

Kosten kolkendienst

129.706

145.940

212.223

(Geraamd) Saldo van baten en lasten

619.870

636.812

856.341

0

0

0

Dekking bijdrage gemeenten

607.086

636.812

856.341

(Geraamd) Resultaat (min-teken is tekort)

-12.784

0

0

Aandeel reserves

Programma 3 – Zakelijke dienstverlening De commerciële activiteiten van RD Maasland zijn per 1 april 2026 verkocht aan een derde partij. Dit programma wordt vanaf de begroting van 2027 niet meer begroot. Het enige resterende in dit programma zijn ontvlechtingskosten voor het compleet uitfaseren van dit programma in de organisatie. Zoals eerder vernoemd in de financiële kaders worden deze ontvlechtingskosten gedekt door inzet van de bestemmingsreserve. Kostprijs (gesaldeerd als positief effect (= verlaging van) op gemeentelijke bijdrage

Bedragen in € (Geraamd) Saldo van baten en lasten

Concept Werkelijk 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

-288.213

0

-126.750

Aandeel reserves

0

0

VPB (20% < 200.000)

0

0

126.750 0

Verlaging bijdrage gemeenten

0

0

-288.213

0

(Geraamd) Resultaat (min-teken is tekort)

0 0

3

De onderstaande tabel geeft inzicht in de bijdragen van de afzonderlijk gemeenten over 2027. Voorschot Programma 1 Huisvuil 2027 Programma 1 Leudal Maasgouw

3.422.274 2.075.372

Roerdalen

1.307.854

Echt-Susteren Horst aan de Maas Beesel Totaal Programma 1

460.858 2.399.643 936.616 10.602.617

Bedragen x €

Voorschot Programma 2 Vegen

Voorschot Programma 2 Kolken

Voorschot Programma 2 2027

Programma 2 Leudal

268.382

121.450

389.833

Maasgouw Roerdalen Totaal Programma 2

174.449 201.287

90.773 0

265.221 201.287 856.341

Bedragen x €

Voorschot Progr. 3 Zakelijk 2027

Programma 3 Leudal

0

Maasgouw

0

Roerdalen Totaal Programma 3

0 0

Bedragen x €

Voorschot Alle programma’s 2026

Voorschot Alle programma’s 2027

Leudal

3.401.280

3.812.107

Maasgouw Roerdalen

2.039.413 1.267.256

2.340.593 1.509.140

Echt-Susteren Horst aan de Maas

419.561

460.858

1.820.670

2.399.643

751.367

936.616

9.699.547

11.458.958

Beesel Tot. alle programma’s

(zie pagina 6 voor genormaliseerde vergelijking 2026 – 2027 ivm effect Nedvang /Verpact)

4

5

Genormaliseerde vergelijking bijdrage gemeenten 2027 ten opzichte van de begroting 2027 Leudal 3.401.280

Maasgouw 2.039.413

Roerdalen 1.267.256

Echt-Susteren 419.561

Horst a/d Maas 1.820.670

Beesel 751.367

Totaal 9.699.547

Bijdrage begroting 2027 Aanwending reserve (1) Bijdrage na aanwending reserve

3.812.107

1.584.140 75.000 1.509.140

460.858

2.399.643

936.616

3.812.107

2.425.593 85.000 2.340.593

460.858

2.399.643

936.616

11.618.957 160.000 11.458.957

(2) Effect Nedvang PMD (3) Effect Nedvang holglas

251.142 29.497

152.953 19.295

151.962 14.856

493.350

121.887 8.401

1.171.294 72.049

(4) Genormaliseerde bijdrage begroting 2027 (1-2-3)

3.531.468

2.168.345

1.342.322

460.858

1.906.293

806.328

10.215.614

(5) Genormaliseerd verschil 2027 t.o.v. 2026 (1-4) Procentueel verschil 2027 t.o.v. 2026

130.188 3,83%

128.932 6,32%

75.066 5,92%

41.297 9,84%

85.623 4,70%

54.961 7,31%

516.067 5,32%

Bijdrage Begroting 2026

6